内部控制评价工作底稿-2.4健康安全环保

内部控制评价工作底稿填写说明一、工作底稿的组成工作底稿包括两类表格:主表：按照控制 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 设置，每一流程对应一个主表。测试页：按照控制标准设置测试页，每一个控制标准对应一个测试页。二、主表填写说明主表名称编写方法：主页面_流程名称。例如：主页面_项目管理。表头填写内容：测试公司全称和业务流程名称。A列：子流程名填写内容为子流程名。参见内部控制标准B列：控制编号填写内容为控制编号。参见内部控制标准C列：控制标准填写对应的控制标准。参见内部控制标准D列:本地化控制现状描述填写本地化控制活动内容，内容根据测试地点的具体情况进行填写。其中涉及政策制度类的请统一加书名号以区分，如：《XX 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 》；涉及样本统一加尖括号，如：<请示报告>。编制本地化控制活动需要考虑内部控制应用指引相应要求，注意保证描述的完整性。主表中，后续重复出现的本地化控制活动，在此列及以后列均填写“参考控制点C-X.X.X”。C-X.X.X为第一次出现的重复本地化控制活动的控制编号。E列：控制手段填写控制方式（自动/手动/手动+自动），在下拉选项菜单中进行选择。F列：执行频率填写执行频率，在下拉选项菜单中进行选择。G列：涉及的制度填写涉及的相关制度/管理办法等的全称。制度及管理办法名称需统一按照各公司规范的的名称填写，注意保持一致性。如有多个制度及管理办法，请使用“ALT+Enter”进行分割。H列：责任部门/岗位负责人填写控制性活动负责人岗位/部门全程：部门及岗位的名称需统一按照公司组织架构图及岗位职责中的名称填写，注意保持一致性。如有多个岗位/部门，使用“ALT+ENTER”进行分割。I列：开始执行日(日/月/年）如果此控制活动未发生缺陷，开始执行日为财务报告期间开始日；如果此控制活动以往曾发生缺陷，开始执行日则为缺陷整改完成日。所有测试中所抽取的测试样本均需晚于开始执行日，否则为无效样本。J列：开始执行日说明填写对开始执行日的特殊说明；如没有，则填写“N/A”。K列：自评价结论自评价测试结论分为“达标、未达标、未发生交易、不适用”。由自评价单位人员填写。L列:自评价缺陷根据自评价的结论，对自评价发现的缺陷进行描述。M列:是否与财务报表认定相关需判定该控制标准是否与财务报表认定相关，即是否影响财务报表发生及权利和义务、完整性、分类和可理解性、准确性和计价。N列：控制重要性填写控制类型（一般/关键），在下拉选项菜单中进行选择。O列：相关联的控制点填写与其他流程中与此点相关联的控制点编号。P列：测试底稿索引单击可自动链接到测试底稿。Q列：测试结论：从测试底稿页自动链接。R列：测试发现：从测试底稿页自动链接。三、测试页填写说明测试页名称命名方法：标准控制编号。第2行至第4行：标准控制编号、控制标准内容、本地化控制活动标准控制编号及控制标准内容由主页面自动链接。第5行：测试方法及步骤填写测试方法及步骤。测试方法包括：询问、观察、检查及重新执行。第7行：测试结论测试结论分为“达标、未达标、未发生交易、不适用、样本量不足”。如果该控制标准中包含多个测试步骤，且每个测试步骤结论不同，则本单元格填写的综合测试结论的优先顺序依次为：未达标、样本量不足、未发生交易、不适用。第8行：测试发现测试发现为综合测试底稿的所有综合步骤后总结的内容，与各测试步骤的测试结论对应，同时作为“第七行”测试结论的文字说明和支持依据。第11行-样本名称、控制方式、发生频率：样本名称：填写本测试步骤中涉及的样本名称。控制方式：手工、自动、自动+手工，由主页面自动链接。发生频率：分为每年、每半年、每季度、每月、每周、每日1次、每日多次、业务发生时，由主页面自动链接。第12行-测试结论和发现、样本数量、测试时间：测试结论：分为“达标、未达标、未发生交易、不适用、样本量不足”。对于结论为未达标、未发生交易、不适用、样本量不足的，还需详细写明具体情况及做出该结论的原因。样本数量：需根据以下样本量计算表确定，并简要说明确定样本量的依据。在某一样本区间内，可以根据测试人员对风险因素、内控管理水平高低等方面的职业判断具体确定样本数量。测试时间：为测试执行人进行测试的时间。第15行：填写具体样本及测试信息，此部分可以根据具体测试情况进行增加行数/列数：（1）抽样主体：需均匀覆盖在确定被测试单位范围时选定的重要下属单位，如测试某二级单位的采购流程时，样本需尽量均匀分布在该二级单位下属的重要单位中，则抽样主体应填写该下属单位的名称。（2）样本日期、样本摘要：需写明能够标识样本唯一性的重要信息，例如样本为某单位某账户余额调节表，则应注明该余额调节表的银行账号和编制时间；再如样本为记账凭证，则应注明记账凭证的日期和凭证号。（3）测试属性：根据本地化控制活动内容及测试方法填写测试属性。在对应单元格中记录与属性相关的样本信息，注意信息的完整性、正确性和一致性；对于不适用的测试属性填写N/A。（4）未达标样本索引：填写未达标样本的样本索引编号。（5）备注栏中可填入与测试内容相关的解释性文字，例如注明缺陷描述、未能获取样本的具体原因等。公司名称：——XX公司业务流程名称：内部环境注：本主页面D列至L列，均由自评价单位填写内部控制标准自评价内容内部控制测试子流程名控制编号控制标准本地化控制现状描述控制手段执行频率涉及制度责任部门/岗位负责人开始执行日(日/月/年）开始执行日说明自评价结论自评价缺陷是否与财务报表认定相关控制重要性相关联的控制点测试底稿索引测试结论测试发现健康安全环保C-2.4.1公司应指定专门人员负责跟踪国家对安全生产、环境保护、员工权益保护方面的法律、法规、政策，并及时将相关法律和政策的变更传达给相关部门和岗位。