【doc】中小企业民间借贷风险防范研究

【doc】中小企业民间借贷风险防范研究 中小企业民间借贷风险防范研究 中小企业民问借贷风险防范研究 ?兰玉琳 (潍坊:亡程彤{业学院团委) 【摘要】中小企业民间借贷是正规金融的有效补充.但面临信用,法 律,操作,决策等风险,可~,XAL提升风险意识强化风险监测与评估.科 学决策控制借贷风险,引入中介服务规范借贷行为等方面进行防范. 【关键词】中小企业民间借贷风险防范 当前,我国民间借贷行为非常活跃,2011年9月30日,中国国 际金融有限公司发布《中国民间借贷分析》估计我国民间借贷余额达 到3.8万亿元,并预计未来中小企业违约的概率会上升,这种违约将 通过传导效应影响包括银行在内的金融系统.因此,探讨中小企业 民间借贷风险防范问题具有重要的现实意义. 一 ,中小企业参与民间借贷的动因分析 中小企业参与民间借贷主要是指中小企业为弥补短期资金不, 足,通过向个人,企业等非金融机构借入资金获取流动性的行为.中 小企业之所以积极参与民间借贷,其原因主要包括如下两个方面. (一)资金供需失衡直接推动中小企业参与民问借贷 资金供需失衡主要包括两个方面的内涵,一方面,当前我国银行 等金融机构提供的资金相对于市场需求明显偏少,大量的中小企业 特别是民营中小企业难以获取银行信贷资金支持.此外,由于我国 资本市场还处于发展壮大阶段,绝大多数中小企业难以通过上市融 资的方式获取资金,这就必然导致中小企业难以获取正规融资的支 持.另一方面,由于我国银行等金融机构主要分布在城镇中心地带, 一 些经济发展落后地区,或者经济发展迅速但金融业发展相对缓慢 的地区难以被有效的覆盖,这也会导致这些地区中小企业难以获取 资金支持,更多的依靠民间资本. (二)追求更高的利润与公司治理结构的不完善激励中小企业参 与民问融资 中小企业追求更多的利润,或者避免陷入破产倒闭境界即减小损 失是导致其参与民问借贷的根本原因.中小企业在生产经营面临困 难,或者生产扩张迅速的时期,需要大量的资本来帮助其获取利润, 这就会使其参与到民间融资中来.并且,我国大多数中小企业属于 家族式企业,企业治理结构不完善,这就使得其难以有效的预测未来 的还款能力,导致企业在融资过程中过渡或者盲目借贷,忽视了民间 借贷的风险. 二,中小企业参与民间借贷的风险分析 中小企业参与民问借贷的风险主要是指中小企业无法及时归还 贷款本息,并进而导致违约行为所带来的风险.总体来看,主要包括 四个方面的风险. (一)信用风险 信用风险是指中小企业的还款能力或者说还款意愿出现问题, 并进而导致其违约的风险.受外部经济环境变化,中小企业家道德 水平等因素的影响,民间借贷很容易发生信用风险.实际上,近年来 我国民间借贷违约的概率在不断的上升,如闽西日报披露的福建省 新罗区人民法院统计数据显示,2008,2009,2010,2011年前11月该 院分别审结民间借贷案件366,642,1684,1829件,涉案金额分别约 0.62,1.28,3.13,4.16亿元,由此可见民间借贷信用风险确实存在且 有上升的趋势. (二)法律风险 法律风险是指中小企业参与民间借贷行为合法性带来的风险. 虽然《民法通则》,《合同法》等法律为民间借贷提供了一定的法律依 据,但《贷款通则》中还没有将民问借贷"阳光化",这就导致民问借贷 行为的界定还存在一定的问题.此外,对于民间借贷的利率的规定 也还存在模糊之处,《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若 干意见》规定民问借贷的利率不得高于银行同类借贷利率的4倍,但 这里的同类借贷难以认定,且没有对具体的利率名称进行确定,而不 同的利率可能存在较大的差额,这就存在法律上的漏洞. (三)操作风险 操作风险是指由于民间借贷行为本身的不规范所带来的风险. 即使是中小企业所参与的民间借贷,依然较多的发生在同乡,同业或 者其他熟人之间,这种借贷行为多为 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 性借贷,缺乏律师或者公证 机构的参与,也没有实际的商业行为相伴随,这就可能引发各种风 险.