离岸金融业务-案例

离岸金融业务-案例 离岸业务简介 离岸业务简介 资金位置 境外 境内 国外货款收汇模式 国外客户————? 进出口公司 ? 工厂 (原) 国外货款收汇模式 国外客户?贵公司的离岸帐号? 进出口公司?工厂 (采用离岸业务以后) ? 任何帐号 优势:1)您可利用海外公司直接在国内银行开设离岸账户，贵公司的利润直接，方便。无偿的留到您的离岸账户上，控制资金的主动权，境内外资金综合调配(例:填补逾期未核销的外汇缺口) 2)可不影响原有的业务渠道，业务关系，核销，退税，结算货款的事务可由原有进出口公司担当，在本地享受离岸银行服务，方便处理海外公司的国际贸易单证，海外不需租用办公室和雇佣人员，由海外服务公司专业打理，而帐户由自己独立控制。 3)该离岸帐户的资金进出不受外汇的管制，可以划到国内外任何帐号上(比如支付佣金等等)，亦可划汇到您的个人账户结汇人民币。， 4)按贵公司注册海外公司所属地的税收政策(如香港，利润不直接产生于香港的情况下， 可申请免税，免交企业所得税，减少税收损失)。 5)还有资源性的优势，投资(外资待遇)，商标注册，上市，理财。贴牌生产联营等/ 开展该项业务的、需办理的事项 需要提供的资料 费用 1)设立离岸公司，1)公司名称 香港公司4,800人 香港公司 英国公司 2)股东人员确定 民币 或美国公司 或BVI3)股东身份证或护英国5,500人民币 公司等 照 具体的可来电咨 4)股份比例 询 2)到银行开户(深1)公司成立的一整免费开户 圳发展银行 上海浦套资料 无最低存款要求 发银行 交通银行 2)董事亲临银行开零费用维护 青岛国际银行) 户 3)身份证或护照 3)通知外商，运作开户成功，银行提供 帐户 帐号，汇路等资料 一:离岸帐户 1.离岸账户，实际是离岸金融业务，是指银行吸收非居民的资金,服务于非居民的一种金融活动。银行的服务对象为境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中 国境外投资企业)、政府机构国际组织及其它经济组织，包括中资金融机构的海外分支机构。离岸银行业务的经营币种仅限于可自由兑换货币，非居民资金汇往离岸账户、离岸账户资金汇往境外帐户和离岸账户间的资金可以自由划拨和转移。从1989年5月开始，经中国人民银行和中国国家外汇管理局批准，招商银行、交通银行、深圳发展银行、浦东发展银行等银行先后开设了离岸金融业务。经过十几年的发展，这些银行机构设置日趋完善，提供的业务品种日趋多样化，服务手段更加先进，为客户提供了全面、高效、优质的各项服务。 2.离岸帐户有以下特点: (1)资金调拨自由 离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，完全不受国内外汇管制。 (2)存款利率、品种不受限制 存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。特别是大额存款，可根据客户需要，在利率、期限等方面度身订做，灵活方便。 (3)免征存款利息税 中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。离岸存款实际净收益更为可观。 (4)提高境内外资金综合运营效率 可充分利用香港银行既可提供在岸业务同时又具备境外银行业务功能的全方位服务特点，降低资金综合成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。 (5)境内操控，境外运作 可以使用网上银行或电话理财，方便日常操作。 3.离岸银行的业务种类 外汇贷款; 同业外汇拆借; 国际结算 ; 发行大额可转让存款证 ; 外汇担保 ; 咨询、见证业务 ; 国家外汇管理局批准的其它业务 。 4.开设离岸账户种类 港币储蓄帐号 外币储蓄帐号 港币往来帐号(支票帐号) 美元支票帐号 港币理财帐号 外币理财帐号 互联网帐号 5.