商业银行高管人员考试复习题
一、单项选择
1.《个人存款账户实名制规定》颁布的目的是为了保证个人存款账户的（），维护存款人的合法权益。
A.严肃性 B.真实性 C.安全性 D.流动性
2.《个人存款账户实名制规定》中所称金融接管机构，是指（）。
A.银行业金融机构和邮政储蓄机构 B.在境内依法设立和经营个人存款业务的机构
C.境内外依法设立和经营存款业务的机构 D.境内外依法设立和经营个人存款业务的机构
3.《个人存款账户实名制规定》中所称实名，是指符合法律、行政法规和国家有关规定的（）上使用的姓名。
A.身份证件 B.居民身份证 C.户口簿 D.护照
4.下列证件中，不属于实名证件的是（）。
A.驾驶员证 B.居民身份证 C.户口簿 D.护照
5.代理他人在金融机构开立个人存款账户的，代理人应当出示（）的身份证件。
A.代理人 B.被代理人 C.被代理人和代理人 D.以上答案都不对
6.商业银行的独立董事和外部监事必须具备（）以上的法律、经济、金融、财务或其他有利于履行独立董事、外部监事职责的工作经历。
A.5年 B.3年 C.2年 D.8年
7.商业银行的独立董事和外部监事必须具有（）以上学历或相关专业中级以上职称
A.中专 B.高中 C.本科 D.大专
8.商业银行对股东贷款的条件（）其他借款人同类贷款的条件。
A.不得优于 B.不得低于 C.可优于 D.既不得优于又不得低于
9.同一股东在商业银行的借款余额不得超过商业银行资本净额的（）。
A.15% B.20% C.50% D.10%
10.商业银行股东大会包括（）。
A.年会和季度例会 B.季度例会和临时会议
C.创立大会和年会 D.年会和临时会议
11.商业银行的董事会应当在每一会计年度结束后（）内召开股东大会年会。
A.六个月 B.三个月 C.一个月 D.二个月
12.单独或者合并持有商业银行有表决权股份总数（）以上的股东，有权向股东大会提出审议事项。
A.10% B.5% C.1% D.2%
13.下面表述不正确的是：（）
A.董事会应当在股东大会召开前15天向股东披露董事候选人的详细资料，保证股东在投票时对候选人有足够的了解
B.董事依法有权了解商业银行的各项业务经营情况和财务状况，有权对其他董事和高级管理层成员履行职责情况实施监督
C.商业银行内部稽核部门对内设职能部门及分支机构稽核的结果应当及时、全面报送董事会
D.董事个人直接或者间接与商业银行已有的或者
计划
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中的
合同
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、交易、安排有关联关系时，不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意，董事均应当及时告知董事会、监事会其关联关系的性质和程度
14.下列表述不正确的是（）
A.董事会根据行长提名聘任或解聘副行长、财务负责人及其他高级管理层成员
B.董事会在聘任期限内解除行长职务，应当及时告知监事会并向监事会做出书面说明
C.董事会应当接受监事会的监督，不得阻挠、妨碍监事会依职权进行的检查、审计等活动
D.商业银行董事长可由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任
15.商业银行的信息披露由（）负责。
A.高级管理层 B.监事会 C.董事会 D.股东大会
16.下列职权中不属于商业银行行长职权的是：（）
A.提请董事会聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层成员
B.聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的商业银行内部各职能部门及分支机构负责人
C.要求董事、董事长、监事、监事长纠正其损害银行利益的行为
D.授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动
17.商业银行的哪个部门应当实行垂直管理并由行长直接领导（）
A.信贷管理部门 B.内部稽核部门 C.计划财务部门 D.人事部门
18.下列表述不正确的是：（）
A.商业银行行长担任审贷委员会主任，对审贷委员会通过的授信决定拥有否决权
B.高级管理层不得阻挠、妨碍监事会依职权进行的检查、审计等活动
C.高级管理层依法在职权范围内的经营管理活动不受干预
D.高级管理层成员应当保持相对稳定，在任期内不应随意调整
19.商业银行的董事会应当向股东大会及及时报告持有商业银行股份前（）名的股东名单，以及一致行动时可以实际上控制商业银行的关联股东名单。
A.10 B.15 C.20 D.5
20.甲、乙双方订立买卖合同，甲为出卖人，乙为买受人，约定收货后10日内付款。甲在交货前有确切证据证明乙经营状况严重恶化。根据《中华人民共和国合同法》的规定，甲可采取的措施是（）。
A.行使同时履行抗辩权 B.行使后履行抗辩权
C.行使不安抗辩权 D.行使撤销权
21.甲公司向银行贷款，并以所持乙上市公司股份用于质押。根据担保法律制度的规定，该质押合同生效的时间是（）。
A.借款合同签订之日 B.质押合同签订之日
C.向证券登记机构申请办理出质登记之日 D.证券登记机构办理出质登记之日
22.根据《中华人民共和国担保法》的规定，以企业债券进行质押的，质押合同生效的时间是（）。
A.主合同签订之日 B.质押合同签订之日
C.将企业债券交付债权人之日 D.办理出质登记之日
23.根据《中华人民共和国合同法》的规定，除法律另有规定或当事人另有约定外，买卖合同标的物的所有权转移时间为（）。
A.合同成立时 B.合同生效时 C.标的物交付时 D.买方付清标的物价款时
24.当事人订立、履行合同，应当遵守法律、行政法规，尊重（），不得扰乱社会经济秩序，损害社会公共利益。
A.社会公德 B.公众要求 C.他人愿望 D.客户需要
25.《中华人民共和国合同法》规定，当事人订立合同，应当具有（）民事权利能力和民事行为能力。
A.相应的 B.一定的 C.必须的 D.法定的
26.《中华人民共和国合同法》规定，书面形式是指合同书、（）和数据电文等可以有形地表现所载内容的形式。
A.信件 B.邮件 C.传真 D.电报
27.格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。下列关于格式条款的解释中，不正确的是（）
A.提供格式条款的一方，应采取合理的方式提醒对方注意免除或限制其责任的条款
B.提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效
C.对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释
D.格式条款和非格式条款不一致的，应当采用格式条款
28.在合同履行中，因债权人等方面原因使债务人难以履行债务的，债务人可将标的物提存。自提存之日起（）内债权人不领取提存物的，提存物在扣除提存费用后归国家所有。
A.1年 B.2年 C.4年 D.5年
29.根据《中华人民共和国合同法》的规定，下列各项中，合同当事人对其权利行使的结果有优先受偿权的是（）。
A.代位权 B.撤销权 C.提存权 D.解除权
30.甲现有一房屋欲租给乙，丙为阻止甲的出租行为，称其愿出高价租用甲的房屋，致使甲乙之间的租赁合同没有订立。随后，丙借故说不租用甲的房屋。此时，甲可以要求丙承担（）。
A.擅自解除合同的责任 B.违约责任
C.缔约过失责任 D.合同未成立的责任
31.甲乙之间有一债权债务关系，乙欠甲1万元到期未还，甲多次催要，乙均以无钱为由拒绝偿还。现甲得知丙欠乙1万元钱，要求乙向丙催要，乙对此毫无反应。甲可以行使（）。
A.不安抗辩权 B.撤销权 C.要求乙转让债权 D.代位权
32.《中华人民共和国会计法》规定，（）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
A.单位负责人 B.单位分管负责人 C.会计部门负责人 D.会计主管
33.（）主管全国的会计工作。
A.国务院银行业监督管理机构 B.国务院财政部门
C.国务院审计部门 D.中国人民银行
34.根据《中华人民共和国会计法》的规定，国有资产占控股地位的大型企业必须设置总会计师。总会计师的任职资格、任免程序和职责权限由（）。
A.国务院规定 B.国务院财政部门规定
C.国务院经济贸易部门规定 D.企业规定
35.根据《中华人民共和国会计法》的规定，一般会计人员因调动工作或者离职办理交接手续时，负责监交的人员应当是（）。
A.其他会计人员 B.会计机构负责人
C.单位负责人 D.财政部门派出人员
36.根据会计法律制度的规定，因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书的人员，自被吊销会计从业资格证书之日起（）内，不得重新取得会计从业资格证书。
A.1年 B.2年 C.3年 D.5年
37.根据《中华人民共和国会计法》的规定，国家统一的会计制度由（）根据会计法制定并公布，各地方、各部门都不得自搞一套，自行其事。
A.全国人大常委会 B.国务院 C.国务院财政部门 D.全国人大
38.对有些对会计核算和会计监督有特殊要求的行业，允许国务院有关部门依据《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度制定具体办法或者补充规定，但必须报经国务院财政部门（）。
A.审核批准 B.备案 C.审核批准并备案 D.讨论
39.各单位内部会计监督制度要求，（）与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约。
A.会计人员 B.记帐人员 C.审计人员 D.审核人员
40.根据《中华人民共和国会计法》规定，各单位实施内部会计监督，应明确对会计资料定期进行内部（）的办法和程序。
A.监督 B.审核 C.审计 D.核实
41.会计机构、会计人员对伪造、变造、故意毁灭会计帐薄的行为，经制止和纠正无效的，应当向（）报告，请求作出处理。
A.单位负责人 B.主管单位 C.上级主管部门 D.主管财政部门
42.会计机构、会计人员有权对原始凭证进行审核和监督，对记载不准确、不完整的原始凭证，（），要求经办人员更正、补充。