非相关关键控制N/AC-2.4.100C-2.4.2各公司应该根据自身业务建立 安全管理 企业安全管理考核细则加油站安全管理机构环境和安全管理程序安全管理考核细则外来器械及植入物管理 制度，对安全技术管理、安全培训、安全监督、应急管理等内容进行规范。非相关关键控制N/AC-2.4.200C-2.4.3公司应根据国家相关法律法规的规定和五矿股份的相关规定，结合安全健康环保风险的重要程度，设置负责安全健康环保监督管理工作的独立职能部门或指定专门负责安全健康环保的责任人。非相关关键控制N/AC-2.4.300C-2.4.4生产经营单位新建、改建、扩建工程项目的安全设施，必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。非相关关键控制N/AC-2.4.400C-2.4.5高危行业的应当保证具备国家规定的基本安全生产条件，依法取得安全生产许可证后方能开始生产。非相关关键控制N/AC-2.4.500C-2.4.6公司按照相关规定对安全参数（温度、压力、浓度、液位等）进行监测。非相关关键控制N/AC-2.4.600C-2.4.7公司应按照安全设备的出厂说明和设备维护规程建立分类标准，量化设施维护保养指标，定期对安全设备进行定期维护和保养，以确保在用设备设施安全可靠。非相关关键控制N/AC-2.4.700C-2.4.8按照国家规定需取得相关资格才能上岗的安全相关岗位员工，未取得相应资格严禁上岗。取得资格后也应按照规定定期参加培训和资格的复审。非相关关键控制N/AC-2.4.800C-2.4.9公司生产经营单位负责人、主管安全生产的负责人、安全生产管理人员每年应该按照国家和五矿股份的相关规定参与安全生产知识方面的培训。生产经营单位应建立安全培训档案，详细记录培训考核情况。非相关关键控制C-6.4.8C-2.4.900C-2.4.10公司应制定安全事故应急救援预案，对主要危险源与风险、应急组织机构的构成及职责、预防和预警、应急响应的程序、保障措施等内容进行规范。应急预案应按照五矿股份的要求定期进行演练。非相关关键控制N/AC-2.4.1000C-2.4.11公司应公布安全生产举报电话或邮箱，对于生产经营单位的违法行为或事故隐患，有权向公司相关部门或五矿股份进行举报。非相关关键控制N/AC-2.4.1100C-2.4.12发生生产安全事故时，各经营单位应按照五矿股份规定的程序、形式和时限进行处理和上报。非相关关键控制N/AC-2.4.1200C-2.4.13安全事故发生后，应按照相关规定成立调查组对事故发生的原因、经过、责任等进行调查。应根据调查结果，如果涉及到刑事责任的，按照国家有关规定移交司法机关处理。行政责任的处罚应按照五矿股份的相关规定进行处罚。非相关关键控制N/AC-2.4.1300C-2.4.14公司在选择承包商时需要考虑承包商的安全资质证明，签订安全生产管理协议，明确约定双方的安全生产职责。非相关关键控制N/AC-2.4.1400C-2.4.15各生产经营单位应根据环境保护的工作任务和需求，设置环境保护工作归口管理部门，配备专职环境管理人员。非相关关键控制N/AC-2.4.1500C-2.4.16各生产经营单位投资开发建设项目，必需严格按照环境评价的相关法律法规的规定，做好建设项目前期的环境影响评价工作；环境保护所需的投资列入工程概算，不得以任何理由取消或挪用。通过收购或兼并的功能方式控股生产企业时，应组织环境保护专业人员对拟兼并收购对象开展尽职调查，规避项目环境风险。非相关关键控制N/AC-2.4.1600C-2.4.17环境保护设施是企业生产设施的重要组成部分，应按照国家有关规定和环境影响报告书及批复的要求，与主体工程同时设计、同时施工、同时运行。非相关关键控制N/AC-2.4.1700C-2.4.18各生产经营单位应按照环境保护相关法律法规、标准规范的要求配备环境计量、监测仪器，开展环境监测，不具备环境监测能力的企业，应委托当地环境监测站或其他具备监测分析资质的机构协助开展环境监测工作。非相关关键控制N/AC-2.4.1800C-2.4.19环境事件发生后，公司环境保护负责部门应立即向本单位负责人和上级归口管理部门报告，并组织采取应急措施，降低事故对环境的影响，按照要求向当地环境保护部门报告。非相关关键控制N/AC-2.4.1900C-2.4.20各生产经营单位应定期开展环境保护培训工作。培训内容包括环境意识培训、环境保护法规培训及环境管理技能培训等。培训工作完成后，应对培训效果进行评估，作为改进培训的依据。非相关关键控制N/AC-2.4.2000C-2.4.21用人单位与劳动者订立劳动 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 （含聘用合同，下同）时，应当将工作过程中可能产生的职业病危害及其后果、职业病防护措施和待遇等如实告知劳动者，并在劳动合同中写明。如果劳动者在已订立劳动合同期间因工作岗位或者工作内容变更而从事与所订立劳动合同中未告知的存在职业病危害的作业时，用人单位应当向劳动者履行如实告知的义务，并协商变更原劳动合同相关条款。非相关关键控制C-6.4.4C-2.4.2100C-2.4.22各生产经营单位必须采用有效的职业危害防治工作，各生产经营单位应设置负责机构或者指定职业卫生管理人员，负责本单位的职业危害工作。各单位必须采用有效的职业危害防护措施，并为劳动者提供符合国家有关要求的职业危害防护用品。非相关关键控制N/AC-2.4.2200C-2.4.23各生产经营单位必须依法参加工伤社会保险，确保劳动者依法享受工伤社会保险待遇。应为危险作业人员购买意外伤害保险。非相关关键控制N/AC-2.4.2300C-2.4.24对从事接触职业病危害的作业的劳动者，用人单位应当按照国务院卫生行政部门的规定组织上岗前、在岗期间和离岗时的职业健康检查，并将检查结果如实告知劳动者。