开设离岸银行账户方式 (1)所有董事直接到香港银行开立户口: 香港银行一般要求香港公司的所有董事亲自到银行办理开户手续，户口签署人或公司董事如果是中国内地人士，必须持有中国护照或来往港澳通行证方可办理开户。 (2) 公司董事不能亲自到香港银行开户的处理办法: A:由于有些董事不方便直接到香港银行开户，他们可以在香港银行设在中国境内的分行签署开户文件(俗称签名见证)，等到分银行把文件送到香港总行后，我们再到总行代为办理开户手续。由于此类开户较为复杂，开户前可向我们查询。 B:所有董事到内地外资银行开立离岸户口: 如果您没有护照，您可以到香港银行设在中国境内的分行开立离岸户口。户口签署人及非户口签署人只要拥有中国内地身份证即可办理。 C:所有董事直接到内地的可以开设离岸帐户的银行开户: 这些银行只需要公司董事携带身份证以及公司所有合法文件即可顺利开设离岸帐户。 6. 开设离岸账户业务的银行名单(仅供参考) 渣打银行 汇丰银行 荷兰银行 新加坡发展银行 恒生银行 台湾华一银行 宁波国际银行 上海浦东发展银行 深圳发展银行 南洋商业银行 东亚银行 中国招商银行 中国交通银行 香港东亚银行 香港渣打银行 韩亚银行等 内资银行主要有(交通、招商、深发展、浦发展、厦门国际、广发银行等) 外资银行主要有(汇丰、渣打、东亚、荷兰、恒生、德意志、星展、盘古、菲律宾首都银行等) 内资银行在将来的转帐手续费用上总体是比外资银行来的低，国内网点比较多，除了各大城市以外其他很多城市的内资银行分行也能办理离岸业务。不过内资银行中有一些银行有一个启动资金的要求，一般要求在三个月内存入5万美金或等值外汇的启动资金把帐户激活,激活后这笔钱可以转出帐户,如果没有达到这个限额那么帐户将作为预备帐户,资金只进不出,这点对于很多贸易量不是很大的朋友会有一定的麻烦。 外资银行的话转帐手续费用上总体要比内资银行的高些，在国内的网点主要是集中在各大城市。不过外资银行没有内资银行的启动资金要求，这点对于很多贸易量不是很大的朋友就更人性化了。由于离岸帐户目前是由各自银行的离岸业务部或国际业务部来管理，所以相对来说外资银行的帐户操作来的更灵活。 同时如果你的离岸帐户转出款项给国内的另一帐户，如果那个帐户是和离岸帐户开在同一银行，那么很多银行是有费用优惠或者直接免费的。 具体选择哪个银行还是要看你是希望在哪里开户，和你对银行的要求，然后选择最适 合你的银行。 二:注册海外公司成功的案例 面对激烈竞争的国际市场，我们除了要不断地加强生产经营管理、降低生产耗费，同时要千方百计避税。精心研究有关国家的税收法规制度，利用各国税收上的种种差异减轻税负，以谋求利润最大化的途径。由于各国税收制度的差异，如一些国家税负重，一些国家税负轻，有些国家税制不公平，如税收管辖权的不同运用，各国征税的客观依据不一以及税率水平、税率形式的不同。同时，各国避免国际双重征税办法的差异，不同的方法会使纳税人税负失衡，像国际上常用的免税法、抵免法以及绕让抵免法等。 另外，各国征管水平及其他非税因素差异。由于各国税务当局及其官员的征收管理水平不一，也会导致纳税人的税负不同，产生国际避税。有些国家正有意或无意地提供被其他国家反对的避税机会，吸引跨国纳税人前去投资经营或从事其他活动。离岸贸易是进行国际避税的重要手段，特别是对于进出口业务运营商而言，如何降低成本，以更具吸引力的价格参与国际市场竞争成为企业运营的重中之重。而离岸贸易的操作方式，就是一种综合的全面的降低企业进出口运营成本的国际贸易操作方式。它综合解决了国际结算成本、税务成本、财务成本、船务运营成本、关务成本、进出口业务操作成本、单证成本等的降低问题，为进出口企业开辟了成本之门。同时，通过离岸贸易的操作方式，还可合理合法地规避目前我国企业所面临的大量的贸易壁垒及各种税费，同时也解决了某些国家国际结算中的风险难题。 案例一: 青岛市某民营服装公司(A公司)，主要生产销售中高档服装。