银监发〔2013〕10号-中国银监会关于加强2013年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见

中国银监会文件 银监发 (2013) 10 号 中阔银监会关于 加强 2013 年地方政府融资平台 贷款风除监管的指导意见 各银监局，各政策性银有、国有商韭银行、股份制商业银行、金融资 产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社银监会直接监 管的信花公词、企业集团财务公司、金融程赁公司: 2013 年，各银行生金融机构要遵锚"总爱控制、分类管理、区 别对待、逐步化蟹"的总体粟则，以控制总最、优化结构、隔离只险、 明晰 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx 为重点，继续推进地方政府融资平台(简称"融资平台") 贷款风险管控 O 现就 2013 年融资平台贷款只拴监管提出如下指 意兑: -1 一 一、总体要求 〈一)严格把握定义。地方政府融资平台是指出地方政府自资 设立并承担连带还款责任的机关、事业、企.l三类法人。 (二)完善"名单制"管理。各银行要继旗完善融资平台"名单 制"管理信息系统，及时更新客户信息，并接季报送监管轧构。 (二)动态调整风险定性。各银行要继续按照融资平台自身现 金流覆盖债务本息的情况，将融资平台分为"全覆盖"、"基本覆 盖"、"半覆盖"、"无覆盖"。"全覆盖"是指借款人自有现金流量占 其全部应还债务本息的比锅为 100% ( 含)以上"基本覆盖"是指 借款人自有现金流占其全部应还债务本息的比普j 为 70% (含〉 100% 之间"半覆盖"是指借款人自有现金流占其全部应还债务本 息的比倒为 30% (含)至 70% 之间"无覆盖"是指借款人自有现金 流占其全部应还债务本息的比费为 30% 以下。各银行应审慎合 理测算融资平台自身现金流，并琦分类结果进行动态调整，及时报 牵头行汇总形成一致性意见，并按季上报监管机构 O (四)坚持退出分类 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 O 各辍行要继续将融资平台划分为 "负按平台管理类"和"退出为一般公司类"(以下简称"退出类"。 如无特殊说明，本指导意见所称融资平台均含这药类)，加强对两 类融资平台的统一监测和分类管理。 "退出类 u 是结经核查评佑和整改后，已具备窝.l化贷款条 件，自身具有充足稳定的经营性现金流，能够全额偿还贷款本息， 整体转化为一般公司类客户管理的融资平台 O - 2 一 凡不符合退出条件以及未完成退出流程的融资平台，均作为 "仍按平台管理类"管理 O 二、化解到期 (五)制订到期还歇 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 。对于今年到期的融资平台贷款，各 银行要与融资平台、地方政府制定详细的还款方案，逐笔明确还款 日期、还款金额和偿债资金来源，并于 5 月 30 目前报各银监局和 各级行总行。 (六)密切监测剖期贷款风险。各银行、各银监局要共同对今 年到期的最资平台贷敖逐笔建立统计监摄制度，逐月统计到期金 额和结债资金来嚣。各银监局要写汇总辖内融资平台贷款偿还情 况，接季进行风险分轩 O 对于不能按方案落实资金来漂、未能按期 偿还资期贷款或寄在以贷还贷问题的，各银行要立即向监管轧构 报告，并及时与地方政府进行海道，采取播施及时处置，避免出现 重大违约事件。 五、控制总盟 (七)才觉制平台贷款总爱 O 按照"锋在建、压重建、控新建"的基 本要求，继装坚持总囊控制 O 各银行业金融机构法人不得新增散 资平台贷款规模。 四、优化结构 (八)实施亭台层级差异化管理 O 新增贷款应主要支持符合条 件的省级融资平台、保障性住房和国家重点在建续建项目的合程 融资需求。对于现金流覆盖率低于四0% 或资产炙债率富于 80% 3 的融资平台，各银行要确保其贷款占本行全部平台贷款的比销不 高于上年水平，并采取措施逐步减少贷款发放，加大贷款清收力 度。 