“KRI风险报告银行”PPT课件讲义

（Excellenthandouttrainingtemplate）KRI风险报告银行*建设现代金融企业发展战略-资产负债与风险管理信息平台AL@RM信用风险客户评级债项评级评级验证市场风险操作风险资产负债内部转移定价数据质量RWA质量1104关联客户征信外部数据数据补录限额管理贷款定价拨备计提风险预警组合管理绩效管理资本评估加权风险资产内部资本充足率评估经济资本其他风险银行账户利率风险管理流动性风险管理压力测试风险偏好内部稽核风险报告KRI风险仪表盘监管报告风险披露1104大额客户外部审计金融风险数据集市（FDM金融数据模型）ODS（可选）核心业务系统信贷业务系统其他业务系统产品体系Pillar1Pillar2Pillar3瑞阳佳信上海辅捷青鸟团队瑞阳佳信中软风险团队香港华软（港中银新资本）安永团队上海辅捷青鸟团队瑞阳佳信资产负债资金转移定价管理会计风险加权资产全面风险咨询新资本 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 实施压力测试风险预警产品定价整合国内、国际最佳风险实践团队团队*团队*愿景目录CompanyLogo附录：KRI示例内部风险报告项目实施 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 内部风险报告平台内容分解内部风险报告框架、报告路径及报告内容内部风险报告建设的背景及目标BASELII对风险报告的要求Pillar1Pillar2Pillar3最低资本要求监督主体：金融监督委员会核心价值：比较可能性监察审理程序监督主体：金融公司自身核心价值：资本充足率市场自律监督主体：市场利害关系者核心价值：透明性满足监督委员会的最低资本要求条件具备金融公司固有的风险特征的内部资本充足率管理体系…通过健全信息批露，市场可选择优秀的企业。新协议框架BASELII对风险报告的要求Category第一支柱第二支柱第三支柱战略&规划识别信用/市场/操作风险，计算出所需的资本。综合评价信用、市场、利率、流动性及操作风险遵守信用、市场、利率、流动性及操作风险批露要求组织&管理遵守新协议，改善组织结构高管层及董事会有责任对银行的风险的管理组织，且风险管理流程需保持精致。拥有董事会认可的信息批露政策，制定批露目的与战略。业务程序遵守新协议指引，流程重组监督风险识别、监测、报告有关政策及流程，资本充足率目标设置流程，内部监控及验证流程。评估包括批露周期的批露适当性。数据&系统建立丰富的风险评价计算系统。需要开发系统，计量出的风险联系到银行资本水平。为计算批露资料，实施系统。报告•定期检查银行风险特征以及现阶段资本充足率的适当与否，并向董事会与高管层报告。•建立全面风险信息系统，向董事会与高管层传达高效率信息。批露适用范围、资本结构、风险敞口以及资本充足率。行内管理层对风险报告的要求由于行内业务系统和风险系统多样化，在经营决策的时候，不可避免地会遇上如何从众多系统、海量数据中提取有用的信息进行判断的问题。另外，多个系统间经常会出现口径不通一等质量问题，使银行在进行分析与决策的时候困难重重，从而影响管理层决策的正确性与时效性。要提高分析和决策的效率，就必须把分析结论与其数据从操作型环境中分离。按管理层的需要进行重新组织，建立全视角下的分析处理环境。为银行进行快速准确的决策提供有力的支撑。行内管理层对风险报告的要求监事委员会该业务的风险管理第一责任第一道防线第二道防线第三道防线系统风险管理政策及流程的制定及履行全行资本充足率评价管理独立检验第一，二阶段的风险管理体系适当与否监管损失规模庞大的风险董事会高管层单个业务部门风险管理专职部门监事部门风险(损失可能性)发生损失需要对所属业务部门的风险管理的内部报告需要反映全行观点的风险管理的内部报告需要对报告全行风险管理结果及过程的合理性的独立评价结果内部风险报告系统建设目标目录CompanyLogo附录：KRI示例内部风险报告项目实施计划内部风险报告平台内容分解内部风险报告框架、报告路径及报告内容内部风险报告建设的背景及目标银行风险管理现有体系结构决策层风险管理战略风险偏好业务发展战略风险管理体系市场风险管理信用风险管理操作风险管理标准法内部评级体系(IRB)基本指标法市场风险资本违约损失率(LGD)操作风险资本违约概率(PD)信用风险资本有效期限(M)违约风险值(EAD)预期损失EL=PD*LGD*EAD，非预期损失UL=EL的标准差*根据置信水平设定的系数，风险加权资产总额RWA（根据PD、LGD、EAD、M计算）经风险调整的资本收益RAROC=（净收益NR-EL）/（信用风险资本+市场风险资本+操作风险资本），其中NR可根据财务数据计算。