非相关关键控制N/AC-2.4.2400返回主表标准控制编号C-2.4.1标准控制公司应指定专门人员负责跟踪国家对安全生产、环境保护、员工权益保护方面的法律、法规、政策，并及时将相关法律和政策的变更传达给相关部门和岗位。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问相关负责人是否指定专门人员负责跟踪国家对安全生产、环境保护、员工权益保护方面的法律、法规、政策，并及时将相关法律和政策的变更传达给相关部门2、取得岗位说明书，检查是否安排了专门人员负责跟踪国家对安全生产、环境保护、员工权益保护方面的法律、法规、政策，并及时将相关法律和政策的变更传达给相关部门3、取得法律和政策法规变更通知，抽取X份样本，检查是否对法律和政策的变更进行及时的收集和更新，检查是否传达给相关部门测试结论测试发现控制有效性测试样本名称岗位说明书控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否安排了专门人员负责跟踪国家对安全生产、环境保护、员工权益保护方面的法律、法规、政策，并及时将相关法律和政策的变更传达给相关部门未达标样本索引备注1控制有效性测试样本名称法律和政策法规变更通知控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否对法律和政策的变更进行及时的收集和更新是否传达给相关部门未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.2标准控制各公司应该根据自身业务建立安全管理制度，对安全技术管理、安全培训、安全监督、应急管理等内容进行规范。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解安全管理体系2、取得安全管理相关制度，检查是否涵盖了安全监督管理、安全技术管理、应急管理、消防管理、安全生产禁令等内容，是否符合相关法律法规测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全管理体系或制度控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否涵盖安全监督、安全技术管理、应急管理等主要内容是否合法合规未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.3标准控制公司应根据国家相关法律法规的规定和五矿股份的相关规定，结合安全健康环保风险的重要程度，设置负责安全健康环保监督管理工作的独立职能部门或指定专门负责安全健康环保的责任人。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问相关责任人公司是否根据国家相关法律法规的规定和五矿股份的相关规定，结合安全健康环保风险的重要程度，设置了负责安全健康环保监督管理工作的独立职能部门或指定专门负责安全健康环保的责任人2、取得岗位职责说明书，检查公司是否设置了负责安全健康环保监督管理工作的独立职能部门或指定专门负责安全健康环保的责任人测试结论测试发现控制有效性测试样本名称岗位职责说明书控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否设置了负责安全健康环保监督管理工作的独立职能部门或指定专门负责安全健康环保的责任人未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.4标准控制生产经营单位新建、改建、扩建工程项目的安全设施，必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解新建改扩建项目安全设施的建设使用情况2、取得主体工程及相应安全设施的设计、施工、投产记录，检查是否处于同一期间（如同一个月）测试结论测试发现控制有效性测试样本名称主体工程、相应安全设施的设计、施工、投产记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要设计是否处于同一期间施工是否处于同一期间投产是否处于同一期间未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.5标准控制高危行业的应当保证具备国家规定的基本安全生产条件，依法取得安全生产许可证后方能开始生产。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解高危行业国家规定的基本安全生产条件2、取得安全许可证，检查取得时间是否及时，是否合法合规测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全许可证控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否及时是否合法合规未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.6标准控制公司按照相关规定对安全参数（温度、压力、浓度、液位等）进行监测。