五、严控新增 (九)严格新发放平台贷款条件 O 融资平台新发放贷款必须满 足六千菩提条件:一是现金流全覆盖;二是抵押扭保符合现有规 定，不摔在地方政府及所属事业单位、社会自体直接或前接担保， 且存量贷款已在抵押担保、贷款期模、还款方式等方面整改合格; 二是融资平台存最贷款中需要财政偿还的部分已纳入地方财政预 算管理，并已落实颈算资金来琼;四是错款人为本主意融资平台;五 是资产负债率低于 80% ;六是蒋合〈关于制止地方政府违法违规 融资行为茵通知)(财亲 (2012J 463 号)文件有关要求。 (十)控制平台贷款投向 O 对于"备按平台管理类'\新发放贷 款的投向主要为五个方面:一是符合〈会路法〉的软费公路项窍;二 是国务院审批或核准通过且资本金到位的重大项 13; 三是符合〈关 于加强土堆错备与融资管理的通知)(国土资发 (2012J162 号)要 求，巳列入黯土资源部名录的土地储备机构的土地储备贷款;四是 保障性安居工程建设项自;五是工程进度达到 60% 以上，且现金 流测算达到全覆盖的在建项旨 O 农~发展银仔的平台贷款投向还包捂符合中央政策的农田水 利类项目 O 〈十一)强化贷款审批制度 O 各银行应按照"统一授倍、总量控 4 一 制、逐笔审批、监督支付"的原黯，加强总行并"仍按平台管理类"贷 款的集中审批和管理，对于新增贷款，由总有统一授信和审批，加 强支付监督，防止贷款捞刑 O 六、缀释存噩 (十二)持续拉进存量子台贷款整攻。各银行要加强抵押担保 整改，严格执行〈挂保法〉、〈物技法〉、〈预算法〉等法律法规规定，及 时落实和追加合法、有效、足佳的挺质押品 O 要加强贷款合同整 攻，根据项吕预期现金流情况和实际建设期、达产期及运营期，限 期整攻贷款合向中的整借整还和期段过长问题。对于整借整还的 中长期贷款，累时上按照等额分摊的方式每年至少两次偿还本 金，利随本清 O 要如强贷款条件整改，全吉核实得量平台贷款的合 同条款和信贷条件采瑕措施限期整改借款人资质不健全、项目资 本金不达标、审批文件和手续不合法不齐全等问题。 (十五)分类缓将存量贷款风险 c 各银行应模据融资平台现金 流能否达到全覆盖、项目建设进度等情挠，采取"及时枝贷、收 E 再 贷、据实定贷、引资还贷、只收不贷"的方式，逐步缓释存量平台贷 款风险。 "及时收贷"是指对于融资平含在金流全覆盖、已经完工达产 且形成现金流软入的项目，要封闭现金流，对国笼款进行专户管 理，按照票来的药定及时清牧贷款。 "收 E 耳贷"是挂对于融资平台现金流全覆盖、巴建成但还没 有产生足够现金流偿还贷款本息〈没有经济建成)的项窍，可以在 5 一 原有贷款额度自进行再敢资。 "据实定贷"是指对于融资平台现金流全覆盖、已经确定工期 但因有不可抗拒的因素导致不能如期究工，但贷款巳经到期的项 旨，耍一次性修改贷款合同，根据实际工期重新确定贷款提段。 "引资还贷"是指对于融资平台现金注不能够全覆盖，能够吸 引社会资金投资的项器，在现有贷款余额不增加的前提下，可以通 过资产重组、引入新投资者、项目出售等方式，引进资金用于还贷 O "只故不贷"是指对于融资平台现金注不能够全覆盖，不宜吸 引社会资金投资的项窍，银行只能只枝不贷，并要求地方政府将偿 债资金纳入预算，明确偿债资金来源。 (十四)严格把握实施条件 O 各银行要严格执行融资平台存量 贷款风险缓释的各项要求。实施"校自再贷"和"据实定贷"的，借 款人必须满足;或捍扭保、还款方式等方百整改合格的前提条件，必 须经各银行总行审拉同意，并及时向属地监管机构备案。 七、隔离凤跄 (十五)建立全口径融资平台负债统计制度。各银行和各级监 管机构均要建立包若银行贷款、企业债券、中期票据、短期融资券、 信花 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 、理财产品等在白的全口径融资平台负债统计制度。各 银行要统筹考虑融资平台总失营规模与其偿债能力的匹配程度， 加强对融资平台的全苗风险管理 O (十六)审慎持有融资平台债券。各银行应将病买持有融资平 台发行费券的审批权限上收至总行，并参黑新增融资平台贷款条 - 6 • 件，制定相应的融资平台债券 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，实行总行统一授倍、全口 径监控和逐笔审批 O 各银行不得为融资平台发行债券提供担保。 (十七)时范融资子台变相融资。