虽然A公司拥有不错的设计能力，但是一般是生产挂牌服装，即通过国外品牌服装公司授权在A公司生产的服装上挂上本公司的标签后销售，但是A公司必须按挂牌的服装件数向国外公司交付商标使用费，这使A公司的利润减少了不少，但是现在消费者对香港、意大利等国家和地区的品牌认同度还是远远高于国内品牌。另外，服装生产和销售量越来越大，所得税也对最后收益的影响越来越明显了。 现在消费者对国际品牌的认同度是不可回避的事实，但是可以考虑到国外自己注册一个商标，解决向其他公司支付高额商标使用费的问题。至于税收方面，可以利用中国税收政策中的特殊优惠规定和某些国家的税收减免政策，合理合法的为A公司减少税负。 操作: 1、A公司最后通过我们丰业顾问在香港注册一家公司B公司; 2、在公司注册成功后，在香港和大陆同时申请注册一个香港商标; 3、在北京成立一家中外合资服装公司(C公司)，股东分别是A公司和B公司，其中B公司的出资额占C公司注册资金的25%，A公司以服装生产工厂出资; 4、B公司与C公司签订商标许可使用 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 。 效果: 1、品牌方面，A公司拥有了自己的国际品牌，不仅迎合了消费者对国际品牌的认同，并且通过中外合资企业销售增强了消费者对品牌的信赖感。而且从长远来看，A公司终于可以不用为别人，而是为自己创名牌而奋斗了。 2、从成本及税收来看，A公司不用再向外国公司支付商标使用费了，减少了很大一部分成本; 3、在税务方面，首先，根据我国为吸引外资通过法律规定的中外合资企业税收政策， C 公司从获利年度起可以享受“两免三减半”的所得税收优惠;其次，香港B公司的商标使用费也可以使C公司的税前利润降低，从而使所得税可以有控制的降低。 4、其他优势，一方面，由于拥有了自己的品牌，A公司规模扩大后，不仅可以考虑向其他区域甚至是国外发展，而且可以开展商标有偿许可等品牌经营。另一方面，A公司股东个人成为香港公司的股东后，可以在出国签证、外汇使用等方面拥有国内企业股东所无法拥有的优势。同时，A公司甚至可以为将来在香港等地上市融资做好前期准备。 因此，A公司通过注册离案公司等一系列操作，合理合法的在品牌方面、税收和成本方面都拥有了国内企业无法比拟的优势。可谓经济效益与长远利益明显。 案例二:海外成功上市 新浪、网易、金碟、华晨、欧亚农业、裕兴......这些国人耳熟能详的品牌，实际上并非纯粹的“中国牌”，其公司整体或某部分的注册地却在百慕大、开曼、维尔京等地，也就是说，它们充其量只能算是“混血儿”。中国离岸注册的企业不胜枚举，就连最近处于风口浪尖的周正毅，其新农凯也名列其中。 让我们回顾一下中国企业离岸注册后在海外上市的成功案例:1992年10月9日，中国在纽约交易所挂牌的第一只股票是“华晨汽车”，其公司全称为华晨中国汽车控股有限公司，1992年6月于百慕大群岛注册;1999年初，新加坡证交所出现了一张新面孔—“鹰牌控股”，注册地为开曼群岛，其背后的上市公司—广东省佛山市鹰牌陶瓷公司，成为首家在海外上市的中国民营企业;1995年，惠州侨兴通过其原来在香港注册的一家公司，到英属维尔京群岛注册成立了“侨兴环球”，以侨兴环球名义回购侨兴集团90,的股权，接着于1999年2月17日在美国纳斯达克上市，成为第一个在纳斯达克上市的中国民营企业;2000年1月31日，在百慕大注册的裕兴电脑科技控股有限公司作为在香港创业板成功上市的第一家内地民营企业，募集资金达4.2亿港元。 这些公司不仅实现了上市融资的目的，而且在设立了离岸公司后，还可以通过开设离岸帐户的方式，避开外汇管制，方便贸易资金往来。 案例三:国际信用及信贷 上海的王先生，一直从事从俄罗斯进口化工原料再出口到国内企业的生意，但是令王先生很苦恼的是，国内企业付款一般都实行先付订金(约全货款的30,)的形式，而王先生向国外进口化工原料时，国外公司一般实行全款到才发货。