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，结合观察了解公司对安全参数的实施监测和安全设备的抽查情况2、取得x份月度安全设备抽查记录，检查是否有相关责任人员签字确认，对于设备异常记录，还需检查是否及时上报安全生产部门，是否及时采取应对措施测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全设备抽查记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否有相关责任人员签字确认异常记录是否及时上报是否及时采取应对措施未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.7标准控制公司应按照安全设备的出厂说明和设备维护规程建立分类标准，量化设施维护保养指标，定期对安全设备进行定期维护和保养，以确保在用设备设施安全可靠。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解安全设备的分类标准和维护情况2、取得安全设备维护相关制度，以及x份安全设备的维护记录，检查是否按照规定及时维护，维护记录是否有相关责任人确认测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全设备维护制度、安全设备维护记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否按要求及时维护维护记录是否有相关责任人确认未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.8标准控制按照国家规定需取得相关资格才能上岗的安全相关岗位员工，未取得相应资格严禁上岗。取得资格后也应按照规定定期参加培训和资格的复审。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解安全岗位员工需取得的相关资质和培训要求2、取得安全岗位员工名单，抽取X份资质证明，检查员工是否具备相关资质测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全岗位员工资质控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（包括员工姓名、岗位）资质名称未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.9标准控制公司生产经营单位负责人、主管安全生产的负责人、安全生产管理人员每年应该按照国家和五矿股份的相关规定参与安全生产知识方面的培训。生产经营单位应建立安全培训档案，详细记录培训考核情况。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解生产经营单位对员工开展培训情况2、抽取X份员工/管理层培训记录，检查是否定期参加相关培训，培训时间是否足够测试结论测试发现控制有效性测试样本名称员工培训记录（安全管理）控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（包括被培训人员姓名、岗位）培训记录是否有相关人员签字确认培训时间是否符合要求未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.10标准控制公司应制定安全事故应急救援预案，对主要危险源与风险、应急组织机构的构成及职责、预防和预警、应急响应的程序、保障措施等内容进行规范。应急预案应按照五矿股份的要求定期进行演练。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解应急预案的内容和演习情况2、取得安全事故应急预案，检查其内容是否全面3、取得应急预案培训记录，检查相关人员是否了解应急预案4、取得应急预案演练记录，检查应急预案是否定期进行演练测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全事故应急预案控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要内容是否全面合理未达标样本索引备注1控制有效性测试样本名称应急预案培训记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要被培训人员是否签字确认未达标样本索引备注1控制有效性测试样本名称应急预案演练记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要演练报告是否经相关责任人确认未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.11标准控制公司应公布安全生产举报电话或邮箱，对于生产经营单位的违法行为或事故隐患，有权向公司相关部门或五矿股份进行举报。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解安全事故举报机制2、观察或检查公司是否设立并公布举报邮箱/电话测试结论测试发现控制有效性测试样本名称公布举报信箱或电话的文件或电子平台控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否设立并公布举报邮箱/电话未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.12标准控制发生生产安全事故时，各经营单位应按照五矿股份规定的程序、形式和时限进行处理和上报。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解安全事故上报程序，并了解测试期间是否发生安全生产事故2、取得x份安全事故上报记录，检查上报程序是否符合规定、时间是否及时测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全事故上报记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要上报程序是否符合规定上报是否及时未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.13标准控制安全事故发生后，应按照相关规定成立调查组对事故发生的原因、经过、责任等进行调查。