公司风险控制体系介绍详解.

风险管理培训材料2009年目录第一章风险管理的基础知识第二章公司风险管理组织体系第三章各类风险管理方法介绍第四章公司风险管理主要措施第一章风险管理基础知识什么是风险？风险存在于日常生活中。我们每天都要进行风险决策，进行风险管理随着人们对经济现象认识的深入，风险的内涵也在逐渐扩大：负面的，极坏的事情，应当竭力避免中性的，可以通过发生概率来衡量一般来说，风险越大，预期收益越大。风险本身并不是坏东西，管理当局的责任是管理风险。最糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险风险管理基础知识证券公司风险分类金融业的风险一般可分为市场风险、信用风险、操作风险三大类型风险管理基础知识操作风险市场风险信用风险一、市场风险（MarketRisk）市场风险是指因市场波动而导致证券公司某一头寸或组合遭受损失的可能性，这些市场波动包括：利率、汇率、股价、商品价格及其他金融产品价格的波动；收益曲线的变动；市场流动性的变动；其他市场因素的变动，如融券成本风险、股息风险和关联风险。风险管理基础知识二、信用风险（CreditRisk）信用风险是指因交易对手未能履约、投资品种资信水平下降或不能兑付本息，而使公司遭受的潜在损失。这些合约包括：按时偿还本息；互换与外汇交易中的结算；证券买卖与回购协议；其他合约义务。风险管理基础知识三、操作风险（OperationalRisk）操作风险指由于人员、内部程序、系统的不完善或失误，以及企业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。操作风险按风险类型分为人员风险、流程风险、技术风险和外部风险。人员风险：指由于人员胜任能力、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险；如盗取客户资产、全权代客交易、私下委托理财等；流程风险：指由于流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险；如模型或方法错误、逐日盯市计算 公式 小学单位换算公式大全免费下载公式下载行测公式大全下载excel公式下载逻辑回归公式下载 错误、执行错误、记账错误、结算错误、突破权限或容量限制等；技术风险：指由于信息系统的故障或失败，以及信息安全的风险；如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被故意的或偶然的非授权泄露等；外部风险：主要指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如政策风险、监管风险、税收风险等。风险管理基础知识风险管理的定义广义的风险管理企业风险管理是企业的董事会、管理层和其他员工共同参与的一个过程，应用于企业的战略制定和企业的各个部门和各项经营活动，用于确认可能影响企业的潜在事项并在其风险偏好范围内管理风险，对企业目标的实现提供合理的保证客观性狭义的风险管理风险管理是通过风险识别、估测、评价等方式，采取适当的管理技术或控制措施，对风险实施有效的控制的过程风险管理基础知识风险管理的基本认识风险管理并不意味着完全消除风险风险是未来事项的不确定性，既可能意味着损失，也可能意味着收益；企业经营的任何一项业务都需要承担风险，只享受收益而不承担风险的业务是不存在的风险管理并不等同于稽核审计，也不同于合规管理稽核审计是对已经发生的事项进行回顾检查和责任认定，属于事后监督。而风险管理更侧重于事前、事中的评估与监控；合规管理注重于对法规制度的遵从，强调业务合法性。而风险管理则更侧重于将业务可能发生的损失控制在公司总体风险限额之内，从而实现对风险的可知、可测、可控、可承受。风险管理基础知识风险管理能力是证券公司必须培育的核心竞争力证券公司传统业务品种单一，波动性大，风险能力承受能力弱。大力开展创新，改变现有的业务结构势在必行。如融资融券业务、期货中间介绍业务等创新带来了金融产品的增加和经营领域的扩张，风险因素复杂化伴随全球经济的一体化加速发展，新的金融衍生产品不断涌现。