资本充足率测算风险限额及资产组合管理战略计划的调整及资产组合的优化贷款损失准备金提取风险报告及早期预警经济资本配置业绩考核贷款定价产品开发设定风险管理的目标，制定相应的风险管理政策以实现该目标。对市场风险的度量 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 ，新巴塞尔协议提出标准法和内部模型法两种方法供选择。考虑到银行面临的市场风险较小，可采用相对简单的标准法。银行应按照新巴塞尔协议的要求测算资本充足率，即：资本充足率=资本金/（RWA+市场风险资本*12.5+操作风险资本*12.5）　　目前银行贷款损失准备金按照资产质量分类结果提取。　　在银行IRB建设完成后，可考虑参考资产的预期损失(EL)进行提取。　　银行可考虑根据风险加权资产总额(RWA)进行经济资本配置，即：　　各业务部门分配的资本金＝银行总的经济资本需求＊各业务部门风险加权资产总额／银行总的风险加权资产总额，银行的ＩＲＢ应满足这种经济资本分配方法。对风险的基本态度，决定银行应承担的风险内容与大小。设定业务发展目标，根据该目标对风险管理提出相应的要求。对操作风险的度量方法，新巴塞尔协议提出基本指标法、标准法和内部计量方法三种方法供选择。考虑到银行面临的操作风险较小，可采用相对简单的基本指标法。　　目前的风险限额主要是按照经济指标法进行测算，在银行IRB建设完成后，可考虑按照资本金分配法进行完善。　　根据有关量化指标监控有关风险因素，提出风险报告并进行早期预警。　　根据面临的风险因素适时调整业务发展战略、风险管理战略，并对现有资产组合进行优化。　　业绩考核主要通过各部门RAROC指标进行，而经济资本分配是各部门的RAROC测算的基础，即：　　各部门RAROC=（各部门NR-各部门EL）/各部门分配的经济资本，其中NR需要财务数据支持，各部门经济资本可根据银行的IRB测算。　　银行可以考虑以经济资本为基础计算风险溢价，并进而测算贷款价格，即：　　风险溢价=经济资本*（要求的税前回报-债务成本）/风险暴露贷款价格=预期损失+经营成本+债务成本+风险溢价上述公式中，税前回报取决于贷款政策，经营成本和债务成本根据财务数据测算，其他指标可由银行的IRB提供。　　根据风险管理和业务发展的需要，研究新产品开发，以预防、规避、转移、分散和补偿风险，在追求最大收益的同时，使承担的风险最小化。内部风险报告框架体系涉及对象董事会、高层管理者具体业务部门、风险管理部门分支机构报告频度定期报告、特定条件触发、非定期报告报告内容综合风险报告、专业风险报告、专题风险报告自我评估报告、差距报告、资本管理报告分析思路风险发现、监测与计量、分析与预测、报告与 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 、风险跟踪不同对象对风险报告的不同需求单个业务部门高管层董事会风险管理责任范围管辖业务部门全行同左风险范围该业务部门暴露的所有重要风险信用风险(Corporate,Retail,SpecializedLending)市场风险(Trading)操作风险(共同)利率风险(独立的融资部门-信托部门等)全行所暴露的所有重要风险信用风险市场风险操作风险利率风险(银行账户)流动风险同左主要报告内容评价业务部门的业务总量及效率业务部门的风险轮廓业务部门的经济附加价值全行业务总量及效率评价全行风险轮廓全行资本充足率全行经济附加价值同左+对风险管理验证结果比较基准银行整体及其他业务部门同行业竞争银行同左下个层次分析单位风险类型地区分行风险类型业务部门地区分行同左报告频率每天最低每月最低季度行长、高管层的风险报告体系分类报告项目主要报告对象报告频率关注点收益性各损益科目分类别，收益源（利息收益与非利息收益等）结构各营销领域别，收益源结构各营销领域别，预算对比绩效行长,CRO每月信用风险信用风险敞口全行及营销领域，商品/客户细分化敞口比率行长,CRO每日信用风险因素全行及商品/客户细分化delinquencyratio,NPLratio行长,CRO每月信用风险资本全行及营销领域，各商品/客户细分化别风险资本CreditVaR,SA,IRB等行长,CRO每月市场风险全行及会计别，投资金额、现值、损失状况行长,CRO每日全行及会计别MarketVaR及StressTest行长,CRO每日操作风险全行及销售领域别操作风险损失发生现状操作风险RCSA/KRI现状操作风险资本现状行长,CRO每月利率风险全行及会计别利率缺口、利率VaR、利率EaR行长,CRO每月流动性风险流动性缺口/比率、市场流动性、早期警报指标监控现状行长,CRO每日各管理局的风险报告体系分类报告项目主要报告对象报告频率关注点