A.予以退回 B.不予受理 C.予以扣留 D.查明原因
43.会计核算以人民币为记帐本位币。人民币与外国货币的汇率折算，参照我国（）。
A.当天国家公布的外汇汇率 B.会计制度的有关具体规定
C.外汇管理局的有关具体规定 D.12月31日国家公布的外汇汇率
44.审计机关认为被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，应当（）。
A.建议有关主管部门纠正 B.建议上级主管部门纠正
C.提请有权处理的机关依法处理 D.依职权自行予以纠正
45.各单位会计机构负责人、会计主管人员应当具备的条件之一是（）。
A.具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作二年以上经历
B.具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历
C.具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作四年以上经历
D.具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作五年以上经历
46.担任单位会计机构负责人（会计主管人员）的，应当具备会计师以上专业技术职务资格或者（）。
A.主管一个单位财务会计工作时间不少于3年
B.主管一个单位财务会计工作时间3年以上
C.从事会计工作3年以上
D.从事会计工作2年以上
47.会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。会计机构负责人办理交接手续，由单位负责人监交，必要时（）可以派人会同监交。
A.主管单位 B.财政部门 C.审计部门 D.税务部门
48.单位负责人对依法履行职责、抵制违反本法规定行为的会计人员以降级、撤职、调离工作岗位、解聘或者开除等方式实行打击报复，尚不构成犯罪的，由其所在单位或者有关单位依法给予（）处分。
A.警告 B.行政 C.行政记大过 D.撤职
49.《金融机构反洗钱规定》所称洗钱，是指（）
A.将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。
B.停止流通的人民币和残缺、污损的人民币，由中国人民银行负责回收、销毁的行为。
C.境内机构将资本项目及经常项目的外汇收入，卖给外汇指定银行的行为。
D.外国公民没有按《个人存款帐户实名制规定》私自在境内办理套汇的行为。
50.根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构应当依法协助、配合（）打击洗钱活动。
A.行政执法机关和海关 B.司法机关和海关
C.司法机关和税务 D.司法机关和行政执法机关
51.（）是金融机构反洗钱工作的监督管理机关。
A.司法机关 B.中国人民银行 C.国务院 D.行政执法机关
52.（）负责对大额、可疑外汇资金交易报告工作进行监督管理。（）制定大额、可疑外汇资金交易报告制度。
A.国家外汇管理局 B.国务院 C.司法机关 D.中国人民银行
53.金融机构应当按照中国人民银行的规定，建立健全反洗钱内控制度，并报送中国人民银行（）。
A.审查 B.备案 C.及司法机关 D.及国家外汇管理局
54.以下哪些表述不符合《金融机构反洗钱规定》（）
A.金融机构不得为客户开立匿名账户或假名账户；
B.新设金融机构或者金融机构增设分支机构应当制定有效的反洗钱措施；
C.金融机构不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务；
D.金融机构应当按照中国银监会的规定，建立健全反洗钱内控制度，并报送中国银监会备案。
55.金融机构应对大额、可疑资金交易进行审查、分析，发现涉嫌犯罪的应当及时向当地（）报告。
A.中国人民银行分支机构 B.公安部门
C.行政执法机关 D.中国银监会派出机构
56.《金融机构反洗钱规定》规定，金融机构保存客户的账户资料和和交易记录，应分别自销户之日及自交易记账之日起不少于（）年
A.5 B.10 C.15 D.20
57.金融机构依据《金融机构反洗钱规定》，账户资料和交易记录的保存按照（）执行。
A.国家有关统计档案管理的规定 B.国家有关机密档案管理的规定
C.国家有关绝密档案管理的规定 D.国家有关会计档案管理的规定
58.中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告，对认为涉嫌犯罪的，应当按照（）规定的程序将报告等资料移送司法机关。
A.《金融机构反洗钱规定》； B.《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》；
C.《个人存款帐户实名名制规定》； D.《商业银行信息披露暂行办法》
59.金融机构的工作人员依照《金融违法行为处罚办法》受到开除的纪律处分的，（）不得在金融机构工作。
A.五年 B.十年 C.一定期限内直至终身 D.终身
60.金融机构的高级管理人员依照《金融违法行为处罚办法》受到撤职的纪律处分的，（）不得在任何金融机构担任高级管理职务或者与原职务相当的职务。
A.五年 B.十年 C.一定期限内直至终身 D.终身
61.按照《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构的工作人员离开该金融机构工作后，被发现在该金融机构工作期间违反国家有关金融管理规定的（）。
A.应当依法追究责任 B.不必追究责任
C.在行政诉讼有效期内的应当追究责任 D.超过行政诉讼有效期的不应追究责任
62.按照《金融违法行为处罚办法》规定，以下哪种说法是不正确的：（）
A.金融机构不得违反国家规定从事证券、期货或者其他衍生金融工具交易
B.金融机构不得为证券、期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保
C.金融机构不得违反国家规定从事不动产、股权、实业等投资活动
D.金融机构违反国家规定从事证券、期货或者其他衍生金融工具交易的，对该金融机构直接负责的高级管理人员给予开除的纪律处分
63.按照《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构违反有关现金管理的规定，允许单位或者个人超限额提取现金的，给予（），并处５万元以上３０万元以下的罚款。
A.警告 B.记过 C.撤职 D.开除
64.按照《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构占压财政存款或者资金的，对该金融机构直接负责的高级管理人员给予（）的纪律处分。
A.警告直至记过 B.记大过直至开除 C.记大过直至撤职 D.撤职直至开除
65.按照《金融违法行为处罚办法》规定，商业银行为证券、期货交易资金清算透支或者为新股申购透支的，对该商业银行直接负责的高级管理人员给予（）的纪律处分。
A.警告 B.记过 C.撤职 D.开除
66.金融机构应当在收到银监会或其派出机构批准文件（）日内,持有关材料到银监会或其派出机构领取或换领金融许可证。
A.30 B.60 C.90 D.10
67.金融许可证遗失，金融机构应当在（）上声明原许可证作废，重新申领许可证。
A.银监会或其派出机构指定的报纸 B.当地党报或有影响的报纸上
C.金融机构自己指定的报纸上 D.以上三类均可
68.金融许可证应当在机构营业场所的显著位置（）。
A.存放 B.公示 C.保管 D.摆放
69.金融许可证是一种（）。
A.营业执照 B.资格证书 C.法律文件 D.业务文件
70.金融机构未在营业场所公示金融许可证，由银行业监督管理部门责令限期改正,给予警告；逾期不改正的,可以处以（）以下的罚款。
A.3万元 B.4万元 C.5万元 D.6万元
71.中国银行业监督管理委员会应在接到筹建
申请书
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之日起（）月内做出是否批准筹建的决定。
A.1个 B.2个 C.3个 D.6个
72.自中国银行业监督管理委员会批准筹建之日起满6个月，仍不具备申请开业条件的，自动取消筹建资格，且（）月内不得再次提出筹建申请。
A.1个 B.2个 C.3个 D.6个
73.我国管理人民币的主管机关是（）。
A.财政部 B.国务院 C.中国人民银行 D.中国银监会
74.人民币是指中国人民银行依法发行的货币，包括（）。
A.主币和辅币 B.纸币和硬币 C.流通币和退出流通币 D.流通币和非流通币
75.人民币由（）印制。
A.中国人民银行指定的专门企业印制 B.财政部指定的专门企业印制
C.国有独资的印刷企业 D.中国银监会指定的专门企业印制
76.《中华人民共和国人民币管理条例》规定人民币反假鉴别仪应该按（）生产。
A.国家标准 B.企业质量标准 C.点钞机行业标准 D.行业标准
77.根据《中华人民共和国人民币管理条例》规定，故意毁损人民币的，由公安机关给予警告，并处以（）的罚款。
A.1万元以下 B.1万元以上 C.3万元以下 D.2万元以上
78.单位银行结算账户按用途可分为（）
A.基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户、异地存款帐户。
B.基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
C.企业法人存款账户、非法人企业存款账户、机关事业单位存款账户、社会团体存款账户。
D.以上答案都不对
79.（）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。
A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户
80.合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入( )管理。
A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户
81.合格境外机构投资者在境内从事证券投资，在开立人民币特殊账户时，应出具（）的批复文件。
A.财政部 B.国家外汇管理部门 C.中国银监会 D.中国人民银行