这样一来导致王先生不敢签太大额度的进口合约，否则手头上的外汇周转不过来，王先生曾尝试过和国内自己的开户行申请信用额度，但是手续很复杂，并且一般小公司很难申请下来。后来王先生在我们丰业顾问注册了一家香港公司并且在香港开立了银行帐号，不久就在银行很顺利的申请了一定的信用额度，这样，利用银行信贷他就能签比较大的进口 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 ，资金也能周转过来。外资银行申请信用额度的手续相对比较简便，处于创业初期的企业通过银行信贷可以获得更多的资金，帮助企业在短期内迅速发展。 案例四:加速资金运转 北京的陈总最近因为一些小问题差点丢了一笔大买卖。事情原由是因为陈总国内的买家最近急于要进口一批石油配件，国内厂家答应陈总提前把货款支付给陈总，但是要求30天内到货。但是问题出在陈总所在的国内开户行要求必须提供提货单和购货发票，和运输单据才能往陈总的卖家(意大利的一家公司)付汇，但是意大利这家公司是必须要求货款到了才能发货。后来陈总听说香港的银行不需要申报，没有外汇管制，后来他就借用了他香港的一个朋友的银行帐户，提前把这笔款付到意大利，卖家收到款后立刻发货，这才保正了在30天内货到国内厂家。陈总因此就找我们世贸企业注册了香港公司并且利用香港的帐号签下了 不少进口合同，生意越做越大。 利用外资银行不需要申报，没有外汇管制的优势， 能够加快企业资金的运转。 案例五:规避个人所得税 秦先生是外资金融机构的高级雇员，最近由于其的优秀表现，薪资又升了三分之一。虽然，薪资升了，但他却为因为承担很重的税收，感到不安。后来他听从商务投资顾问的建议，成立了一家境外雇佣公司，以雇佣公司名义出面雇用自己，因而省了不少税呢～究竟这类国际雇佣公司或境外雇佣公司是怎样运作，以致产生如此神奇的效果呢,境外雇佣公司表面看似复杂，说穿了其实很简单。首先，秦先生成立一所境外雇佣公司，以雇佣公司名义与自己效力的国际金融公司签下合约，提供人力资源服务。一般来说，透过专业独立的国际雇佣公司作中介，雇用高级职位要员，是受到某些国际性机构的欢迎。第一，可免却一些过分苛刻及无理的雇佣条例的限制，例如某些退休金制度。第二，可省免福利开支，而秦先生方面可以顺理成章地以雇佣公司的员工身份替签约的金融机构效力，一方面他的工资及福利可以自由设计组合，例如减低应税的工资部分，增大免税的员工福利部分如房屋津贴，甚至渡假别墅及代步轿车等福利，这样既可减低应税入息，而同时雇佣公司的营业利润是境外所得，所以可以进一步免税。这样对于国际金融机构及雇员秦先生而言，是“双赢”局面。当然秦先生必须仔细研究清楚，牺牲了的公司福利与省下来的税项得益是否取得平衡或是那种 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 得益较大。 通过计算，设立境外雇佣公司的好处包括: 1、秦先生由本来应课税额一千万减至一百万; 2、由秦先生持有的境外雇佣公司三百万的利润属境外所得，无须缴付国内及当地所 得税; 3、雇佣公司与雇员之间可以很有灵活性。雇佣公司甚至可以与秦先生事先订明协议，薪资的某部分在将来的某个日子才发放，这样可达致延缓课税的目的; 4、境外雇佣公司资料保密，秦先生不会有身分尴尬的问题出现; 5、即使是中小型公司的老板，都可以透过“雇佣公司”自我雇用，以减低税务负担; 6、一些国家会提供优惠税制予当地工作的海外雇员，境外雇佣公司选择设立的当地，可享有此种优惠; 7、秦先生所得的工资及公司利润可留在境外，资金高度较灵活。 案例六:规避财产纠纷及遗产税 张先生经过多年的积累，名下有相当丰厚的家产。他担心在其离开人世后，其亲人子女会为了财产发生纠纷。经过咨询，张先生利用离岸公司持控大部分的资产，而且这些资产以A、B股来区分。