收益性损益科目分类别收益源结构主要商品/客户细分化别收益源结构预算对比绩效局长每月信用风险信用风险敞口该营销领域的商品/客户细分化别敞口比率局长每日信用风险因素该营销领域的商品/客户细分化别delinquencyratio,NPLratio局长每月信用风险资本该营销领域全体及商品/客户细分化别风险资本CreditVaR,SA,IRB等局长每月市场风险只局限于持有市场风险敞口的营销部门该营销领域全体及商品/客户细分化别投资金额、现值、损失、MarketVaR及StressTest局长每日操作风险该营销领域的操作风险损失发生现状该营销领域的操作风险RCSA/KRI现状该营销领域的操作风险资本现状局长每月利率风险只局限于该营销领域固有的会计单位该营销领域的利率缺口、利率NII、利率EaR局长每月流动性风险该营销领域的早期警报指标现状局长每日内部风险报告体系各类风险报告内容共性和特性风险报告共性结构各类风险报告所覆盖的内容目录CompanyLogo附录：KRI示例内部风险报告项目实施计划内部风险报告平台内容分解内部风险报告框架、报告路径及报告内容内部风险报告建设的背景及目标信用风险报告内容介绍信用风险报告体系框架业务角度客户行业币种期限缓释工具贷款周期机构区域报告角度客户类型：主权、金融机构、一般公司、零售等客户规模：大、中小型一般性行业限制类行业重点扶持行业发展瓶颈行业绿色行业贷款投向行业人民币美元港币日元……我行分支机构业务部门公司注册地贷款投向地3M以内，6M，1Y1~3Y3Y~5Y5Y~10Y10Y以上合格抵押品：金融质押品、应收账款、房地产等保证：单一保证、联保等信用衍生工具、净额结算贷前：申请、评审、审核，签订 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 贷中：提款计划、还款计划贷后：正常还款、提前还款、逾期、欠息、垫款、不良、保全、清收、核销信用风险报告-信用风险KPI概览信用风险报告-信用风险KPI预警及分析KPI预警指标分类----------------------------------不良资产率不良贷款率单一集团客户授信集中度全部关联度拨备覆盖率授信集中度单一客户关联度集团客户关联度信用风险报告-多角度风险KPI指标分析信用风险报告-客户评级结构分析信用风险报告-客户评级迁徙分析AAAAAABBBBBBCCCDAAA98.18.330.680.060.12000AA0.796.567.790.640.060.140.020A0.092.2791.055.520.740.260.010.06BBB0.020.335.9587.935.361.170.120.18BB0.030.140.677.7380.538.841.001.06B00.110.240.436.4883.464.075.2CCC0.2200.221.32.3811.2454.8619.79客户评级迁徙矩阵查看（迁徙结果分析）信用风险报告-客户评级违约概率分析年份123456789101112131415AAA0.000.000.090.180.280.410.480.590.630.670.670.670.670.730.79AA0.010.050.090.190.290.400.520.620.710.810.910.991.091.171.21A0.060.160.290.450.780.860.991.021.151.561.892.262.352.572.61BBB0.230.340.450.791.051.352.342.893.524.075.356.226.487.107.86BB1.002.934.567.899.3011.2314.5615.4416.1217.0217.8718.5118.9619.3319.43B4.5710.0614.7218.3921.0823.1924.9426.3327.1528.7429.0230.1531.2232。5733.26CCC25.5934.0639.0441.8644.5045.6246.6747.2548.8649.7650.5051.2651.8752.5052.50客户评级迁徙矩阵查看（按按年份查看到违约概率）信用风险报告-信用风险敞口分析资产健全性等级基准敞口构成比率统计分析各业务部门别敞口构成比率统计分析各业务单位及分析维度别敞口比重推算及报告。信用风险报告-风险压力测试信用风险报告-风险压力测试信用风险报告-风险压力测试信用风险报告-风险分析报告形成市场风险报告内容介绍市场风险报告特性内容MarketRisk说明市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。