82.根据《人民币结算帐户管理办法》，经营性的存款人，从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户，应给予警告并处以5000元以上，（）万元以下的罚款。
A.1 B.2 C.3 D.4
83.存款单位因更新改造设备拨付资金的需要，按照《人民币结算帐户管理办法》，应纳入（）管理。
A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.以上帐户都可以
84.按照《人民币结算帐户管理办法》，未以字号在工商行政管理部门办理注册的个体工商户，其开立的银行结算帐户，应纳入（）帐户管理。
A.单位银行结算 B.个人银行结算 C.基本存款 D.一般存款
85支付结算的基本原则是银行、单位和个人等办理结算发布遵循的（）
A.行为规范 B.法律规范 C.职业规范 D.行为准则
86.根据《人民币结算帐户管理办法》，（）负责所属营业机构银行结算账户开立和使用的管理，监督和检查其执行本办法的情况，纠正违规开立和使用银行结算账户的行为。
A.中国人民银行 B.中国银监会 C.银行 D.以上答案都对
87.银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户之日起（）个工作日内，向中国人民银行报告。
A.5 B.4 C.3 D.2
88.银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起（）内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。
A.10日 B.15日 C.20日 D.30日
89.临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。临时存款账户的有效期最长不得超过（）。
A.1年 B.2年 C.3年 D.5年
90.下列关于一般存款账户的陈述，（）是正确的。
A.用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。
B.存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。
C.资金必须由其基本存款账户转账存入。
D.帐户的开立必须经过中国人民银行核准。
91.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户，（）。
A.需要支取现金的，应在开户时报中国银监会及其派出机构的批准。
B.不得支取现金
C.只须报单位负责人批准。
D.以上答案都不对。
92.存款人申请开立基本存款帐户的资格，（）
A.必须是具备民事权利能力和民事行为能力的法人和其他组织
B.必须是具有独立核算资格，有自主办理资金结算的需要的法人和其他组织。
C.必须是依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人
D.必须经过工商行政管理部门核准的法人和其他组织。
93.单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（）万元的，应向其开户银行提供合法款项证明：
A.5 B.10 C.15 D.20
94.以下（）存款帐户的开立不需要经过中国人民银行核准。
A.工程指挥部、筹备领导小组等临时机构
B.建筑施工及安装单位等在异地临时经营活动
C.公司的注册验资
D.预算单位开立专用帐户
95.单位银行卡账户的资金（）由（）账户转账存入。该账户不得办理现金（）业务。
A.必须、其基本存款、支取 B.可、其银行结算、支取
C.必须、其基本存款、收付 D.不得、其专用存款、支取
96.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（）年。
A.5 B.10 C.15 D.20
7.单位定期存款帐户，（）
A.纳入《人民币银行结算帐户管理办法》管理；
B.存款单位支取定期存款只能以转帐方式将存款转入其人民币结算帐户；
C.不纳入《人民币银行结算帐户管理办法》管理；
D.以上说法都不对
98.《人民币银行结算帐户管理办法》规定：（）
A.严禁将个体工商户贷款转入储蓄帐户；
B.个人凭身份证件开立的结算帐户纳入单位银行结算帐户管理
C.用于借款转存和支付，个人可以开立一般存款帐户
D.储蓄帐户纳入《办法》管理。
99.外国公民申请开立个人银行结算帐户，应向银行出具（）
A.临时居民身份证 B.有效旅行证件 C.驾驶执照 D.护照
100.被吊销营业执照的存款人，超过规定期限未主动办理撤销银行结算帐户的，银行有权停止其银行结算帐户的（）
A.现金支取 B.收付业务 C.对外支付 D.现金收付
101.下列各项中，信用卡持卡人可以使用单位卡的情形是（）
A.购买价值9万元的电脑； B.存入销货收入的款项
C.支付12万元劳务费用； D.支取现金。
102.关于表外业务的说法不正确的是（）
A.表外业务是指商业银行所从事的未列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动
B.表外业务依靠付出一定的人力、物力、工具和承担一定的经济责任等来收取手续费和佣金
C.表外业务不可能转换成表内业务
D.表外业务能够提高商业银行的效益
103.商业银行（）应评估、审查表外业务的重大风险管理政策和程序，掌握表外业务经营状况，对表外业务的风险承担最终责任。
A.董事会或高级管理层 B.董事会或监事会
C.高级管理层或监事会 D.具体经办人员
104.下列关于表外业务表述不正确的是（）
A.商业银行董事会或高级管理层应对表外业务的风险承担最终责任。
B.商业银行应注重表外业务与表内业务的协调发展，不应当实行统一授信管理。
C.商业银行分支机构经营表外业务应当获得上级银行的授权。
D.商业银行经营担保和承诺类业务可采用收取保证金等方式降低风险。
105.商业银行经营担保和承诺类业务应当有真实交易的背景，真实交易是指（）
A.真实的贸易行为 B.真实借贷和履约及投标行为
C.真实的投标行为 D.真实的贸易、借贷和履约及投标等行为
106.商业银行经营（）可采用收取保证金等方式降低风险。
A.担保类、承诺类及金融衍生交易类业务 B.担保类和金融衍生交易类业务
C.担保和承诺类业务 D.承诺类和金融衍生交易类业务
107.（）是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。
A.表外业务 B.担保类业务 C.承诺类业务 D.金融衍生交易类业务
108.（）是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。
A.表外业务 B.担保类业务 C.承诺类业务 D.金融衍生交易类业务
109.（）是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期权等交易业务。
A.表外业务 B.担保类业务 C.承诺类业务 D 金融衍生交易类业务
110.表外业务是商业银行提供的（），银行并不放出资金。
A.咨询服务 B.资金服务 C.保管服务 D.非资金服务
111.制定《中华人民共和国商业银行法》的目的是为了保护商业银行、存款人和（）的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展。
A.贷款人 B.其他客户 C.借款人 D.所有客户
112.商业银行的经营范围由其章程规定，报（）批准。
A.股东代表大会 B.国务院银行业监督管理机构 C.中国银监会 D.董事会
113.商业银行经（）批准，可以经营结汇、售汇业务。
A.国家外汇管理局 B.中国人民银行 C.中国银监会 D.国务院银行业监督管理机构
114.商业银行以（）为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
A.效益性、流动性、安全性 B.安全性、流动性、效益性
C.流动性、安全性、效益性 D.流动性、效益性、安全性
115.商业银行以其（）独立承担民事责任。
A.全部财产 B.全部法人财产 C.所有财产 D.自有财产
116.商业银行应当保障（）的合法权益不受任何单位和个人的侵犯。
A.客户 B.存款人 C.自身 D.法定
117.商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的（），实行担保，保障按期收回贷款。
A.经济能力 B.资信 C.信用状况 D.经济实力
118.商业银行开展业务，应当遵守（）的原则，不得从事不正当竞争。
A.平等互利 B.公平竞争 C.有序竞争 D.适度竞争
119.未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用（）字样。
A.“金融机构” B.“银行” C.商业银行 D.“商业银行”
120.经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管理机构颁发（），并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。
A.业务许可证 B.经营许可证 C.法人机构金融许可证 D.金融机构许可证
121.商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。
A.百分之五十 B.百分之六十 C.百分之八十 D.百分之七十
122.商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由（）承担。
A.总行 B.自身 C.上级行 D.主要负责人
123.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（）未开业的，或者开业后自行停业连续（）以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。
A.六个月 B.三个月 C.一个月 D.二个月
124.商业银行的分立、合并，应当经国务院银行业监督管理机构（）。
A.审查批准 B.备案通过 C.验收批准 D.审核批准
125.任何单位和个人购买商业银行股份总额（）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