这样一来既能免却遗产移转登记，同时也可以避免纷争，那么A、B股是怎么一回事呢,一般来说，股份的权利分为三类:第一类是控制权，如投票权及委任董事成员的权利;第二类是公司有盈余时获分配分红的分红权;第三类是公司清盘时获分配资产的资产享有权。只要在公司章程(M&A)清楚列明A股及B股不同的权利;例如A股享有所有权利(由张先生持有)，B股只获分红权(由其他子女持有)。另列明A股股东在世时，B股无控制权;以及A股在什么情况下会自动消减;例如股东去世。如此当; 1、张先生还是公司的股东时，持B股的子女及亲友便不能将公司卖掉或分裂;原因是B股无控制权。 2、张先生万一不幸去世，权益自动转移至子女手上。这是公司运作上的正常操作，不当作个人遗产计算，况且A股权益已经消减，同时B股权益生效，不涉及股份的移转。 案例七:合理降低国内税务 济南A公司一直在与美国 B公司做生意，并取得一定数量的营业收入和利润，济南A公司也按照取得的营业收入及利润向当地政府纳税。如果现在改由济南A公司与香港的离岸公司《香港A》(实际上与济南A为同一股东)作中转，再由《香港A》公司买货给美国 的 B 公司，由济南A公司只是反映出一小部分的营业收入和利润，其余大部分的收入和利润由《香港A》公司反映，而《香港A》公司因是离岸公司本身不用交税。 这样的跨国税务安排使得济南A的合法税款当年就降低了87%。 这种操作是很多外贸公司常用的避税手段，也是一种合法的税务筹划。 案例八:OEM贴牌 天津王先生:在青岛胶州创办了家具生产厂，投入较多的资金置办先进的生产设备，虽然自己的产品工艺水平较好，但在家居市场激烈竞争之中，现在的家居消费者群体认同的国际洋品牌。经过思考后，通过了解到丰业顾问可以帮助客户注册意大利公司，特意来到香港世贸企业总部咨询注册的相关事宜，我们工商顾问向王先生说明情况，在意大利本土注册成立公司，费用较高、今后公司维护手续繁杂，建议在本港注册成立一家意大利公司，在意大利和中国内地同时注册商标。在家私的说明书及标签中、标注有意大利公司名称和商标注册TM。现在王先生的家居产品真正风靡中国市场了。 案例九:返程投资 山东庞先生:在济南市从事塑料机械设备制造业，由于发展需要，想把企业迁移到开发区，由于是内资企业政府没有给予更多的土地征用、税收政策等优惠待遇，后来庞先生通过世贸企业协助，在香港注册成立一家“XX国际机械股份有限公司”，用香港公司与原有企业合资，在开发区组建新的合资企业，享受到了政府招商引资的所有优惠政策待遇。 案例十:形象优化 上海刘小姐:从事房地产物业管理行业，物业管理公司是隶属房地产集团旗下，由于是内资物业管理公司、又隶属自己的房地产集团，这样一来造成了对现有物业管理公司的发展制约，同时也造成了房屋业主对公司的误解和缺乏信任，2002年刘小姐的房地产集团透过我们世贸企业上海分公司在香港注册成立“XX国际物业管理有限公司”，以该公司与原有的物业公司合资，组建新的合资企业，现在不仅获取业主信任，而且还竟标取得上海市更多的物业管理项目。 案例十一:展览会议 北京董先生:自己开办一家展览有限公司，专业从事会议、展览、公关活动等策划组织，由于市场的竞争激烈，没有官方机构合作关系，公司一直处于亏损面。董先生对公司的发展运营进退两难时，了解到在香港可以很方便地申请协会社团注册登记后，马上在香港申请注册了3家协会(香港政府登记处可以允许申请的社团冠名如:中国XX行业协会)。随后，以协会的名义邀请组织企业从事展览会议活动，获得了参展企业的信任。 案例十二:文化教育 北京曲小姐:从事文化出版事业，但在内地注册一家出版社的手续让她一直头痛。经朋友介绍曲小姐找到我们世贸企业，用不到10个工作天，就在香港成立了一家出版社。曲小姐还以香港出版社的名义，向法国ISSN机构申请了国际 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ISSN刊号， 开拓了真正属于自己的文化出版事业。如果在内地申请出版发行相关刊物、审批时间和程序是非常复杂。 