主要暴露于银行的交易对象资产、表内/表外衍生产品、外汇资产。市场计量方法有VaR(ValueatRisk)、标准方法、压力测试方法等。一般情况下VaR作为主要指标。标准方法不反映市场变动性，因此内部报告存在着限制。现阶段处于经济危机，必须进行压力测试。主要报告指标报告银行的市场风险概况及风险。为制定市场风险管理政策，提供所需的基础资料。报告的指标有市场风险敞口与市场风险资本等。指标说明敞口投资金额、市值、损益等交易资产的B/S及损益信息报告市场VaR内部模型计量的市场风险资本有ParametricVaR,HistoricalVaR,MonteCarloSimulationVaR方法论标准方法银监会提出的标准方法为基础计算的市场风险资本利率、股票价格、汇率、商品价格等风险要素别评价并合计一般风险、个别风险、期权风险压力测试虽然几乎不可能发生，但极端损失发生状况下，推算投资组合的损失金额，反映投资组合管理的方法论。市场风险报告特性内容市场风险标准方法对市场变化不敏感，所以不适合于内部报告。特别是股票风险与中国股票价格指数变动相比较，存在着标准方法风险加权值相对过少评价的倾向。MarketVaR模型反映市场变化，计量风险标准方法不考虑市场变动，而使用一定的风险加权值标准方法的股价风险计算方法随金融市场，存在过低评价风险的倾向市场风险报告特性内容对于外汇风险，中国货币汇率变动性相比，存在标准方法的风险加权值相对过大的倾向。MarketVaR模型反映市场的变动而计量风险。标准方法与市场的变动性无关，适用一定的风险加权值外汇风险计量方法随金融市场，存在过低评价风险的倾向市场风险报告特性内容国际金融危机的爆发，压力测试的重要性逐渐增加，需要适合银行投资组合的压力测试情景生成方法论。ValueatRiskStressTest定义正常市场状况下，给定的置信水平下，发生极端的损失可能金额例外但可发生的极端损失情景下的损失可能性(ExceptionalbutPlausible)特征不是只靠历史经验。不假设特定的置信水平，假设通常目标置信水平以上的损失情景利用目的监管资本/内部资本评价及监控（限额管理）监管资本/内部资本的补充分析风险脆弱点，建立危机状况发生时的应急计划主要方法ParametricMethodHistoricalMethodMonteCarloSimulationMethod历史情景分析判断情景分析关注主题目标置信水平与持有期间返回测试满足压力测试情景需求，且适合于投资组合特征的压力情景定义计量得出的压力损失，如何利用到风险管理?历史收益率自身或分布假设ValueatRisk特定的置信水平下，损失可能金额2007/01/022007/07/032008/01/072008/07/102008年下半年，随市场变化增加，返回测试失败次数激增操作风险报告内容介绍操作风险报告特性内容OperationalRisk说明操作风险指因不适当或不正确的内部流程、人员、系统及外部事件所引起损失可能性。虽金融商品交易的复杂化，系统建立活跃，管理操作风险的重要性增大。特别是新协议第一支柱包括了最低监管资本计量对象风险范围。主要报告指标报告银行的操作风险概况及风险，提供为操作风险管理政策建立所需的基础资料。报告指标有RCSA,KRI,损失数据、操作风险资本。指标说明RCSARisk&ControlSelfAssessment根据业务负责人的判断为基础，评价操作风险事件的发生可能性，并利用于监控KRIKeyRiskIndicator选择表示操作风险事件的原因与结果的指标，进行监控，事先预防风险的发生活动损失数据收集操作风险有关事件数据，进行监控，计量风险，并利用于管理OperationalVaR操作风险资本新资本协议提出基础指标法、标准方法及高级计量方法操作风险报告特性内容操作风险RCSA是根据业务负责人的判断为基础，识别银行所暴露的所有操作风险因素，为建立对策的内部控制流程。<银行操作风险矩阵案例>频率2345123451234影响高低低高容忍限额风险管理战略类型矩阵影响频率低高低高回避(高频率/影响大)减少(高频率/低危险)转移(低频率/影响大)维持风险承担限额战略设置移动路径操作风险报告特性内容选择操作风险原因结果的指标，进行监控，事先预防的业务阶段。RI评价选择KRI评价关键风险KRIRI评价基准适当性:与识别的风险的相关关系紧密计量可能性:可收集计量有关数据包括性：同样的类型风险指标，适用到单个分行/银行整体。