此外,由于民间借贷存在大量的信息不对称的情形,且监督成本 过高,从而导致大量的民间资本缺乏监管,中国人民银行温州市中心 支行的调查显示,温州民间借贷市场中没有进入生产投资领域而是 停留在民间借贷的资金占总量规模的40%,约440亿元,这些游离 于生产之外的资本容易出现资金流失等问题,并进而给民间借贷带 来风险. (四)决策风险 决策风险是指由于中小企业经营决策失误给民间资本借贷带来 的风险.由于中小企业治理结构相对不完善,其生产经营过程中的 各项决策可能缺乏可行性论证,从而导致难以按期回笼资金,并进而 给借贷资金偿还带来风险. 三,化解中小企业参与民间借贷风险的对策建议 化解中小企业参与民间借贷的风险,可以从提升风险意识强化 风险监测与评估,科学决策控制借贷风险,引人中介服务规范借贷行 为等方面着手. (一)提升风险意识强化风险监测与评估 首先,要进一步强化风险意识,中小企业财务部门相关人员,领 导者在参与民间借贷的过程中,要有较为强烈的风险意识,并将这种 风险意识引入到民问借贷的决策与借贷资本管理的全过程中.其次, 要强化对民问借贷资本的监测,对资本的使用情况,资本使用效率等 进行有效的监管,从而避免出现资本脱离了生产领域甚至完全失控 的风险.再次,要建立风险评估制度.参与民间借贷的中小企业要建 立包括流动性比率,速动比率等财务指标在内的还贷风险评估指标 体系,以此来评估民间借贷资本的风险,从而尽可能的保持自身的偿 还能力. (二)科学决策控制借贷风险 首先,要强化对民问借贷资本的管理,中小企业要对利用民间借 贷资本进行的各种投资行为进行科学的成本—效益分析.避免出现 盲目投资或者超出自身能力的投资,避免出现与国家政策相悖的各 项投资,从而力保借贷资金安全.其次,要合理的确定民间资本借贷 翟l 规模,中小企业要确保民间借贷资金总量规模可控,从而避免出现资 金链断裂等风险. (三)引人中介服务规范借贷行为 首先,可以引入法律中介服务,通过引入律师见证,司法公汪等 模式,一定程度上将民间借贷行为公开化,合法化,从而避免道德风 险给民问借贷带来的冲击.其次,可以引入第三方监管等模式,中小 企业民间借贷双方可以约定将资金保持在银行或者其他机构,由其 监管资金的使用方向,从而避免发生借贷行为后资金监管难度大等 问题. 参考文献 [1]吴伟萍,吴杰.我国民间借贷风险管理问题研究——以浙江 省台州市为例[J].经济纵横,2010,(8). [2]王宇艳.略论中小企业融资及其风险规避探讨[J].经济问题, 2007,(10). (上接第26页)8.82%,提高了6.24个百分点,说明农村居民 的交通通讯类消费结构变化最为明显.究其原因,一方面,农业经济 发展须要通过科学技术获得市场信息和技术;另一方面,农村居民外 出务工引起交通通讯类支出的增加. 随着农业经济的快速发展,科学技术在农业生产中的应用倍受 重视,它是获取市场信息,知识和技术的重要手段.科学技术在农村 的普及,对于转变农村居民的生产方式(由劳动密集型转向为技术密 集型)起着关键作用,对提高农产品生产质量,缩短劳作时间,延长休 闲娱乐时间等产生重要影响.信息技术,网络技术的快速发展,使农 村居民与外界的接触越来越频繁,信息的获取更加便捷,城镇居民优 良的生活方式和习惯对农村居民的影响越发明显.因此,体育参与也 越来越成为农村居民增强身体素质,提高生活质量的重要途径,成为 农村居民文明,科学,和谐,健康生活方式的基本构成,乃至上升为未 来闲暇生活的第一需要. 近l0年来,我国农村居民的文教娱乐用品及服务类支出增加较 多,其比重呈上升趋势.文教娱乐用品及服务类支出比重由1995年 的7.81%提高到2004年的11.33%,2004年比1995年提高了3.52个 百分点,仅次于交通通讯类消费支出.