案例十三:商业秘书 杭州任先生:注册了香港公司后，有很多客户直接打电话到香港咨询业务问题，但任先生本人又不方便到亲临香港处理业务。为了能将每一笔生意接下来，我们世贸企业提供飞线 服务， 把香港电话飞线转接到内地接听。 既可解决公司形象问题，又可以不漏掉每个商业电话的商机。这样任先生的业务有了很大的提高。 三、企业资信 以上这些都是在我们丰业顾问成功操作离岸公司和离岸帐户的例子，有的客户都操作了7、8年的，一直都很顺利，不管是公司形象还是业务上都有很大的提升。下面我详细地介绍一下我们背景实力。首先，我们总部是在香港。主要从事的是专业注册海外公司以及全球商标,协助大陆进出口企业开设离岸帐户的。我们公司在内地青岛已有5年时间，相信我司丰富工作经验可以很好的帮助您操作贸易。 我们与各地银行关系也是非常良好及密切的，客户有了更好的交流的平台，也增加了我们客户对于离岸金融业务的信心及了解。 四:关于离岸金融业务的报道 天津筹建国内首离岸金融中心 落地东疆保税港 焦点天津房地产网 tj.focus.cn 2008年08月21日13:32 21世纪经济报道 近日，本报记者独家获悉，天津市正在运作筹建国内首个离岸金融中心，目前已完成整体规划方案，近期将报国家相关主管部门审批。 记者了解到，天津方面紧锣密鼓运作该项目已两年有余。设计中的离岸金融中心将采取内外分离型模式。 离岸金融中心是指主要为非居民提供境外货币借贷或投资、贸易结算、外汇黄金买卖、保险服务及证券交易等金融业务和服务的一种国际金融中心。一般有三种模式:内外分离型、内外混合型、避税港型。 “如果能够顺利获批，可视作继OTC(Over The Counter场外交易市场，又称柜台交易市场或店头市场)之后天津金融领域另一个重大利好。” 天津市经济发展研究所第二研究室主任李文增表示。 采取内外分离模式 “目前，滨海新区离岸金融中心项目已完成整体规划方案，并进入向国家相关部门提交审批程序阶段，预计不久项目可进行实质性启动阶段。”一位参与此项目的核心专家表示。 “设计中的天津离岸金融中心将采取内外分离型的模式建立。”该专家表示。 所谓内外分离型，是指其开展的离岸金融业务专门针对非居民，金融监管机构对非居民的交易给予税收上的优惠，对境外资金的流入不实行国内的税制，也不实行存款准备金制度。 因为是不同的政策，所以要求从事离岸金融业务的银行把在岸与离岸两个市场的业务实行分账管理，各设一套账簿，以求将在岸市场与离岸市场严格分离开来，以免境外金融干扰和冲击国内金融。 在经营主体上，未来天津筹建离岸金融中心要在保障内外资银行同等待遇的基础上，积极吸引外资银行，努力发展中资银行。 目前滨海新区内的离岸金融业务主要在保税区和港口内进行，外资银行是开展离岸金融业务的主力军。 据中国人民银行天津分行发布的《天津市外资银行离岸业务 调研报告 关于民族工作的调研报告关于就业的调研报告XX公司人才现状调研报告XX村综治维稳工作的调研报告干部职工思想状况调研报告 》，截至2005年9月，天津市共有外资银行14家，有11家银行经营离岸金融业务。 外资银行开展的离岸金融业务范围相对较广，主要包括外汇存贷款、国际结算、同业外 汇拆借、发行大额可转让存单、外汇担保、咨询及见证业务等。 与外资银行相比，中资银行开展的业务更为有限。而除银行之外，也有项目组成员透露，开办离岸业务还将考虑一些非银行的金融机构。 目前离岸业务经过20年的发展，不仅仅局限在银行业务，还包括私人银行，集合投资、对冲基金、公开市场基金、资产管理、SPE、信托业务、结构化的理财、再保险等业务。 “不是简单的银行业务的概念，银行一家是做不完的。”该人士表示。 而在交易币种上，未来天津离岸金融中心或将遵循“先外币后本币”的原则。 目前，从国际上来看，外币业务仍为离岸金融业务的主流。而天津滨海新区2006年9月在外汇管理体制方面的七项改革举措，为开展新区外币离岸金融业务打下了坚实的政策基础。 “在新区有限发展外币离岸业务既符合国际经验，也适合新区的实际。”该专家表示。 天津滨海新区建设离岸金融中心的具体目标是:用10,15年的时间，把天津滨海新区建成重要的离岸基金中心、重要的离岸保险中心和重要的离岸银行业务中心。力争到2020年，天津滨海离岸中心成为全球拥有包括人民币及其各衍生工具所有交易品种、24小时不间断运行的离岸市场和规模较大的离岸人民币交易结算中心。 落地东疆保税港 “离岸金融中心初期考虑设立一个独立的‘离岸区’，在物理上划定一个特定区域，进行封闭式管理。”参与项目工作组的一位专家表示。 这样的设置更多是出于监管层的担心。划定一个相对封闭的隔离区域开展离岸金融业务，可以最大限度地避免离岸业务对在岸金融体系的冲击。 本报记者获悉，此前对于离岸金融中心的所在地，天津方面也提出了诸多选项，如天津经济技术开发区、天津港保税区等，最终确定落地在刚封关运作不久的天津东疆保税港区。 东疆保税港区位于天津港的最东端，填海造陆而成，2006年8月31日经国务院批准设立，面积10平方公里。其中，占地4平方公里的保税港区一期于2007年12月11日正式封关运作。 “东疆保税港未来将成为中国大陆最大的自由港，按照国际经验一些规模较大的著名的自由港，都有较发达的金融业特别是离岸金融的支撑。” 李文增称。 东疆保税港区的官员也认为这是港区发展“千载难逢的一个好机会”。 “天津东疆要大力发展现代服务业，尤其是离岸金融业。”天津东疆保税港区管委会一位负责人在接受记者采访时表示。 本报记者拿到的一份内部材料显示，未来一段时间，东疆保税港区将从以下几个方面着手推进加快发展离岸金融产业: 首先，建立中国第一个离岸金融中心。 其次，推进离岸金融业务广泛开展。首先落实已经开展离岸金融业务的银行在东疆保税港区设立离岸分部，推动在滨海新区注册的金融机构在此开展离岸金融业务，争取在东疆保税港区内注册企业可以开立离岸账户。 第三，建设离岸金融产业发展的硬件载体。尽快搞好离岸金融区建设性规划设计，加快离岸金融发展大厦等硬件设施建设，促进离岸金融产业实质发展。 最后，落实外汇改革管理政策措施。按照资金可以方便流入流出的目标，在企业进行国际贸易结算和境内外投资方面 ，在全国先行先试简化管理和审批的方式。 “相对于市里的方案，我们自己也提出了一些设想，主要包括上面几点。”该负责人表示。 而据本报了解，东疆保税港区在作出上述设想时更强调可操作性，更多考虑到“突破国家现有政策限制的可能性”。 比如机构的引入方面，东疆保税港区的设想更注重于国内金融机构的引进。 “让包括招商银行、深发展银行、交通银行、浦发银行等四家有牌照的内资行先过来，他们在国内开展离岸金融业务很多年了，都已经熟悉这个业务了，很容易开展起来。”该负责人表示，“引进外资金融机构，首先遇到的是牌照问题，我觉得政策突破比较难。” 据该负责人透露，目前东疆保税港区正在与浦发银行总部进行谈判，希望对方在东疆保税港区设立一个离岸分部，专门开展离岸金融业务。同时，协助天津本地的渤海银行向相关监管当局申请开展离岸金融业务的牌照。此外，保税港区还考虑与中行合作，将其中行的海外机构引入，开展离岸金融业务。 “筹建离岸金融中心是个庞大的系统工程，需要突破很多现有的政策限制。” 该负责人表示。 幕后推手昆仑国际 天津筹办离岸金融中心能走到今天这一步，一家名为“KVB昆仑国际”的海外金融公司是重要的背后推手之一。 这家注册地在新西兰的金融公司，由一位大陆移民在2001年创办。该公司主要为海外华人提供金融投资产品和外汇交易服务，目前已占据澳大利亚和新西兰亚裔金融市场的主要份额。 KVB昆仑国际能介入离岸金融中心设计，可谓恰逢其时。 2006年6月，KVB昆仑国际启动“战略投资中国天津滨海计划”。其时，正值国务院《关于推进天津滨海新区开发开放问题的意见》(国发〔2006〕20号)正式对外发布。该《意见》明确天津可在离岸金融业务方面进行改革试验。 