对不能满足评价基准的RI，从RI管理对象（计量/报告）当中删除确定KRI:反映评价结果，确定KRI目录KRI管理信息定义KRI类型定义收集方法:手动输入/自动化数据管理报告对象/数据输入部门/负责人等阶段关键风险RI关键风险RI适当性/包括性计量可能性分析图像确定KRIKRI管理信息定义KRI限额设置及管理各KRI数据收集KRI限额设置方法定义各KRI限额设置定期计量结果，KRI限额正确性验证后调整第一限额第二限额KRI值操作风险报告特性内容流动性风险报告内容介绍流动性风险报告特性内容LiquidityRisk说明流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险一般是“随之发生的风险“，流动性问题的发生意味着其他主要指标出现问题即一旦发生流动性风险，只要确保流动性之方法有限制。因此，发生深刻的流动性风险之前，要掌握其原因。因此，监控及报告基本流动性管理指标与影响银行流动性的内外部参数。主要报告指标流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。指标说明流动性比率各期间流动性现金流入与支出指比率市场流动性在正常/压力状况下，流动所持有的资产的期间或1天内可流动金额应急警报指标影响流动性风险的银行内/外部指标案例:流动性比率、新存款中到期3个月未满比率，同行业借贷利率变动率、汇率、银行信用等级BIS比率等流动性风险报告特性内容流动性风险管理部门应管理流动性早期警报体系，特别的事宜应及时报告给高管层。流动性危机状况判断基准案例如下：分类危机状况判断项目注意阶段恶化阶段危机阶段人民币人民币流动性比率限额(80%基准)低于1回连续2次未达到或75%以下连续未达到3回或70%以下Interbankloanrate变动率±20%超过超过±30%超过±40%新存款中到期3个月内的比率60%超过超过65%超过70%月平均短期资金不足规模△3%超过超过△4%超过△5%信用等级下降1个等级下降2个等级下降3等级BIS比率9.0%以下8.5%以下8.0%以下外汇流动性比率低于88%低于85%低于80%MaturityMismatch比率(7日以内)低于1%低于0%低于-5%MaturityMismatch比率(1个月以内)低于-8%低于-10%低于-15%中长期融资比率低于90%低于80%低于70%Rolloverrate低于80%低于60%低于40%Spread上升20bp以上上升50%以上上升100bp以上RMB/USD汇率变动率超过10%超过20%30%超过国家与银行信用等级前景不乐观或分类到下降调整对象信用等级的下降信用等级下降1回以上，今后还有下降的可能风险报告平台功能架构介绍内部风险报告系统功能体系结构基础数据供应风险信息展现/风险报告风险发现信用评级资产负债信贷管理不良资产管理其他风险偏好设定风险内容分类报告模板设定风险数据处理流程设定报告路径设定风险跟踪机制设定风险监测风险分析风险预测报告生成风险集市的建立与数据体系风险组合分析风险战略仿真风险边界监控经济资本配置损益分析贷款定价客户关系优化计划与控制经营决策在线报告基础数据库（完备数据库）风险识别与量化分析数据缓冲区数据析取财务性数据引擎政策、法律、法规数据库国内外银行业数据库企业数据库描述性数据引擎数据过滤数据定制数据关系数据加载数据缓冲区数据缓冲区数据缓冲区数据缓冲区数据缓冲区数据缓冲区数据缓冲区数据缓冲区负债业务项目开发信用评级项目评审信贷管理投资业务不良资产管理金融创新其他业务预期损失与非预期损失信用风险边界市场风险边界投资风险边界法律风险边界利率风险边界资产负债匹配损益风险边界RAROC与经济资本配置客户筛选标准项目遴选标准行业经营同比指标体系同比数据采集数据整理数据分析目录CompanyLogo附录：KRI示例内部风险报告项目实施计划内部风险报告平台内容分解内部风险报告框架、报告路径及报告内容内部风险报告建设的背景及目标三、项目计划与项目团队分期实施里程碑开始时间结束时间项目需求调研2010-5-42010-8-4系统设计2010-7-12010-8-15系统开发2010-8-162010-11-15报告定义及流程配置2010-9-152010-11-20系统测试2010-11-162010-12-15系统培训2010-12-162010-12-20部署上线2010-12-212010-12-31第一期计划项目质量保障在项目进行过程中，质量管理专员与测试专员将针对项目业务和系统功能进行测试案例的编写，在系统开发完毕后，引入白盒测试、黑盒测试和UAT测试，保证项目的质量。项目风险管理保障讨论与交流**2.2.1RWA系统信息处理流程RDMFDM数据源涵盖我行新、旧线20余个系统，信息覆盖我行客户、交易、会计、缓释等各类信息通过数据下传平台完成每日增量数据的采集和累计，完成持续的数据存储和整合实现风险数据集市的搭建，为数据加工和内部管理分析提供强大信息支持2.2.2RWA系统投产可支持KRI指标分析*数据整合与数据集市风险计量监管资本经济资本及风险绩理贷款集中度拨备覆盖率评级迁移率LTV风险监控指标……..CRM合格性CRM效率PDLGDEADM……RWAEL监管资本占用…..ECRAROCEVA….