A.百分之五 B.百分之十 C.百分之三 D.百分之一
126.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但（）另有规定的除外。
A.法律 B.国务院 C.行政法规 D.国务院银行业监督管理机构
127.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但（）另有规定的除外。
A.法律 B.国务院 C.行政法规 D.国务院银行业监督管理机构
128.商业银行应当按照（）规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。
A.国务院 B.中国人民银行 C.中国银监会 D.国务院银行业监督管理机构
129.商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足（）。
A.现金 B.备付金 C.自用金 D.资金
130.商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在（）指导下开展贷款业务。
A.国务院 B.国家产业政策 C.中国人民银行 D.国务院银行业监督管理机构
131.商业银行贷款，借款人应当提供（）。
A.保证 B.担保 C.抵押 D.质押
132.经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供（）。
A.保证 B.担保 C.抵押 D.质押
133.商业银行贷款，应当与借款人订立（）。
A.书面合同 B.合同 C.借款合同 D.格式合同
134.商业银行应当按照（）规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。
A.国务院 B.中国人民银行 C.中国银监会 D.国务院银行业监督管理机构
135. 设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交申请人多长期限内的财务会计报告
A、自设立之日起2年；B、最近2年；C、最近3年； D、自设立之日起5年。
136.商业银行贷款，应当遵守“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）”之规定。
A.百分之十 B.百分之三十 C.百分之二十 D.百分之二十五
137.商业银行不得向关系人发放（）贷款。
A.信用 B.大额 C.人情 D.担保
138.商业银行向关系人发放（）的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
A.担保贷款 B.抵押贷款 C.信用贷款 D.质押贷款
139.商业银行（）任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。
A.有权拒绝 B.可以拒绝 C.能够拒绝 D.应该拒绝
140.商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（）年内予以处分。
A.二 B.三 C.一 D.半
141.借款人到期不归还信用贷款的，应当按照（）承担责任。
A.合同约定 B.法律规定 C.银行要求 D.法规要求
142.同业拆借，应当遵守（）的规定。
A.中国人民银行 B.中国银监会 C.国务院银行业监督管理机构 D.国务院
143.商业银行法规定禁止商业银行利用拆入资金发放（）贷款或者用于投资。
A.固定资产 B.流动资金 C.基本建设 D.城镇建设
144.《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定（）利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。
A.提高 B.降低 C.提高或者降低 D.以上答案均不对
145.《商业银行法》规定，企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立（）以上基本账户。
A.两个 B.三个 C.四个 D.一个
146.《商业银行法》规定，任何单位和个人不得将单位的资金以（）名义开立账户存储。
A.个人 B.私人 C.负责人 D.会计
147.《商业银行法》规定，商业银行应当在（）营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。
A.公告的 B.规定的 C.法定的 D.公布的
148.《商业银行法》规定，商业银行的营业时间应当（）客户，并予以公告。
A.方便 B.便利 C.服务于 D.听从于
149.商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取（）。
A.手续费 B.服务费 C.咨询费 D.劳动报酬
150.《商业银行法》规定，商业银行应当于每一会计年度终了（）个月内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
A.一 B.二 C.三 D.四
151. 我国人民币的汇价是采用（）标价法。
A.直接 B.间接 C.综合 D.单一
152.商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的（）制度。
A.风险管理 B.内部控制 C.风险管理和内部控制 D.内部管理
153.商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项情况的（）制度。
A.稽核、检查 B.稽核、报告 C.稽核、回访 D.稽核、监督
154.《商业银行法》规定，商业银行对分支机构应当进行（）的稽核和检查监督。
A.经常性 B.定期 C.不定期 D.每年至少一次
155.《商业银行法》规定，国务院银行业监督管理机构对商业银行进行检查监督时，检查监督人员应当出示何种证件（）。
A.合法的 B.身份证 C.户口簿 D.介绍信
156.《商业银行法》规定，商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构的要求，提供财务会计资料、业务合同和（）的其他信息。
A.有关业务经营方面 B.有关经营管理方面
C.有关管理经营方面 D.有关人事安排方面
157.《商业银行法》规定，商业银行应当依法接受（）的审计监督。
A.审计机关 B.财政机关 C.会计师事务所 D.审计师事务所
158.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，（）可以对该银行实行接管。
A.国务院银行业监督管理机构 B.中国人民银行 C.国务院财政部门 D.国务院审计部门
159.接管自接管决定实施之日起开始。自接管开始之日起，由（）行使商业银行的经营管理权力。
A.国务院银行业监督管理机构 B.接管组织
C.原经营班子 D.国务院银行业监督管理机构指定的中介机构
160.接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）年。
A.一 B.二 C.三 D.半
161.商业银行解散的，应当由（）依法成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
A.国务院银行业监督管理机构 B.中国人民银行 C.商业银行 D.国务院财政部门
162.商业银行因吊销经营许可证被撤销的，（）应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
A.国务院银行业监督管理机构 B.中国人民银行 C.商业银行 D.国务院财政部门
163.商业银行不能支付到期债务，经（）同意，由人民法院依法宣告其破产。
A.国务院银行业监督管理机构 B.国务院 C.中国人民银行 D.国务院财政部门
164.商业银行被宣告破产的，由（）组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。
A.人民法院 B.国务院 C.中国人民银行 D.国务院审计部门
165.商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付（）。
A.个人储蓄存款的本金和利息 B.个人储蓄存款的本金
C.个人储蓄存款的利息 D.职工个人存款本金和利息
166.商业银行不按照规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（）罚款。
A.五万元以上三十万元以下 B.十万元以上五十万元以下
C.十万元以上三十万元以下 D.五万元以上五十万元以下
167.商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，尚不构成犯罪的，应当给予（）。
A.行政处分 B.纪律处分 C.警告处分 D.行政记大过处分
168.商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担（）责任。
A.全部赔偿 B.部分赔偿 C.全部或者部分赔偿 D.赔偿
169.商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，尚不构成犯罪的，应当给予（）处分。
A.纪律 B.行政 C.警告 D.行政记大过以上
170.商业银行工作人员违反本法规定玩忽职守造成损失的，应当给予（）处分。
A.纪律 B.行政 C.警告 D.行政记大过以上
171.商业银行工作人员违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担（）责任。
A.全部赔偿 B.部分赔偿 C.全部或者部分赔偿 D.赔偿
172.商业银行工作人员泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的，应当给予（）处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A.纪律 B.行政 C.警告 D.行政记大过以上
173.单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担（）责任。
A.全部赔偿 B.部分赔偿 C.全部或者部分赔偿 D.相应的赔偿