7月29日，在北京朝阳区KVB昆仑国际中国(北京)代表处，通过挂在墙上的视频会议系统，远在奥克兰总部的KVB昆仑国际集团执行董事刘欣诺接受了本报记者的独家专访。 “当时看到20号文很受鼓舞，认为这个与我们想推的理念和产品是一致的。所以，我们就跟天津市主管金融工作的领导来谈离岸金融这个事，双方逐渐达成合作意愿，并开始了由立项到推动的过程。”刘欣诺表示。 刘是天津人，亦为KVB昆仑国际创始人之一。目前他受聘兼任天津滨海金融发展战略顾问，并参与到天津筹办离岸金融中心的整个过程中。 据他介绍，最初之所以会向天津倡议建离岸金融中心，一方面源自于国内金融发展现状，上海、深圳都已拥有大量在岸的金融机构、设施，资本市场也落户两地，其金融市场体系大致已经建立起来，天津若想后发制胜，发展离岸金融是一条捷径;另一方面，KVB昆仑国际本身也是离岸业务的实践者，在国际离岸业务方面有很多经验。 也正是在2006年年中，天津成立了专门的工作小组负责离岸金融中心的筹建工作。 据记者从接近该工作小组的人士处获悉，该小组由天津市金融办牵头，成员涉及到众多政府监管部门及当地的一些大的企业及金融机构，如银监会、人行、泰达、天津港以及KVB昆仑国际。 其中，KVB昆仑国际方面有一个4人的工作团队，直接参与到该项目中，“与天津方面开碰头会、进行调研、落实项目细节等”。 同时，该公司还外聘了国内一批熟悉离岸金融业的专家学者作为项目组的“学术顾问”，如国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松。 “我们公司内部也有一些专家参与到这个项目中，比如新西兰公司的总裁，曾任新西兰期货和期权交易所 (NZFOE) 主席，非常有经验，”刘欣诺称，“从这个层面来讲，我们不是一个人两个人，而是整个公司都有参与到这个项目中来。” 项目组成立之后，双方互动频繁。 2008年3月份，天津市还派出一支由天津市委常委、副市长崔津渡、天津市人民政府 副秘书长陈宗胜、天津市金融服务办副主任刘宁等人组成的高规格代表团到访KVB昆仑国际总部，考察“先进离岸金融运作理念和模式”。 而刘欣诺亦坦言，迄今两年多的合作过程中，双方理念的碰撞是“最大的挑战”。 “政府考虑的问题会比较多一些，比如监管方面等，而我们则更多考虑这个离岸金融市场的建设。”刘欣诺表示。 筹建中的天津离岸金融中心是遵循国际通行的游戏规则，还是拘泥于国内现有的金融体系，在刘欣诺看来，这是一个很重要的问题。 比如，现在的国际离岸金融中心迪拜，没人关心它所在的阿拉伯国家是个什么样子，只要那里建立起一个国际通行的体系，就会被看作是一个离岸金融的中心。 “这个体系，就好像是一个电源的插座，别人来了能够插进去，使得整个机器运转起来。”刘欣诺打了个比喻。 就此，KVB昆仑国际在项目组中给天津市政府提出了几方面建议，包括发展模式、区位选择、制度要素、将来可能的业务发展的战略和布局、业务的监管及发展的步骤等。 “至于最后政府是全盘采纳，还是做一些过滤性吸收，就不是我们所能掌控的了。”刘欣诺表示。 此外，刘欣诺也并不讳言，KVB昆仑国际在与天津合作中也能获取不菲的收益。 “市里面也明确表示过，在日后开展离岸金融业务上，应该有一个先到先得。”刘欣诺表示，“如果这个市场有一天能做了，需要有外资的介入，我们肯定是合资机构的一方”。 通过以上这篇报道，我们可以看出来中国现在很重视离岸金融业务的发展。如果说离岸帐户不安全或者不合法，我想离岸金融业务也不会存在这么久而且能持续健康发展下去。而且现在银行的里岸金融业务都运作的很规范。另外离岸金融业务也是世界经济的产物，是世家国际经济化的产物。以后离岸金融业务的发展只能越来越规范。而且中国从1989年就已经开放了四大内资银行和四大外资银行来支持离岸金融业务，这也说明中国对离岸金融业务的重视。经过近20年的发展，离岸金融业务已经日益规范，服务的种类也日趋完善，正在不断推动着中国乃至世界经济的发展。