系统功能KRI实现方式RWA一期（含第一阶段、第二阶段）二期及远期一期：风险集市+EXCEL；二期：OLAP/报表工具与财务整合增加专用软件*2.2.3一期KRI指标RWA指标类—RWA占比（单因素）分析我行不同资产、行业、机构的资产风险分布情况，为授信投向选择提供量化支持1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义*RWA指标类——RWA占比（多因素）分析我行不同评级区间，不同产品的组合风险情况示例2.2.3一期KRI指标1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义*RWA指标类——风险迁徙率分析不同时间点，既定的PD区间RWA占比迁徙情况，跟踪风险资产质量的变化2.2.3一期KRI指标示例1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义分析我行不同资产、行业、机构的资本占用，为资本分配和产品定价提供量化工具RWA指标类——资本占用比*2.2.3一期KRI指标1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义风险因素指标类——PD分析我行不同产品的组合风险情况*2.2.3一期KRI指标样例1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义风险因素指标类——平均LGD分析（按机构、资产）分析我行不同机构、不同资产组合的违约损失率程度。*2.2.3一期KRI指标1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义风险因素指标类——风险权重系数分析我行不同客户评级对应的风险权重系数*2.2.3一期KRI指标1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义风险缓释指标类——合格缓释品占比分析我行符合新协议合格缓释品的比例*缓释工具有效价值总额（元）合格CRM价值（元）合格CRM占比现金368,974,672,391350,525,938,771.430.95黄金4,000,0003,600,0000.9存单80,000,00076,000,0000.95国债759,999,999531,999,999.30.7票据999,999,999799,999,999.20.8债券128,682,098,11664,341,049,0580.5股票8,521,719,5343,408,687,8140.4保单6,789,012,3451,357,802,4690.2基金100,000,00080,000,0000.8应收账款15,727,498,23812,581,998,5900.8房地产813,698,837569,589,185.60.7其他抵质押品378,552,865,82537,855,286,5820.1净额结算40,000,00020,000,0000.5保证8,521,719,5347,243,461,6040.85信用衍生工具0002.2.3一期KRI指标20091231合格风险缓释品分析表1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义风险缓释指标类——CRM效率比分析风险缓释前后，我行资本占用节约情况*2.2.3一期KRI指标1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义与会计指标对比类——EL占资产减值比分析我行在会计标准与监管标准上的准备金超额或不足情况*2.2.3一期KRI指标1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类指标名称指标意义与会计指标对比类——RAROC、EVA分析加入风险调节因素后的回报率，作为以风险为导向的绩效管理的基础度量指标。*2.2.4RWA二期及远期KRI指标展现示例指标名称指标意义演讲结速，谢谢观赏！Thankyou.PPT常用编辑图使用方法1.取消组合2.填充颜色3.调整大小选择您要用到的图标单击右键选择“取消组合”右键单击您要使用的图标选择“填充”，选择任意颜色拖动控制框调整大小商务图标元素商务图标元素商务图标元素商务图标元素