174.商业银行的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝的，应当给予（）处分。
A.纪律 B.行政 C.警告 D.行政记大过以上
175.商业银行的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝，造成损失的，应当承担（）赔偿责任。
A.全部 B.部分 C.全部或者部分 D.相应的
176.商业银行的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，给予警告，处（）罚款。
A.一万元以上五万元以下 B.三万元以上三十万元以下
C.五万元以上五十万元以下 D.十万元以上一百万元以下
177.下面关于《商业银行法》适用范围的表述，哪些是错误的？（）
A.外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行适用本法规定，法律、行政法规另有规定的，依照其规定
B.城市信用合作社、农村信用合作社办理存款、贷款和结算等业务，适用本法有关规定。
C.邮政企业办理商业银行的有关业务，适用本法有关规定
D.农村合作银行办理商业银行的有关业务，适用本法有关规定
178.商业银行建立内部控制制度，能为报表的（）提供合理保证。
A.真实性 B.公允性 C.合理性 D.一贯性
179.商业银行董事会对内部控制的有效性进行监督，体现的是（）。
A.“多弊取其轻”的管理要求 B.“风险审慎经营”的原则
C.“内控优先”的要求 D.“抓大放小”的管理要求
180.下列方法中，属于事后监督和纠正的控制方法（）
A.处理日常业务交易的规定 B.信贷审批权限的授权
C.内部审计 D.对会计系统修改的控制政策
181.“内部控制贯穿于商业银行经营的各个方面，但并不是说，所有的业务过程和各个操作环节都需要有相应的内部控制。”这种表述是（）
A.正确的 B.错误的 C.不确定 D.条件不充分
182.内部控制应当具有高度的（），任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
A.独立性 B.权威性 C.全面性 D.审慎性
183.为创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境，商业银行应当建立科学、有效的（），培育良好的企业精神和内部控制文化。
A.经营机制 B.用人机制 C.激励约束机制 D.内部控制制度
184.（）应当实行定期或不定期的人员轮换和强制休假制度。
A.关键岗位 B.业务岗位 C.管理人员 D.新进员工
185.涉及资产、负债、财务等重要事项变动，是否能由一个人独自决定。（）
A.可以 B.有时可以 C.不可以 D.不确定
186.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当利用计算机程序监控等现代化手段，（）对分支机构实施有效的管理和控制。
A.健立健全客户交易信息档案保存 B.完善内部监控
C.锁定分支机构的业务权限 D.实行统一管理
187.商业银行的授权应（）。
A.适当、明确，并采取多种告知形式； B.适当、明确，并采取书面形式；
C.适当、明确，对关键岗位必须采取书面形式； D.适当、明确，由董事会采限书面形式。
188.（）应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现（）的目标。（）
A.内部控制，经济效益、社会效益最大化 B.金融从业人员的数量，利润最大化
C.内部交易授权，内部控制 D.内部控制，内部控制
189.商业银行应当建立良好的（）以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
A.组织架构 B.用人机制 C.公司治理 D.经营机制
190.依据《商业银行内部控制指引》，下级机构（）
A.应结合自身职责和权限，制定相应的制度、程序报上级机构备案。
B.负责对上级机构履行职责的情况进行再监督。
C.应严格执行上级机构的决策，在自身职责和权限范围内开展工作。
D.依法开展各项业务，不受上级机构和个人的干涉。
191.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当（），在各个重要部位、营业网点等发生供电中断、火灾、抢劫等紧急情况时，应急措施应当及时、有效，确保各类数据信息的安全和完整。
A.建立有效的应急制度 B.做好数据备份
C.保持电子及手工台帐同时核算制度 D.完善各级机构人员的分工和权限
192.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行下级机构内部审计力量不足的，应当（）。
A.向当地监管部门寻求支持 B.将内部审计业务委托上级机构
C.将审计任务委托社会中介机构进行 D.通过内审人员离岗或脱产培训，提高其工作能力
193.商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行（）。
A.全行系统的垂直管理 B.全行系统的横、纵双向管理
C.一级内部审计对一级机构负责 D.监事会负责制
194.被审贷委员会（）次否决的贷款申请（）年内不得提交审贷委员会审议。（）
A.一、半 B.二、半 C.三、一 D.四、一
195.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对审批权限逐步采用（）指标。
A.安全性指标 B.效益性指标 C.量化风险 D.流动性指标
196.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行通过实行授信组合管理，制定在不同期限、不同行业、不同地区的授信分散化目标，及时监测和控制授信组合风险是为了（）。
A.支持国民经济的全面发展 B.防止授信风险的过度集中
C.为符合负债的归集与资产运用的配比 D.符合当前分业监管的需要
197.内部控制的目标不应包括（）
A.保证帐面资产与实存资产定期核对 B.保证业务活动按照适当的授权进行
C.保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权 D.保证获取利润
198.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行（）。
A.分业管理 B.一揽子管理 C.集中管理 D.量入为出
199.（）应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策；
A.贷前调查 B.贷时审查 C.贷后检查 D.贷后审查
200.（）应当做到实地查看，如实报告授信调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论；
A.贷前调查 B.贷时审查 C.贷后检查 D.以上表述都不对
201.（）应当做到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。
A.贷前调查 B.贷时审查 C.贷后检查 D.以上表述都不对
202.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）
A.应当确保对关系人的授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件；
B.不得发放关系人贷款；
C.应当确保对关系人的授信条件低于其他借款人同类授信的条件；
D.应当确保对关系人的授信条件高于其他借款人同类授信的条件
203.在对关系人的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员（）。
A.应当严格执行授信审批程序，不准发放人情贷款；
B.应确保对关系人的授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件；
C.应当回避；
D.不得审批关系人贷款，但应当承担调查失误和评估失准的责任。
204.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应对客户进行分类管理，对已列入“黑名单”、有逃废债等行为的资信不良的借款人（）。
A.实施授信禁入 B.严格实施统一的授信额度
C.实施集体讨论制度 D.禁止发放信用贷款
205.银行一工作人员握有贷款审批、支票签发、银企对帐的权力，违反了资金业务内部控制中的（）
A.商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级的原则；
B.前台交易与后台结算分离、业务操作与风险监控分离的原则；
C.对资金业务对象和产品实行统一授信；
D.责权利相分离的原则制度
206.下列各项中，预防商业银行员工贪污、挪用客户资金的最有效方法是（）
A.业务的审批、操作和会计记录实行恰当的职责分离
B.严格执行内部管理和检查制度
C.对除储蓄存款以外的其他存款的所有人定期进行对账
D.完善对员工的思想教育
207.商业银行投资活动内部控制一般不包括（）
A.严格的记名制度 B.严格的预算制度 C.完善的盘点制度 D.合理的职责分工
208.商业临柜与记帐分开，从内部控制角度来说，能实现收入业务的（）控制目标
A.表达与披露 B.存在或发生 C.权利和义务 D.估价或分摊
209.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行对现金、贵金属、重要空白凭证等进行盘点查库，应当采用（）
A.定期检查 B.突击检查 C.通知检查 D.不定期检查
210.下列属于财务危机的是（）
A.会计主管人员离职且无人代替 B.人力资源短缺
C.存在大量不良资产且长期未作调整 D.高管人员离职
211.商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确（）应当承担越权交易和虚假交易的责任，并对未执行止损规定形成的损失负责；
A.前台资金交易员 B.中台监控人员 C.后台结算人员 D.高级管理层
212.商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确（）应当承担对资金交易员越权交易报告的责任，并对风险报告失准和监控不力负责