继续严格执行"名单制"管理 制度，符合自发 (201创刊号、财预 (2010)412 号及财预 (2012)463 号文件规定继续保商和新泼的融资平台，必须纳入"名单制"进行 统计 O 各银行不得对未结入"名单制"管理的融资平台发放任何?要 式曲时政性资金承担直接或间接还款责任的贷款。 八、审慎熄出 (十八〉严格平台退出条件 O 最资平台退出需满足五个条件: 一是蒋合现代公司治理要求，属于接黑商业化原黯运作的企 lt 法 人;二是资产负债率在 70% 以下，财务报告经过会计婷事务所审 计:二是各债权银行对融资平台的风险定性均为全覆盖;臣是存量 贷款中需要财政偿还的部分已纳入地方对政预算管理并已落实预 算资金来涯，旦得量贷款的抵押担保、贷款期限、还款方式等已整 改合格;五是城信经营，无违约记录，可持续独立发展。 (十九)严格平台退出租净 O 融资平台退出继续接黯以下程序 进拧:一是牵头行发起。由牵头行发起，各倩权银行认真审核并形 成一致性退出意觅 O 二是各总行审才止。各债权银行分支机持将融 资平台送自申请报各总行审核拉准 O 三是三方签字 O 各债权银行 获总行退出审挑通过后，与地方政蔚相关部门、平台公司进行沟通 协商并告三方签字确认 O 四是退出承诺 O 在三方签字的同时，地 方政府及梧关部门应费确承诺不再为"退出类"平台新增贷款提供 一?一 任何扭保;各银行应明确承诺按审镇信贷原则进抒贷款管理，并推 承担新增贷款风险。五是监管备案 G 牵头行将有关资料收集 整后窍融资平台属地监管枉构报务，监管机构在融资平台提表中 称示退出 C 平台退出时间以五方签字时间为准 O 〈二十)严格子台退后管理。"退出类 n新增贷款应严格遵插产 生政策、信贷政策和一般公司贷款条件，实行"谁贷款，进承担风 险"的责任迫究机制 O 各银行总行应于 2013 年 6 丹 30 日和 12 月 31 日前对已实荒退出的融资平台的合规性和风险性进行栓查，对 于五项持林筒子本指导意见有关退出条件监管要求、违背退出程 序和贷款承诺的，应及时窍最资平台暑地监管士!L持反馈并重新纳 入平台管理。各银行不得向"退击类"平台发放保障性住费和其他 公益性项自贷款。 九、明瞄职责 (二十一)明确各方职责 C 各银行作为融资平台贷款风险管控 的第一责任人，要自主判定融资平台贷款是否存有风险，并应建立 融资平台贷款风险 i可贵机制 O 出现问题的，要严格按黯规定追究 责任。监管机构负责风险监管政策的制定，指导银行实施，并通过 现场检查和非现场监管及时发现银行在融资平台贷款经营活动中 的各种违法违规问题。 (二十二)实施现场检查 O 各银监局要结合 2013 年现场检查 计划，按照属地原则对平台贷款开展现场检查，上下半年各进行一 次，由各银监局、银监分局分别组织实施。其中，上半年栓查重点 8 一 为 2012 年末"退出类"平台贷款余额最大的一户，下半年检查重点 为 2013 年上半年"钙按平台管理类"新增贷款最多的一户 O 桂查 对象原则上不与 2011 年、 2012 年重复 O 现场检查摄告由各银监 局较集汇总后，分别于 2013 年 7 月 31 日和 2014 年 1 月 31 自前 报送银监会。银监会于年中开展一次针对"退出类"字台合规怪的 检查(形式为现场检查或抽查)，重点检查已退出平台是否存在突 破本指导意见有关退出条件要求以及违反退出程浮的情彩，一经 发现，将直接重新结入"仍按平台类管理"并严格处理银行的相关 任人。 〈二十二)加强问贵机制 O 对于非现场监管和现场检查中发现 的违规问题，要严肃追究银行相关责任人的责任，并采取监管道 援、约见高级管理人员、暂停所有市场准入等蓝管措施。 请各银行将本指导意见尽快传达至本系统各级分支机持，并 结合本仔实际制定具体的落实措施及管理井法 O 各银监局要向地 方政蔚做好政策汇报和解释工作。如在执行过程中发现问题，请 及时向银监会报告 C 年 4 『咽蝴蛐 (此件发至银监分局与地方法人银行业金融机构〉 - 9 抄 送:自务院井公厅，友是改革委、王才政部、人最银行、审计署，中 国银行生协会。 商部发送:办公厅、银行一部、法规部、研究局、银行二部、银行三部、银 行西部、非镀部、合作部、信科部、创新监管部、统计部。 (共印 55 份) 联系人:郑弘 联系电话 :66279537 校对:郑弘 中国银监会办公厅 2013 年 4 月 10 日印发