总分类账.

会计科目 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 序号编号会计科目名称序号编号会计科目名称序号编号会计科目名称序号编号会计科目名称一、资产类二、负债类四、所有者权益类11001库存现金501601固定资产702001短期借款1104001实收资本21002银行存款511602累计折旧712002存入保证金1114002资本公积31003存放中央银行款项521603固定资产减值准备722003拆入资金1124101盈余公积41011存放同业531604在建工程732004向中央银行借款1134102一般风险准备51012其他货币资金541605工程物资742011吸收存款1144103本年利润61021结算备付金551606固定资产清理752012同业存放1154104利润分配71031存出保证金561611未担保余值762021贴现负债1164201库存股81101交易性金融资产571621生产性生物资产772101交易性金融负债五、成本类91111买入返售金融资产581622生产性生物资产累计折旧782111卖出回购金融资产款1175001生产成本101121应收票据591623公益性生物资产792201应付票据1185101制造费用111122应收账款601631油气资产802202应付账款1195201劳务成本121123预付账款611632累计折耗812203预收账款1205301研发支出131131应收股利621701无形资产822211应付职工薪酬1215401工程施工141132应收利息631702累计摊销832221应交税费1225402工程结算151201应收代位追偿款641703无形资产减值准备842231应付利息1235403机械作业161211应收分保账款651711商誉852232应付股利六、损益类171212应收分保 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 准备金661801长期待摊费用862241其他应付款1246001主营业务收入181221其他应收款671811递延所得税资产872251应付保单红利1256011利息收入191231坏账准备681821独立账户资产882261应付分保账款1266021手续费及佣金收入201301贴现资产691901待处理财产损溢892311代理买卖证券款1276031保费收入211302拆出资金902312代理承销证券款1286041租赁收入221303贷款912313代理兑付证券款1296051其他业务收入231304贷款损失准备922314代理业务负债1306061汇兑损益241311代理兑付证券932401递延收益1316101公允价值变动损益251321代理业务资产942501长期借款1326111投资收益261401材料采购952502应付债券1336201摊回保险责任准备金271402在途物资962601未到期责任准备金1346202摊回赔付支出281403原材料972602保险责任准备金1356203摊回分保费用291404材料成本差异982611保户储金1366301营业外收入301405库存商品992621独立账户负债1376401主营业务成本311406发出商品1002701长期应付款1386402其他业务成本321407商品进销差价1012702未确认融资费用1396403营业税金及附加331408委托加工物资1022711专项应付款1406411利息支出341411周转材料1032801预计负债1416421手续费及佣金支出351421消耗性生物资产1042901递延所得税负债1426501提取未到期责任准备金361431贵金属三、共同类1436502提取保险责任准备金371441抵债资产1053001清算资金往来1446511赔付支出381451损余物资1063002货币兑换1456521保单红利支出391461融资租赁资产1516603财务费用1466531退保金401471存货跌价准备1073101衍生工具1476541分出保费411501持有至到期投资1083201套期工具1486542分保费用421502持有至到期投资减值准备1093202被套期项目1496601销售费用431503可供出售金融资产1566901以前年度损益调整1506602管理费用441511长期股权投资1516603财务费用451512长期股权投资减值准备1526604勘探费用461521投资性房地产1536701资产减值损失471531长期应收款1546711营业外支出481532未实现融资收益1556801所得税费用491541存出资本保证金1566901以前年度损益调整×公司2012年5月会计凭证2012年凭证种类编号凭证类别及编号摘要借方贷方月日账户名称金额账户名称金额51转1转1结转材料费用材料3,000.00主营业务收入3,000.001现收1现收1提现现金2,000.00银行存款2,000.001现付1现付1购买打印机其他应收款300.00现金300.002银付1银付1购进材料材料采购3,000.00银行存款3,000.003银收1银收1废品出售废品50.00现金50.003转2转2结转采购成本材料3,050.00材料采购3,050.004银付2银付2偿还S公司欠款应付账款2,500.00银行存款2,500.004银收2银收2出售N产品10件银行存款15,000.00主营业务收入15,000.004转3转3购进a材料5吨，b材料3吨材料