文教娱乐用品及服务类支出比 重在一定程度上反映了农村居民的整体文化素质,如果没有良好的 基础文化教育,而去谈农村居民的体育健身,消费和休闲,那就成了 "无源之水,无本之木".随着党和政府对农村教育重视程度的提高, 广大农村居民文化素质整体水平有了较大提升.但是,现时期我国农 村居民文化素质仍不容乐观.资料 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 明,当前我国农村居民平均黟教 育年限仅为7.3年,与城市相差3年,全国92%的文盲,半文盲在农. 长期以来,我国农村经济基础相对薄弱,文化设施相对落后,农村居 民思想解放的步伐缓慢,小农经济意识, 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 经济观念和封建思想根 深蒂固,发展的理念, 办法 鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载企业年金办法下载企业年金办法下载 ,措施以及精神风貌比较陈旧,导致目前 "全民健身计划纲要"在农村中宣传,推广,普及的难度增大,使得农 村群众体育的发展明显滞后于城市. 社会转型时期的农村居民,新的价值观正在形成.社会经济的快 速发展提高了农村居民的生活水平,但是"外因要通过内因起作用", 农村居民参与体育的行为最终取决于个人价值观.随着农村居民收 入水平的逐步提高,人们渴望高质量的生活方式.在此内部动机的驱 使下,广大农村居民的精神文化需求得到逐步满足,农村体育事业也 取得了长足进步.但是,与城镇体育事业相比,还存在较大差距,如规 模较小,发展速度不快等.因此,为不断发展农村体育事业,缩小城乡 差距,树立新型价值观尤为重要. 白城城乡居民不同年龄段,不同收入水平和不同职业的体育消 费不同,到经营性体育场馆锻炼的人群主要以青年,收入水平较高的 28 个体户以及文化层次较高的工薪族为主,随着年龄的增长,消费水平 基本呈下降趋势. 白城城乡居民首先选择看电视的达到69.9%,选择体育活动的只 有17.7%,排在第5位,几乎与选择聚友酌酒饮茶和逛街相当,人们余 暇时间的安排不太合理. 白城城乡区居民每次消费5元以下者占到62.4%(27.0%+ 35.4%),是大众体育消费的主要群体.白城城乡居民的年体育消费以 实物性消费为主,白城城乡居民的年体育消费在100元以下占 69-3%. 盈利性体育活动场所的定价应考虑大众的体育消费承受能力, 适当发展中高档体育活动场所,来满足不同消费群体的需求.同时还 要加强,加快体育场馆的建设和开放,采取灵活,适度,多样的方法, 吸引更多的居民参加体育锻炼. 白城市政府及其职能部门应抓住全民健身活动蓬勃发展的大好 时机,继续加大全民健身计划的宣传力度,提高全社会体育意识,正 确引导居民为健康等需要的满足而进行投资, 各级政府应该高度重视全民健身的系统工程,从实际出发,制定 相应的体育消费发展空间和体育产业的发展战略,在大力发展体育 产业的同时,加大对体育市场的开发,并对其进行宏观上的调控,以 确保白城地区体育消费市场健康有序的发展与完善. 参考文献 [1]黄毓哲.十年来中国农村居民消费结构的变迁[J].中国统计, 20o6(9). [2]苗大培.体育生活方式[M].北京:北京体育大学出版社,2004. [3]黄建英.湖北省农村医疗卫生体制改革的问题与决策[J].统 计与决策,2O05,(11). [4]尹世杰.中国消费结构研究[M].上海:上海人民出版社,1988. [5]尹世杰.中国消费模式研究[M].北京:中国商业出版社,1993. [6]欧阳柳青,胡学莲.我国居民体育消费水平现状分析[J].体育 科学,2002,f6). [7]周挺.成都市城市居民家庭体育消费现状调查[J].成都体育 .2005.2. [8]于军,李永献,范世晔.山东省沿海经济发达城市居民体育消 费现状调查研究[J].北京体育大学,2005,(10). [9]李秀兰.城乡居民收入分配现状及其对策的思考[J].山东省 工会管理干部学院,2001,f3).