未来证券公司不仅要承担国内资本市场波动风险，还要通过QDII等业务承担全球范围内的利率、汇率变动的市场风险风险管理基础知识风险管理是持续不断地识别、评估、测量、控制、监督风险的过程，是公司内部控制的一部分风险管理基础知识风险管理的程序风险管理的组织和实施实施具体的风险管理策略确定总体风险管理战略定期审议公司风险状况的评估报告决定重大风险事项董事会风险管理委员会风险管理执行部门风险管理基础知识风险管理职能分工风险管理委员会是公司经营层面最高的风险管理机构风险管理委员会以会议形式行使风险决策职能，实施“每人一票，少数服从多数和主任保留否决权”的议事规则风险管理委员会的决议和公司规章具有同等效力，各部门必须无条件执行风险控制部是风险控制委员会的执行机构同时也是公司风险管理的核心职能部门，独立履行风险识别、评估、控制和报告职能公司各职能部门、业务部门和分支机构承担各自相应的风险管理职责公司各单位都必须对自己经办的业务和管理的公司资源承担风险管理责任风险管理基础知识第二章公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司总裁室履行风险目标设定、风险头寸分配等职能，全面负责公司经营中的风险管理，并建立以风险控制委员会为核心，涵盖事前评估、事中监控、事后稽察三道防线的公司风险管理框架。风险管理三道防线 公司风险管理组织体系风险管理的四大原则公司风险管理组织体系风险管理的目标及其内涵风险管理以风险控制在公司风险容忍度之内为目标风险容忍度是公司作为经营实体能够承受的由于未来不确定性所带来的损失上限企业要想在不确定的环境中持续发展，就必须始终将风险控制在可容忍的范围内风险管理是一种全员参与的控制活动风险管理并不只是风险控制部门的责任，更是公司全体人员的责任各部门的负责人既是公司经营责任的担负者，也是风险管理的首要责任人公司风险管理组织体系风险管理的主要步骤风险识别风险评估监控与检查分析、鉴别业务中的各类风险：市场风险、信用风险、操作风险运用科学手段进行风险大小的测量与判断所有业务，都必须经过风险控制部的风险评估；严禁开展任何未经风险评估、未落实风险管理措施、及未经公司授权的业务。各类业务的监控平台的检测各业务管理部门及职能部门的监督检查风险控制部对重点风险业务检查及督促落实风险管理委员会决议风险报告风险揭示书及风险提示书报告与揭示公司风险管理组织体系经济资本限额管理模式(一)经济资本是公司资本金中承担风险的部分，是公司愿意承担的最大风险经济资本是一种虚拟资本，用于防范预期外的最大风险损失，不体现于财务报表中；经济资本全面涵盖公司所有业务的各项风险，包括：市场风险、信用风险、操作风险（流程、人员、技术、法律、外部及其他风险）；经济资本的计算需要对各项风险进行识别、评估及科学量化；经济资本占净资产的比例，反映了一个公司的风险偏好。公司风险管理组织体系经济资本限额管理模式(二)公司风险管理组织体系经济资本限额管理模式(三)公司风险管理组织体系经济资本限额管理模式(四)公司风险管理组织体系授权管理模式(一)公司在法定经营范围内，对经依法批准开展经营的各业务部门和分支机构的业务权限，实行授权管理。授权管理分为业务授权和管理授权，分别适用于业务部门和管理部门。各类业务审批、处理权限，按照逐级授权的原则分配到各部门及关键岗位。各业务部门和分支机构必须在被授权范围内办理业务，严禁越权从事业务活动。风险控制部负责会同各部门共同制订和修正各类授权，并监督授权管理的实施公司风险管理组织体系授权管理模式(二)公司风险管理组织体系内部风险报告公司内部风险报告包括定期的风险报表与即时的风险报告定期的风险报表要求相关部门按照设定的报表格式定期报送风控部即时的风险报告要求各业务及分支机构的所有员工，在发现风险后及时向风险控制部、有关业务管理部门和职能部门报告即时报告的情形包括：从事尚未制定 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 业务流程的工作；或者没有按照公司的标准业务流程工作；客户与公司发生纠纷，并向主管部门提出书面请求或抗议但尚未诉诸法律的情况；受到交易所、证监会、人民银行、财政、税务以及其他监管机构的行政通报或经济处罚；营业部停市10分钟以上；报单、成交等出现错误；差错或案件，涉及金额10万元以上，或造成直接、间接经济损失1万元以上；其它可能给公司及分支机构造成经济损失或不良影响的事件、事故或行为公司风险管理组织体系第三章各类风险管理方法介绍市场风险的管理（一）通过充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营。公司在国内证券公司中，率先引进了国际市场先进的风险价值（VAR）模型从2002年开始建立了专业的市场风险管理系统，将市场风险的识别、计量、监控和报告与公司的战略规划、业务决策和财务预算等经营管理活动进行了有机结合各类风险管理方法介绍市场风险的管理（二）各类风险管理方法介绍市场风险的管理（三）对投资组合规模实行权限管理，通过控制投资规模来控制投资组合总体承受的风险水平包括资产类别的规模限额与单只品种的投资限额反映固定收益产品所面临的利率风险和基差风险主要指固定收益组合的久期等敏感性指标实行了限额管理控制因为投资决策失误、选股不当所带来的损失金额针对单只股票投资，具体包括绝对止损限额与相对止损限额整个投资组合可以承受的最大风险水平，表现为一定数额的预期损失，以风险值（Var）来衡量设置风险预算限额，确保公司的资产运行在既定的资产保障线之上当组合净值接近“资产保障线”时及时预警，当组合市值到达“资产保障线”时严格执行止损机制各类风险管理方法介绍市场风险的管理（四）风险控制部每月定期投资业务的每个投资组合进行风险测算，以使得经过风险分散后的总风险值控制在公司可承受范围之内。