应根据调查结果，如果涉及到刑事责任的，按照国家有关规定移交司法机关处理。行政责任的处罚应按照五矿股份的相关规定进行处罚。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全管理相关负责人，了解安全事故调查程序，并了解测试期间是否发生安全生产事故2、取得x份安全事故事故调查记录，检查是否对事故原因进行分析，并追究相关人员责任测试结论测试发现控制有效性测试样本名称安全事故调查记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否对事故原因进行调查分析是否追究相关人员责任未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.14标准控制公司在选择承包商时需要考虑承包商的安全资质证明，签订安全生产管理协议，明确约定双方的安全生产职责。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问安全生产相关负责人，了解对承包商的安全管理控制2、取得x份承包商安全资质证明及安全生产管理协议，检查承包商是否具有安全资质，是否在协议中明确双方的安全生产职责测试结论测试发现控制有效性测试样本名称承包商安全资质证明、安全生产管理协议控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否具有安全资质是否签订安全生产协议并明确双方安全生产职责未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.15标准控制各生产经营单位应根据环境保护的工作任务和需求，设置环境保护工作归口管理部门，配备专职环境管理人员。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问环保管理相关负责人，是否建立了归口管理部门并配备专业人员2、取得环保管理部门的职责及相关岗位说明书，检查安全管理职责是否清晰明确测试结论测试发现控制有效性测试样本名称环保管理部门职责/岗位说明书控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要职责是否清晰明确未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.16标准控制各生产经营单位投资开发建设项目，必需严格按照环境评价的相关法律法规的规定，做好建设项目前期的环境影响评价工作；环境保护所需的投资列入工程概算，不得以任何理由取消或挪用。通过收购或兼并的功能方式控股生产企业时，应组织环境保护专业人员对拟兼并收购对象开展尽职调查，规避项目环境风险。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问环保管理相关负责人，了解项目环评程序和环保尽调程序2、取得x份项目环评报告，检查相关手续是否符合国家相关规定3、取得x份项目工程概算，检查是否包括环保所需资金4、取得x份收购兼并企业尽职调查报告，检查其内容是否包括对环保方面的调查或环境风险的评估测试结论测试发现控制有效性测试样本名称项目环评报告控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要相关手续是否符合国家相关规定未达标样本索引备注1控制有效性测试样本名称项目工程概算控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否包括环保所需资金未达标样本索引备注1控制有效性测试样本名称尽职调查报告控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否包括对环保方面的调查或环境风险的评估未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.17标准控制环境保护设施是企业生产设施的重要组成部分，应按照国家有关规定和环境影响报告书及批复的要求，与主体工程同时设计、同时施工、同时运行。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问环保相关负责人，了解新建改扩建项目环保设施的建设使用情况2、取得主体工程及相应环保设施的设计、施工、投产记录，检查是否处于同一期间（如同一个月）测试结论测试发现控制有效性测试样本名称主体工程、相应环保设施的设计、施工、投产记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要设计是否处于同一期间施工是否处于同一期间投产是否处于同一期间未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.18标准控制各生产经营单位应按照环境保护相关法律法规、标准规范的要求配备环境计量、监测仪器，开展环境监测，不具备环境监测能力的企业，应委托当地环境监测站或其他具备监测分析资质的机构协助开展环境监测工作。