A.后台结算人员 B.中台监控人员 C.前台资金交易员 D.高级管理层
213.商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确（）应当对结算的操作性风险负责
A.前台资金交易员 B.后台结算人员 C.后台结算人员 D.高级管理层
214.商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确（）应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任
A.前台资金交易员 B.后台结算人员 C.后台结算人员 D.高级管理层
215.商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，代理业务的资金划转手续，（）。
A.遵循银行审慎垫款的原则 B.遵循银行不垫款的原则
C.遵循银行代理垫款相融的原则 D.以上表述都不正确
216.内部审计与外部审计的最大区别在于（）
A.审计的独立性 B.审计方式 C.审计的内容与目的 D.审计的职责与作用
217.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对现金收付、资金划转、账户资料变更、密码更改、挂失、解挂等柜台业务，建立（），确保交易的记录完整和可追溯。
A.回访制度 B.登记制度 C.审批制度 D.以上答案都不正确
218.商业银行中间业务内部控制是为了防范（）风险。
A.资产 B.或有资产 C.或有负债 D.负债
219.商业银行（），应当在全行统一的授信管理原则下，建立客户信用评价标准和方法，对申请人相关资料的合法性、真实性和有效性进行严格审查，确定客户的信用额度，并严格按照授权进行审批。
A.发行借记卡 B.发行贷记卡 C.代售旅行支票业务 D.办理委托贷款业务
220.依据《商业银行内部控制指引》，凡账务核对不一致的，应采用（）。
A.报上级机构处理或聘用外部审计检查 B.按照权限进行纠正或聘用外部审计检查
C.按照权限进行纠正或报上级机构处理 D.都不太合适
221.商业银行下级机构会计主管的变动应当经（）同意。
A.上级机构会计部门 B.高级管理层 C.监事会 D.董事会
222.商业银行应当建立资金交易（）和（）部门对（）交易的反映和监督机制。（）
A.前台、中台、后台 B.前台、后台、中台
C.中台、后台、前台 D.后台、前台、中台
223.员工之间（）转让计算机信息系统的用户名或权限卡。
A.严禁 B.应在分管计算机的负责人的监督下
C.可以 D.应经机构负责人批准后
224.商业银行的网络设备、操作系统、数据库系统、应用程序等均应当设置必要的（），且应当能够满足各类内部和外部审计的需要。
A.安全控制 B.密码信息 C.安全应急系统 D.日志
225.以下哪些表述是不正确的（）。
A.数据备份应当做到异地存放
B.商业银行应当建立计算机安全应急系统，制定详细的应急方案，并定期进行修订和演练
C.商业银行运用计算机处理业务，应当具有可复核性和可追溯性，并为有关的审计或检查留有接口
D.必须建立异地计算机灾难备份中心。
226.（）应当对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任。
A.董事会 B.监事会 C.高级管理层 D.内部审计部门
227.（）应当对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部
管理制度
档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载
追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任。
A.董事会 B.监事会 C.高级管理层 D.内部审计部门
228.《商业银行信息披露暂行办法》规定的是商业银行信息披露的（）。
A.最高要求 B.最低要求 C.一般要求 D.合理要求
229.商业银行应披露因市场汇率、利率变动而产生的风险，分析汇率、利率的变化对银行盈利能力和财务状况的影响，说明本行的（）。
A.信用风险管理策略 B.操作风险管理策略 C.市场风险管理策略 D.流动性风险管理策略
230.中间业务是指（），形成银行非利息收入的业务。
A.商业银行的表内外资产 B.不形成或有资产、或有负债
C.不构成商业银行表内资产、表内负债 D.或有资产、或有负债
231.根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，监督管理部门分别（）
A.实施审批制和备案制 B.实施事前备案制和事后备案制
C.采取比例管理和分级管理 D.实行五级分类法和分类监管
232.无效代理业务经济合同，双方都有过错，应当（）
A.平均分担责任 B.协商分担责任
C.根据过错责任大小，各自承担相应的责任 D.按权利义务大小承担责任
233.根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式，称为（）
A.托收承付 B.付兑 C.委托收款 D.票据结算
234.“L/C”结算，是指（）结算方式。
A.信用证业务 B.托收业务 C.外汇汇款业务 D.外汇掉期交易
235.《商业银行中间业务暂行规定》规定，对国家有统一收费或定价标准的中间业务，商业银行按国家统一标准收费。对国家没有制定统一收费或定价标准的中间业务，由监管部门（）按商业与公平原则确定收费或定价标准。
A.与物价管理部门共同 B.授权商业银行 C.授权中国银行业协会 D.根据国务院授权
236.关于资信咨询业务的错误说法是（）。
A.具体包括有信用签证、资信咨询和企业信用等级评估咨询业务；
B.其开展的资信咨询业务有一般性资信咨询和风险性资信咨询；
C.属于银行中间业务的一种；
D.是企业在国内外进行商品购销交易，签订合同时需要了解对方的资金信用状况、付款能力或供货能力的一种征信业务。
237.关于保管箱业务的说法错误的是（）
A.它是商业银行中间业务的一种；
B.原封保管的对象主要是股票债券；
C.在保管业务过程中，贵重物品按件计收保管费，有价证券则按金额计收保管费；
D.有些商业银行营业机构本身不办理代保管箱业务，而将保管设施全部出租给客户。
238.代理保险业务的说法错误的是（）
A.它是银行接受保险公司委托，代其办理财产保险和人身保险业务；
B.商业银行代办保险业务扩大了业务经营的种类，也可从中收取一定手续费；
C.商业银行对保险标的受损不承担经济责任，而由保险公司赔付；
D.我国目前尚未开展此项业务。
239.存款证明业务属于商业银行的（）。
A.代理业务 B.负债业务 C.中间业务 D.资产业务
240.商业银行从事中间业务不列入（）核算。
A.损益表 B.资产负债表 C.现金流量表 D.财务状况变动表
241.下列关于信用证结算说法，哪一种是不正确的（）
A.信用证结算只限于转帐结算，不得支取现金
B.在信用证结算中，各有关当事处理的只是单据，而不是与单据有关的贷物及劳务。
C.银行在处理信用证业务时，受购销合同的约束
D.信用证是指开证行依据申请人开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺
242.出口商为了保障自已能够相对安全地收到货款，应当选择（）。
A.汇款结算方式 B.光票托收结算方式 C.跟单托收结算方式 D.信用证结算方式
243.金融咨询业务创新是指（）
A.投资基金的发展 B.金融租赁的兴起 C.表外业务的发展 D.现代租赁
244.银行业务与中间业务的最大区别在于（）的不同。
A.服务对象 B.承担风险 C.收益率 D.服务范围
245.下列结算方式中，以商业信用和银行信用为基础的是（）
A.信用证结算方式 B.信用卡结算方式 C.汇款结算方式 D.托收结算方式
246.《商业银行中间业务暂行规定》规定，商业银行应对或有资产实行统一的（）
A.内部管理 B.差额管理 C.资本金管理 D.授信管理
247.《商业银行中间业务暂行规定》规定，商业银行应建立中间业务内部审计制度，对中间业务的（）、财务状况、遵守内部规章制度情况和合规合法情况进行定期或不定期的审计。
A.风险状况 B.内部交易 C.开展情况 D.业务品种
248.自来水公司未授予A银行办理代收水费业务，A银行以自来水公司的名义与李某发生业务往来，自来水公司知道该事项而不作否认表示的，A银行所为的代理行为的法律后果由自来水公司承担。（）
A.对 B.错 C.应由李某承担 D.不确定
249.甲公司在办理托收承付时，遭到银行拒绝，在与银行交涉时，银行业务员陈述的下列理由中，错误的是？（）
A.合同没有订明使用异地托收承付结算方式
B.签发托收凭证时未注明托收附寄单证的张数
C.收款人对同一付款人发货托收累计3次未收回款项
D.本笔托收承付的金额只有9万元。
250.单位和个人办理结算，因错填结算凭证，致使银行错投结算凭证或对款项不能解付，影响资金使用的，应由（）
A.银行与责任单位和个人负连带责任 B.责任单位和个人自行负责
C.责任单位和个人负行政责任 D.责任单位和个人负赔偿责任
251.保管箱业务属于商业银行的（ ）。
A.主要盈利业务 B.表外业务 C.中间业务 D.金融创新
252.《商业银行资本充足率管理办法》中的资本充足率，是指商业银行持有的、符合该办法规定的资本与商业银行（）之间的比率。
A.风险加权资产 B.加权风险资产 C.总资产 D.净资产
253.商业银行资本充足率的计算应建立在（）的基础之上。
A.充分计提贷款损失准备等各项损失准备 B.充分计提各项拨备
C.真实反映贷款形态 D.真实反映会计财务信息
254. 确定企业中长期流动资金贷款额定的依据是
A.企业中长期流动资金需求 B.企业中长期生产能力
C.企业中长期流动资金缺口 D.企业中长期发展前景
255.下列关于商业银行资本充足率的计算公式中，哪一个是正确的？（）
A.资本充足率=（资本—扣除项）/（风险加权资产+12倍的市场风险资本）
B.核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12倍的市场风险资本）
C.资本充足率=（资本—扣除项）/（加权风险资产+12.5倍的市场风险资本）