市场风险每日监控的内容包括当日交易情况、头寸与风险暴露、情景分析下的盈亏状况，并制作投资业务每日风险监控报表。监控对象监控指标n  交易数据交易时间、买卖方向、买卖价格、成交均价、成交数量、成交金额等n 头寸与风险暴露持有头寸、对冲头寸、创设头寸、做市头寸；持有金额、对冲市值、做市市值；组合VaR、组合Beta；n  风险限额头寸限额、VaR限额、止损限额、久期限额；头寸状态、VaR状态、止损状态、久期状态各类风险管理方法介绍市场风险的管理（五）将投资组合收益和基准收益进行比较，将总收益分解为被动收益和主动收益，其中主动收益衡量管理人在资产配置、个股选择等方面的管理能力绩效分析基于CAPM模型，将市场指数作为基准收益率，主要采用以下两个指标衡量投资组合经风险调整后的收益率各类风险管理方法介绍信用风险的管理（一）信用风险管理涵盖固定收益业务的全过程，并分为交易对手及交易品种两个层面全过程债券销售交易部设立内部风险控制岗，负责信用等级初评以及报批流程的履行风险控制部对信用等级进行复核，对信用风险进行评估、监控和测量双重管理以中债登收益率曲线为基准，参考巴塞尔协定，建立量化的信用风险计量模型，对短期融资券、企业债投资组合的信用风险进行测算量化测量各类风险管理方法介绍信用风险的管理（二）交易对手交易品种各类风险管理方法介绍操作风险的管理（一）操作风险是指由于内部流程、人员、系统缺陷或者运行失当、以及因为外部事件的冲击等导致直接或者间接可能损失的风险(巴塞尔委员会)外部风险的关联性内部操作风险分类复杂流程变化自满技术各类风险管理方法介绍操作风险的管理（二）风险次级风险定义人员风险不胜任业务人员缺乏经验、业务能力低、不胜任所分配工作，给公司带来的风险道德风险因盗窃、欺骗、恶意欺诈造成的损失或破坏的风险流程风险流程不完善业务操作规程不细致、不完整、不严谨，对特殊情况的考虑不周全执行差错不严格按照操作流程执行或者执行时出现失误超越权限因未经批准、授权的行动而导致损失或费用增加的风险合同风险合同协议责权利定义不清、手续不完备、缺乏法律效力等原因造成的损失资料保存不全对过往客户资料、交易记录、案例等保存不完善所带来的损失技术风险系统故障因电脑系统出现故障所造成的损失程序错误因软件、程序等因素不完善所造成的损失安全问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 因防火墙、密码等安全措施差错所造成的损失系统超负荷因客户交易量增加，导致系统超负荷造成交易延迟或暂停而产生的损失通讯故障因通讯系统出现故障造成的损失外部风险政策风险因政策的变动和监管的加强而对公司经营活动造成的损失诉讼纠纷与客户、雇员、供应商、竞争者等由于诉讼纠纷而不得不承受的损失合作方风险因业务的合作方发生故障、行为违约等因素而给公司造成的损失突发事件因自然灾害、物理事故等对公司财产造成的损失或破坏的风险。各类风险管理方法介绍操作风险的管理（三）风险规划风险识别风险衡量风险处置风险绩效风险规划：结合经营管理的实际情况制定风险管理规划，包括长期、中短期和具体项目风险管理设计风险识别：通过问卷调查、人员访谈、流程测试等寻找业务风险环节和风险点风险衡量：运用一定的分析方法，对损失频率(风险发生的频率)和造成的损失程度做出估计，以衡量风险的危害程度风险处置：根据风险衡量的结果，采取相对合适的措施和方法对已发现的风险按一定次序进行排除或控制风险绩效：年度结束或项目结束，对风险管理工作进行总结和考评。风险考核应与绩效挂钩并与资本配置有机结合各类风险管理方法介绍操作风险的管理（四）客户行为分析风险报告应用信息数据库技术手段在各家营业部设定不同的风险权重，进行量化评分，并按风险评分值高低划定动态风险客户类型首先由风险控制部、运行管理部、财务部及清算中心等部门对监控指标进行监督处理；其次由稽核监察部跟踪日常监控并不定期进行抽样复查多层次监控各业务部门及分支机构将经营管理中出现的关键操作风险信息，以定期风险报表和即时风险报告形式逐级上报。