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问环保管理负责人，了解环保监测程序2、取得环保监测记录或报告，检查是否对环境进行监测，是否有相关部门/机构确认测试结论测试发现控制有效性测试样本名称环保监测记录或报告控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否对环境进行监测是否有相关部门/机构确认未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.19标准控制环境事件发生后，公司环境保护负责部门应立即向本单位负责人和上级归口管理部门报告，并组织采取应急措施，降低事故对环境的影响，按照要求向当地环境保护部门报告。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问环保管理相关负责人，了解环境事故上报程序和应急措施，并了解测试期间是否发生环境事故2、取得x份环境事故上报记录，检查上报程序是否符合规定、时间是否及时，应急措施是否能降低事故对环境影响测试结论测试发现控制有效性测试样本名称环境事故上报记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要上报程序是否符合规定上报是否及时应急措施是否能降低事故对环境影响未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.20标准控制各生产经营单位应定期开展环境保护培训工作。培训内容包括环境意识培训、环境保护法规培训及环境管理技能培训等。培训工作完成后，应对培训效果进行评估，作为改进培训的依据。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问环保相关负责人，了解员工环保培训内容2、取得x份员工培训记录，检查员工是否接受相关培训测试结论测试发现控制有效性测试样本名称员工培训记录（环保）控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（包括被培训人员姓名、岗位）培训记录是否有相关人员签字确认未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.21标准控制用人单位与劳动者订立劳动合同（含聘用合同，下同）时，应当将工作过程中可能产生的职业病危害及其后果、职业病防护措施和待遇等如实告知劳动者，并在劳动合同中写明。如果劳动者在已订立劳动合同期间因工作岗位或者工作内容变更而从事与所订立劳动合同中未告知的存在职业病危害的作业时，用人单位应当向劳动者履行如实告知的义务，并协商变更原劳动合同相关条款。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问人力资源部门、职业病防护相关负责人，了解企业劳动协议中职业病相关条款和防护措施2、取得X份涉及职业病危害岗位员工的劳动合同，检查协议中是否将工作过程中可能产生的职业病危害及其后果、职业病防护措施和待遇等如实告知劳动者；测试结论测试发现控制有效性测试样本名称劳动合同协议控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（含员工姓名）协议是否写明可能产生的职业病危害及其后果、职业病防护措施和待遇未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.22标准控制各生产经营单位必须采用有效的职业危害防治工作，各生产经营单位应设置负责机构或者指定职业卫生管理人员，负责本单位的职业危害工作。各单位必须采用有效的职业危害防护措施，并为劳动者提供符合国家有关要求的职业危害防护用品。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问人力资源部门、职业病防护相关负责人，了解企业职业病防护相关规定2、取得职业病防护相关规定，检查是否明确了防护措施测试结论测试发现控制有效性测试样本名称职业病防护相关规定控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要是否明确了防护措施未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.23标准控制各生产经营单位必须依法参加工伤社会保险，确保劳动者依法享受工伤社会保险待遇。应为危险作业人员购买意外伤害保险。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问人力资源部门、职业病防护相关负责人，了解企业员工保险购买情况2、取得X份工伤保险缴纳记录、意外伤害保险购买记录，检查是否为劳动者缴纳保险测试结论测试发现控制有效性测试样本名称工伤保险缴纳记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（含员工姓名）是否缴纳工伤保险未达标样本索引备注1控制有效性测试样本名称意外伤害保险购买记录控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（含员工姓名）是否缴纳意外伤害保险未达标样本索引备注1返回主表标准控制编号C-2.4.24标准控制对从事接触职业病危害的作业的劳动者，用人单位应当按照国务院卫生行政部门的规定组织上岗前、在岗期间和离岗时的职业健康检查，并将检查结果如实告知劳动者。本地化控制活动0测试方法及步骤1、询问人力资源部门、职业病防护相关负责人，了解企业体检制度2、取得X份涉及职业病危害岗位员工的健康体检报告，检查是否定期为员工进行体 检测 工程第三方检测合同工程防雷检测合同植筋拉拔检测方案传感器技术课后答案检测机构通用要求培训 试结论测试发现控制有效性测试样本名称员工体检报告控制手段0发生频率0测试结论和发现样本数量测试时间2011年X月X日测试属性样本编号抽样主体样本日期样本摘要（含员工姓名）是否为员工进行体检并将结果告知未达标样本索引备注1