D.核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
256.商业银行附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和（）。
A.短期次级债务 B.中期次级债务 C.长期次级债务 D.中长期次级债务
257. 贷款项目评估的重点是
A.财务效益评估 B.国民经济效益评估 C.建设条件评估 D.工艺技术评估
258.商业银行核心资本包括实收资本或（）、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
A.优先股 B.资格股 C.普通股 D.投资股
259.商业银行的附属资本不得超过核心资本的（）。
A.50% B.75% C.80% D.100%
260.商业银行计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（）。
A.20% B.30% C.50% D.75%
261.商业银行应对表外业务的（）风险计提资本。
A.信用 B.潜在 C.隐性 D.市场
262. 商业银行经营成功与否，在很大程度上取决于（ ）的多少。
A.发放贷款 B.吸收存款 C.同业拆借 D.发行债券
263. 使用托收承付结算方式办理结算的款项必须是（ ）
A.工程结算款 B.交通运输款 C.商品交易款 .个人往来款
264. 1948年，哪一家银行的成立，标志着新中国金融体系开始建立
A.中国人民银行 B.北海银行 C.华北银行 D.中国银行
265.商业银行（）负责资本充足率管理的实施工作
A.董事长 B.董事会 C.行长 D.高级管理人员
266.资本充足的商业银行是指资本充足率不低于多少，核心资本充足率不低于多少。（）
A.百分之十、百分之六 B.百分之八、百分之六
C.百分之十、百分之四 D.百分之八、百分之四
267.资本严重不足的商业银行是指资本充足率不足多少，或核心资本充足率不足多少。（）
A.4%、2% B.2%、0% C.4%、0 D.0%、0%
268.资本充足率的信息披露主要包括风险管理目标和政策、（）、资本、资本充足率、信用风险和市场风险等五个方面内容。
A.并表内容 B.并表范围 C.并表方式 D.并表概况
269.商业银行最迟要在（）达到最低资本要求。
A.2006年1月1日 B.2007年1月1日 C.2008年1月1日 D.2010年1月1日
270.委托人应当是具有完全民事行为能力的自然人、（）或者依法成立的其他组织。
A.企业法人 B.工商企业 C.企事业单位 D.法人
271. 下列各项中，哪一项不是商业银行提高利润的正当途径
A.将本期待摊和预提费用转入下一期，从而增加本期利润
B.扩大资产规模，增加资产收益
C.提高银行工作效率，以较少投入取得较多产出
D.降低经营成本，减少资产的风险损失
272. 商业银行资产负债比例管理的指标体系包括以下三类指标
A.安全性指标、盈利性指标、流动性指标
B.贷款质量指标、资本充足率指标、备付金比例指标
C.总量管理安全性指标、流动性指标、效益性指标
D.资产负债平衡指标、对称性指标、流动性指标
273. 下列各项中，哪一项不属于非银行金融机构业务
A.金融信托 B.票据贴现 C.证券业务 D.金融咨询
274. 企业法定财产的重估增值应计入
A.股本 B.实收资本 C.资本公积 D.盈余公积
275. 保证担保的范围主要包括
A.主债权及利息、违约金、损害赔偿金
B.主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
C.主债权及利息、违约金
D.主债权及利息、损害赔偿金、定金
276. 下列行为属于逃汇行为的是
A.违反国家规定，将外汇汇出境外或者携带出境。
B.以虚假合同或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的。
C.以人民币为他人支付在境内的费用，由对方付给外汇的
D.擅自以外汇作质押的
277. 某企业购买原材料，拟向银行申请短期流动资金贷款315万元，材料成本系数为0.7，计划日均销售成本3万元，则贷款天数为
A.105 B.101 C.150 D.30
278. 一般而言，企业的速动比率至少应为（ ），才对还债有保证能力。
A.≧1.5 B.≧2.5 C.≧1 D.≧0.5
279.下列反映企业盈利能力的比率有
A.应收帐款周转率 B.存货周转率 C.利息费用比率 D.销售收益率
280. 以下企业财务指标中，哪个不能反映企业的偿债能力
A.流动比率 B.负债比率 C.速动比率 D.现金比率
281. 支付结算的原则
A.履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款
B.恪守信用、履约付款、银行不垫款
C.恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款
D.恪守信用，履约付款
282. 下列哪一种不属于商业银行提高利润的途径
A.扩大资产规模，增加资产收益 B.降低成本，减少资产风险损失
C.加强经营管理，提高银行工作效率 D.通过各种途径不断扩充资本实力
283. 下列各项中，哪一项不属于财务分析的内容
A.利息收支分析 B.费用成本分析 C.资产风险分析 D.利润分析
284. 一般认为，（ ）是商业银行面临的最大风险。
A.信用风险 B.流动性风险 C.财务风险 D.国家风险
285. 在金融租赁中，出租人享有和承担下述权利和责任
A.对设备和供货商具有选择的权利和责任 B.设备的使用权
C.按期足额取得租金的权利 D.对设备的保养、维修、保险和过时风险承担责任
286. 在现行的浮动汇率制下，货币保值条款多为（ ）
A.黄金保值条款 B.一揽子货币保值条款 C.美元保值条款 D.黄金与美元保值条款
287. 离岸金融市场是指在（ ）之间所进行境外货币借贷的场所。
A.居民与非居民之间 B.居民与居民之间 C.非居民与非居民之间 D.居民与外国人之间
288. 一般而言，本国物价水平相对于外国物价水平上升，则会导致（ ）
A.预期外汇汇率下跌 B.国际收支顺差
C.外汇汇率上升 D.本国实际利率相对于外国实际利率上升
289. 总供给的统计量一般用（ ）表示。
A.国内生产总值（GDP） B.国民生产总值（GNP） C.国民收入（NI） D.社会商品零售总额
290. 世界公认的中央银行鼻祖是
A.米兰银行 B.瑞典银行 C.汉堡银行 D.英格兰银行
291. 社会总需求的实现手段和载体是（ ）
A.货币 B.国民总产值 C.工资 D.国民收入
292. 通常所说的CPU是指
A.内存储器和控制器 B.控制器和运算器
C.内存储器和运算器 D.内存储器、控制器和运算器
293. 在WINDOWS98环境下，对计算机进行热启动，就按（ ）键两次。
A.Ctrl+Shift+Del B.Alt+Shift+Enter C.Ａlt+Shift+Del D.Ｃtrl+ALT+Del
294. 下列关于离岸业务的主要特点，错误的是
A.可以从事此类业务的银行经营国际信贷业务，不受所在国内银行法规的约束。
B.可以从事此类业务的银行经营国际信贷业务，既受国内以又受国外银行法规的约束。
C.从事此类业务的银行享受一定的税收优惠，而且利润较高
D.从事此类业务的资金，一般必须是以境外货币表示的货币资金
295. 为了分散风险，利用各种资产风险的相互抵销，商业银行对大型企业贷款可以采用的方式是（ ）
A.政府出面贷款 B.抵押贷款 C.银团贷款 D.委托贷款
296. 中外学者认为划分货币层次的重要依据是金融资产的（ ）
A.稳定性 B.还原性 C.兑换性 D.流动性
297. 凡成本总额在一定时期内和一定业务量内不受业务量变动影响而固定不变的成本，称为（ ）。
A.付现成本 B.固定成本 C.变动成本 D.机会成本
298. 我国银行的现金管理是按现金收支计划和有关经济政策管理社会现金流通量，它是一种（ ）
A.微观管理 B.经营管理 C.宏观管理 D.财务管理
299. 我国金融市场的监管模式是（ ）模式。
A.政府推动监管 B.金融市场自我规范 C.政府直接监管 D.政府间接监管
300. 期限在一年以上的资金借贷及中长期有价证券的交易市场称为（ ）。
A.货币市场 B.资本市场 C.发行市场 D.流通市场
301. 经济增长一般是指（ ）。
A.居民收入增加 B.国民生产总值增加 C.企业收入增加 D.政府收入增加
302. 按存款创造原理，货币乘数随法定存款准备金率作（ ）。
A.同向变化 B.反向变化 .同向同比变化 D.反向同比变化
303. 为防止进口付汇风险，最好全部进口合同，以（ ）作为计价货币。
A.以预测下浮趋势最强的一种货币 B.以预测下浮趋势较强的两种货币
C.以预测具有下浮趋势的多种货币 D.以法国法郎
304. 《票据法》所称的票据，是指
A.汇票、本票、承兑汇票 B.汇票、本票、支票。
C.汇票、支票、承兑汇票 D.支票、本票、承兑汇票。
305.票据贴现的贴现期限最长不得超过（ ）。
A.3个月 B.6个月 C.9个月 .一年
306.下列不是《担保法》规定的担保方式为：（）
A.保证 B.抵押 C.承诺 D.留置
307.下列表述不正确的是：（）
A.担保合同是主合同的从合同，主合同无效，但担保合同有效
B.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人
C.企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证
D.任何单位和个人不得强令银行等金融机构或者企业为他人提供保证
308.保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为是指（）
A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置
309.下述表述不正确的是：（）
A.同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任
B.同一债务有两个以上保证人的，但没有约定保证份额的，保证人承担连带责任
C.债权人可以要求负有连带责任保证人中的任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务