采购7,400.00应付账款7,400.005银付3银付3偿还欠款应付账款20,000.00银行存款20,000.005转4转4结转材料采购成本材料7,400.00材料采购7,400.005转5转5应收票据不能兑付应收账款4,500.00应收票据4,500.006转6转6冲销应付款应付账款3,500.00营业外支出3,500.006现付2现付2现金存入银行存款600.00现金600.006银付4银付4支付捐赠款营业外支出10,000.00银行存款10,000.006银付5银付5支付借款利息预提费用3,400.00银行存款3,400.007现收2现收2收到罚款现金500.00营业外收入500.007现付3现付3支付保险费管理费用1,200.00现金1,200.007现付4现付4支付职工住院费应付福利费600.00现金600.008转7转7上月耗用材料生产成本28,000.00材料28,000.00800制造费用1,900.00材料1,900.00900管理费用850.00材料850.009转8转8计提应付工次生产成本12,000.00应付工资12,000.001000制造费用3,000.00应付工资3,000.001000管理费用5,000.00应付工资5,000.0010转9转9计提福利费生产成本1,680.00应付福利费1,680.001000制造费用420.00应付福利费420.001000管理费用700.00应付福利费700.0011银付6银付6支付预提费用预提费用600.00银行存款600.0011银付7银付7预付租金待摊费用900.00银行存款900.0012现付5现付5支付采购费材料采购100.00现金100.0012转10转10结转材料采购成本材料5,100.00材料采购5,100.0012转11转11出售N产品给乙单位应收账款15,000.00主营业务收入15,000.0013现付6现付6补付现金管理费用50.00现金50.0013银付8银付8预付租金待摊费用1,800.00银行存款1,800.0014现付7现付7支付采购费材料采购700.00现金700.0014转12转12结转材料采购成本材料15,700.00材料采购15,700.0015现收3现收3提现现金20,000.00银行存款20,000.0015现付8现付8发工资应付工资20,000.00现金20,000.0016转13转13王五报差旅费管理费用480.00其他应收款480.0016现收4现收4退回现金现金20.00其他应收款20.0017转14转14生产车间领用材料制造费用1,200.00材料1,200.0018转15转15李四报差旅费管理费用370.00其他应收款370.0018现收5现收5退回现金现金30.00其他应收款30.0019转16转16出售产品给甲单位应收账款10,000.00主营业务收入10,000.0021银收3银收3偿还S公司欠款应付账款2,500.00银行存款2,500.0021转17转17出售N产品10件银行存款15,000.00主营业务收入15,000.0022银付9银付9偿还欠款应付账款20,000.00银行存款20,000.0023现付9现付9结转材料采购成本材料7,400.00材料采购7,400.0024现收6现收6应收票据不能兑付应收账款4,500.00应收票据4,500.0024转18转18以应收票据抵付料款材料采购7,500.00应收票据7,500.0025现付10现付10出售产品B10件应收账款16,000.00主营业务收入16,000.0026银付10银付10王五借差旅费其他应收款500.00现金500.0026银付11银付11出售C产品15件现金2,500.00主营业务收入2,500.0027现收7现收7出售产品出G公司应收账款20,000.00主营业务收入20,000.0028现付11现付11现金存入银行存款1,500.00现金1,500.0029现付12现付12收到乙单位欠款银行存款3,000.00应收账款3,000.0031银付12银付12支付预提费用预提费用600.00银行存款600.0031银付13银付13支付赔偿金营业外支出400.00银行存款400.00科目汇总表日期：会计科目记账金额合计记账凭证起讫号数借方贷方制造费用6,520.006,520.00（1）现金收款凭证第1号至第7号；（2）现金付款凭证第1号至15号；（3）银行收款凭证第1号至7号；（4）银行付款凭第1号至7号；（5）转账凭证第1号至26号应付工资20,000.0040,000.00预提费用4,600.004,600.00应付福利费600.003,400.00营业外支出10,400.0013,900.00生产成本41,680.0041,680.00其他业务支出0.00.0财务费用0.00.0银行存款35,100.00122,800.00现金25,050.0050,650.00其他应收款800.001,700.00材料采购18,700.0057,350.00材料41,650.0073,600.00应付账款48,500.0055,900.00应收账款70,000.0073,000.00应收票据0.016,500.00主营业务收入0.096,500.00待摊费用2,700.002,700.00管理费用8,650.008,650.00合计334,950.00669,450.00试算不平衡总分类账账户名称现金2012年凭证号数摘要借贷借或贷余　额月日51期初余额借52,800.00531科汇1本期发生额25,050.0050,650.00331期末余额借27,200.00