验资户PPT课件

* 5、验资户开立、销户的传票整理****开立验资户企业在申请营业执照前或变更营业执照的注册金时，需要来银行开立验资户，并由银行出具询证函***包商银行人民币银行结算账户 管理办法 关于高温津贴发放的管理办法稽核管理办法下载并购贷款管理办法下载商业信用卡管理办法下载处方管理办法word下载 包商银发〔2009〕256号 第五十六条单位客户因注册验资需要申请开立临时存款账户（以下简称注册验资账户），应提供下列资料：（一）工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。开户行审查原件后留存复印件，对上述资料中没有注明所有投资人及投资金额、比例的，经办柜员应要求出资人提供公司章程原件并核实出资人的相关信息后留存复印件。（二）“包商银行单位开户申请书”。 ***（三）单位开户经办人员的身份证件。1、投资人个人或投资单位法定代 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 人（负责人）本人前来办理的，应出示本人身份证件，营业网点审查原件后留存复印件并通过公民身份信息联网核查系统核查其身份信息并打印核查记录。2、若投资人个人或投资单位法定代表人（负责人）委托他人前来办理的，应提供授权经办人办理开户事宜的授权委托书及授权人和经办人身份证件原件，营业网点审查后留存授权委托书原件以及授权人和经办人身份证件复印件，并核查其身份信息并打印核查记录。 ***（四）全部投资人的证明文件。开户行审验原件后留存复印件。投资人为个人的应提供有效身份证件原件，投资人为国内单位的按本 办法 鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载企业年金办法下载企业年金办法下载 第二十四条第（一）款的规定提供有关证明文件，投资人为外国企业的应根据实际情况提供商业登记证等相关文件。（五）预留印鉴卡片一式四份。印鉴卡片应预留全部投资人的签章，如不预留全部投资人签章的，应出具经全部投资人当面签章同意预留印鉴的书面授权书，且印鉴的签章必须是投资人的签章。 **开立注册验资户审核要点 1.填写一式两联的现金存款单、是否按照出资人名称与出资比例填写款项来源、出资人名称与出资比例与《银行询证函》是否一致。 2.《企业名称预先核准通知书》是否加盖工商行政管理部门印章、企业名称是否与验资户名称相符。 3.《授权委托书》中授权人与被授权人是否签章，被授权人必须为出资人。 4.《银行询证函》是否加盖会计师事务所印章、企业名称是否与《企业名称预先核准通书》一致（待验资账户开立成功，且验资款存入后，审查此点）是否有投资人签章。 5.出资人的身份证复印件及联网核查 6.《预留印鉴卡》应预留全部投资人的签章，如不预留全部投资人签章的，应出具经全部投资人当面签章预留印鉴的书面授权书，且印鉴的签章必须投资人的签章。 7.现金收取验资费100元**验资账户开立传票整理正件：现金存款凭证、进账单、电子入账凭证等附件:1.工商行政管理部门核发“企业名称预先核准通知书”2.单位开户法人及经办人员的身份证件、授权委托书（非法人经办）3.投资人的证明文件a、投资人为个人应提供有效身份证原件、b、投资人为国内单位的按结算管理办法的24条第（一）款提供有关证明文件4.<银行询证函>5.预留印鉴卡；注：《开立单位银行结算账户申请书》a、第一、二联盖“业务公章”做账户资料。帐户资料支行留存b、第三联盖“业务公章”，企业回单。***对公业务--验资账户开立单位客户因注册验资需申请开立临时存款帐户传票整理正件：现金存款凭证、进账单、电子入账凭证等附件:1.工商行政管理部门核发“企业名称预先核准通知书”2.单位开户法人及经办人员的身份证件、授权委托书（非法人经办）3.投资人的证明文件a、投资人为个人应提供有效身份证原件、b、投资人为国内单位的按结算管理办法的24条第（一）款提供有关证明文件4.<银行询证函>5.