风险控制部进行专业风险评估后，提交风险控制委员会审议各类风险管理方法介绍第四章公司风险管理主要措施公司风险 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 体系《风险管理政策》：作为公司风险管理体系的基本制度，其内容涵盖公司风险管理工作各方面，为指导公司整体风险管理工作的有序开展提供了理论依据。《风险控制委员会议事规则》：对作为公司经营层面最高风险管理机构的风险控制委员会的日常运作程序进行了规范，为风险控制委员会各项职能的有效发挥提供了保障。《内部风险报告流程》：阐释了公司内部风险报告的分类、定义及其适用范围，并对风险报告流程进行了详细描述。为公司内部风险报告制度的施行提供了依据。《业务授权管理办法》：对业务授权予以了定义，并对业务授权的适用范围、操作流程，以及各相关部门职责进行了规定，规范了公司业务授权制度的具体实施操作。《创新活动风险管理办法》：将公司创新业务活动按高、中、低风险级别进行分类定义，并对各类创新活动审批级别分别进行规定，同时还确定了相关各部门的工作职责，对公司创新活动的开展进行了规范。《风险危机管理办法》：确定了公司危机事件的定义及其分类，对危机事件报告及处理流程进行规范，同时还规定了危机预警系统得建设及各有关部门的职责。公司风险管理主要措施经纪业务的风险管理严格人员管理制度严格用章管理制度矩阵式的多层次监控体系客户行为风险分析公司风险管理主要措施一、严格人员管理制度营业部关键岗位直管，财务集中核算营业部经理、交易主管岗位实行定期轮换制度营业部经理离任，由稽核部进行离任稽核营业部经纪人的招聘、管理、考核严格按照公司相关制度执行公司风险管理主要措施二、严格用章管理制度营业部不得存放公章，统一存放在经纪业务综合室。如需用章，按照规定审批流程申请重要空白凭证、合同、授权书由专人保管，不得事前加盖印章印章保管人与审批人分离用章情况作为业务检查项目，营业部经理对单位印章管理负责公司风险管理主要措施三、矩阵式多层次监控体系公司风险管理主要措施公司建立经纪业务统一监控平台，实时监控经纪业务大额资产转移、交易风险，异常资金流转等风险行为。远程监控采用两级监控体系：第一级负责指标监控，由各业务和管理部门负责对本部门职责和管理范围内的监控指标进行日常监控处理；第二级负责结果监督，由稽核监察部负责跟踪日常监控并不定期对各监控部门的日常监控结果进行抽样复查。四、客户行为风险分析公司风险管理主要措施风险客户的识别：针对客户资料的齐全性分析，以及跟踪客户日常的交易、持仓行为识别风险客户。评估其是否存在违规三方监管、融入融出资金、全权代理交易、洗钱及客户将自身风险转稼给公司等重大风险，实现公司风险管理工作精细化的目的。目前风险客户行为分析的主要方法：按照设定的风险指标，通过系统查询疑似风险客户，对于已确定的风险客户名单，风控部协同相关管理部门下发营业部作风险确认。同时，公司相关管理部门通过客户回访、稽核、监控等手段对风险客户进行风险排查，并根据排查结果制定下一步风险控制措施 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 。自营和资产管理业务的风险管理前后台分离，控制操作风险以VaR为核心的市场风险量化体系风险预算管理以债券信用评级和客户信用等级分类为基础的信用风险管理体系对股票集中度、变现天数等指标进行流动性风险控制公司风险管理主要措施承销风险的管理全方位承销风险控制内核小组对项目法律风险进行审批，风险控制委员会对项目包销风险进行审批。量化的承销风险测量参考巴塞尔协定，对承销风险进行测算，并计入公司经济资本占用额。项目量化评级对项目基本面进行量化评分，重点包括行业地位、发行人及其大股东和管理层知名度、独特的核心技术和人才、财务制度的完整性和稳健性等，并给出量化的评定公司风险管理主要措施经纪人展业的风险管理开展非法证券经营活动经纪人应当签署有关合规执业的承诺书在营业场所内公示经纪人服务客户的服务范围及禁止行为经纪人开发的客户须签署风险提示书、开户确认书营业部进行客户回访全权代理客户交易欺诈、泄密、从事竞争业务对客户进行回访确认调查经纪人对客户的服务质量和执业规范情况由经纪人单人见证客户客户未到营业部现场开户要求客户现场开户无从业资格严格执行证券监管部门对经纪人执业资质的有关要求公司风险管理主要措施法律法规对经纪人展业行为的约束《证券法》对于客户欺诈、传播虚假信息等禁止性规定禁止编造、传播虚假信息，扰乱市场禁止欺诈客户禁止非法证券交易证监会关于经纪人和经纪业务管理的相关规定禁止非法招揽客户、设立非法营业网点禁止非现场开户禁止非法泄露客户信息禁止“价格战”等不正当竞争行为其他禁止行为证监会关于咨询服务管理的相关规定关于咨询业务许可的规定关于向公众提供市场、证券品种的走势、投资可行性的限制于合规咨询业务人员执业中的要求公司风险管理主要措施谢　谢　！