预留印鉴卡；一式四份，应预留全部投资人的签章，如不预留全部投资人签章的，应出具经全部投资人当面签章预留印鉴的书面授权书，且印鉴的签章必须投资人的签章。注：《开立单位银行结算账户申请书》a、第一、二联盖“业务公章”做账户资料。帐户资料支行留存b、第三联盖“业务公章”，企业回单。*************注册验资账户销户<包商银行人民币银行结算帐户管理办法>包商银发【2009】256号要求退回原注册验资款项，一般应在“企业名称预先核准通知书”（有效期一般为6个月）或有关部门的批文到期后，方能办理。在“企业名称预先核准通知书”或有关部门的批文有效期内申请退款的，必须提供工商管理局不予核准公司成立、同意撤销和驳回公司登记申请的相关证明或有关部门的证明。不成功验资款项只能划转其基本存款户；注册验资款项只能退回原投资人，不得划转他人。注册验资款项以转账方式转入的，只能原路退回，不得提取现金。办理注册验资账户撤销及退款的经办人必须为投资人，或可由全部投资人授权其中一个投资人代办，不得委托投资人以外的其他人员代理。 注册验资款项以现金方式存入的（投资人为单位的不得以现金方式存入），投资人可提取现金或办理转账。销户退款时，所有投资人均须到场核实身份后方可办理，不得委托他人代理。成功ABC**关于加强注册验资账户管理有关事项的通知结算管理通知【2012】17 一、如果多个投资人委托他人前来办理注册验资账户开立、撤销及使用等事宜时，被委托人必须为投资人之一。 二、营业网点必须凭会计师事务出具的加盖其公章的介绍信和询证函原件方可受理注册验资出具询证函业务。 三、营业部主任必须严格审核询证函银行填写内容的真实性，包括账号与户名是否正确，是否为本网点开立的验证户，验资款项是否已入账，款项金额是否与实际进账金额相符。审核无误方可加盖营业网点的业务公章。**关于加强注册验资账户管理有关事项的通知结算管理通知【2012】17 四、注册验资不成功要求退回原注册验资款项时，满足下列情况之一方可退款： 1.在“企业名称预先核准通知书”或有关部门的批文有效期内申请退款的： （1）提供工商管理局不予核准公司成立、同意撤销和驳回公司登记申请的相关证明或会计师事务所等有关部门的证明。 （2）如无法出具工商管理局的证明时，提供“企业名称预先核准通知书”、询证函及存入验资款项时的现金存款凭证、进账单、电子入账凭证等回单原件。 2.公司注册验资不成功，要求退回原注册验资款项，且无法提供上述（1）、（2）规定的文件时，应在“企业名称预先核准通知书”（有效期一般为6个月）或有关部门的批文到期后，方能办理。**关于加强注册验资账户管理有关事项的通知结算管理通知【2012】17 五、交回询证函时，要在询证函上注明“验资不成功，已于*年*月*日退回验资款项”的字样，营业网点留存询证函或其复印件专夹保管。 六、办理款项退回时，营业网点必须审查客户提供的存入验资款项时的现金存款凭证、进账单、电子入账凭证等回单原件，并查阅传票进行核对，无误后在回单原件注明“验资不成功，已于*年*月*日退回验资款项”的字样。 七、单位存款人增资验资必须另行开立临时存款账户办理，严禁采取在原账户冻结的形式进行增资验资。该账户的使用和撤销比照因注册验资开立的临时存款账户管理。**验资账户销户 销户支款凭条、 附件：1单位资格合法性的证明文件；2授权委托书（非法人经办）；3法人及经办人员身份证件；4基本存款账户的开户许可证复印件；5预留印鉴卡。 销户申请书支行留存验资户验资不成功传票整理 销户支款凭条 附件：工商部门不予核准证明；银行询证函原件；现金存款凭证、进账单、电子入账凭证等回单原件；转款时委托授权书，投资人、经办人证件复印件；现金取款所有投资人的身份证复印件；预留印鉴卡；验资户验资成功传票整理***验资销户*****验资销户******增资验资账户开销户 单位存款人增资验资必须另行开立临时存款账户办理，严禁采取在原账户冻结的形式进行增资验资。该账户的使用和撤销比照因注册验资开立的临时存款账户管理（增资同验资） 需要补充提供： a基本存款账户开户许可证、 b股东会或董事会决议、c工商行政管理部门批准增资等证明文件**