D.已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，但不能要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额
310.保证人与债权人应当以（）订立保证合同。
A.口头形式 B.书面形式 C.书面或口头形式 D.默认方式
311.当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的是（）
A.特别保证 B.一般保证 C.连带责任保证 D.附带保证
312.当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的是（）
A.特别保证 B.一般保证 C.连带责任保证 D.附带保证
313.当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照（）承担保证责任。
A.特别保证 B.一般保证 C.连带责任保证 D.附带保证
314.下列表述不正确的是：（）
A.当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任
B.一般保证和连带责任保证的保证人享有债务人的抗辩权
C.债务人放弃对债务的抗辩权的，保证人仍有权抗辩
D.连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任
315.债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利是指（）
A.请求权 B.对抗权 C.抗辩权 D.代位权
316.一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（）
A.3个月 B.2个月 C.5个月 D.6个月
317.连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起（）内要求保证人承担保证责任
A.3个月 B.6个月 C.2个月 D.9个月
318.下列表述不正确的是（）
A.同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任
B.企业法人的分支机构超出授权范围与债权人订立保证合同的，该合同无效
C.主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的，保证人不承担民事责任
D.合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的，保证人不承担民事责任
319.《担保法》规定，下列财产中可以作为抵押物的是（）
A.土地所有权 B.学校 C.国有的土地使用权 D.医院
320.《担保法》规定，下列财产中不能作为抵押物的是（）
A.房屋和其他地上定着物 B.机器、交通运输工具 C.国有的土地使用权
D.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权
321.以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的（）。
A.土地使用权同时抵押 B.土地所有权同时抵押
C.土地使用权和土地所有权同时抵押 D.土地使用权不能抵押
322.以（）方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。
A.划拨 B.租赁 C.出让 D.转让
323.以无地上定着物的土地使用权抵押的，抵押登记部门为（）
A.土地管理部门 B.工商行政管理部门 C.房地产管理部门 D.公证部门
324.以企业的设备和其他动产抵押的，抵押登记部门为财产所在地的（）
A.房地产管理部门 B.工商行政管理部门 C.计委 D.公证部门
325.当事人以《担保法》第42条规定外的财产抵押的，抵押合同（）生效。
A.自订立之日起 B.自登记之日起 C.自主管机关批准起 D.自仲裁机构裁决起
326.定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的（）。
A.15% B.30% C.10% D.20%
327.出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。质押合同（）生效。
A.自质移交于质权人占有时 B.自合同订立时 C.自合同批准时 D.自合同登记时
328.根据《担保法》的规定，下列权利不可以质押（）。
A.汇票、本票和支票 B.仓单和提单 C.依法可以转让的商标专用权 D.动产所有权
329.同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得的价款，抵押合同以登记生效的，按照（）清偿。
A.合同批准时间的先后顺序 B.合同生效时间的先后顺序
C.抵押物登记的先后顺序 D.债权人商定的先后顺序
330.同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得的价款，抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物未登记的，按照（）清偿。
A.合同批准时间的先后顺序 B.合同生效时间的先后顺序
C.抵押物登记的先后顺序 D.债权人商定的先后顺序
331.留置权人负有妥善保管留置物的义务，因保管不善致使留置物灭失或者毁损的，留置权人应当承担（）
A.赔偿责任 B.违约责任 C.民事责任 D.经济责任
332.《担保法》中的质押有动产质押和（）。
A.不动产质押 B.权利质押 C.义务质押 D.产权质押
333.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当（）返还定金
A.双倍 B.一倍 C.三倍 D.四倍
334.下列表述不正确的是：（）
A.当事人可以在合同中约定不得留置的物
B.因保管合同、运输合同、加工承揽合同发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权
C.留置的财产为可分物的，留置物的价值应当相当于债务的金额
D.留置权人负有妥善保管留置物的义务，因保管不善致使留置物灭失或者毁损的，留置权人应当承担违约责任
335.以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向（）办理出质登记。
A.工商管理部门 B.产权交易部门 C.证券监管部门 D.证券登记机构
336.以依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权出质的，质押合同自（）生效。
A.自订立之日起 B.自登记之日起 C.自主管机关批准起 D.自仲裁机构裁决起
337.以依法可以转让的股票出质的，质押合同自（）生效。
A.自订立之日起 B.自登记之日起 C.自主管机关批准起 D.自仲裁机构裁决起
338. 1994年4月4日在上海成立的“中国外汇交易中心”是（ ）的载体。
A.银行间外汇交易 B.银行与企业间外汇交易
C.企业外汇交易 D.金融机构与企业间外汇交易
339. 一笔10000元的三年期存款，如果按年利率6%计算复利，则存款到期时的本利和是（ ）。
A.11910 B.1910 C.11800 D.1800
340. 外汇储备与货币供应量的关系是（ ）。
A.国际收支顺差，则外汇储备增加，中央银行增加基础货币投放，货币供应量扩张
B.国际收支顺差，外汇储备减少，货币供应量扩张
C.国际收支逆差，增加外汇储备，货币供应量缩减
D.国际收支逆差，增加外汇储备，货币供应量扩张
341. 我国最基本的信用形式是（ ）。
A.国家信用 B.银行信用 C.直接信用 D.间接信用
342.除国家对采用高新技术成果有特别规定的之外，以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过有限责任公司注册资本的（）。（）
A.10% B.20% C.30% D.50%
343.有限责任公司的权力机构是：（）
A.董事会 B.监事会 C.总经理 D.股东会
344. 商业银行实现的利润总额按照国家规定调整后，首先应（ ）。
A.弥补去年亏损 B.提取公益金 C.提取盈余公积金 D.交纳所得税
345. “坏账准备”科目的借方发生额反映（ ）。
A.已发生的坏账损失 B.提取的坏账准备
C.尚未动用的坏账准备 D.收回已作为坏账核销的应收账款
答案：A
346. 一张2000年9月27日签发，90天的银行承兑汇票，其到期是应该是（ ）。
A.12月24日 B.12月25日 C.12月26日 D.12月27日
3473.公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券是指：（）
A.公司债券 B.股票 C.国库券 D.可转换公司债券
348.公司提取的法定公益金用于（）。（）
A.弥补公司的亏损 B.扩大公司生产经营或者转为增加公司资本
C.本公司职工的集体福利 D.发放股东红利
349.公司以其（）为住所。（）
A.主要办事机构所在地 B.总部 C.主要营业地 D.登记地
350.由于接受捐赠资产的价值所引起的企业净资产的增加，应作为（ ）处理。
A.资本公积 B.营业外收入 C.其他业务收入 D.本年利润
351.《票据法》所称票据是指：（）
A.本票、汇票、支票 B.本票、支票、股票
C.本票、支票、息票 D.本票、汇票、股票
352.流通中货币必须与（ ）相适应。
A.中央银行的货币发行量 B.对货币的客观需求 C.银行的自有资金 D.货币供给量
353.信贷的宏观决策包括银根决策、利率决策和（ ）。
A.风险决策 B.经营决策 C.贷款投向决策 D.全局决策
354.增加存款数量和（ ）应当成为企业存款管理的目标。
A.健全内部管理体系 B.降低存款成本
C.加强企业存款的计划管理 D.监测企业存款的变化
355.出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，（）。
A.承兑人不得承兑该汇票 B.汇票无效
C.该记载不生票据效力 D.汇票不得转让
356.银行承兑汇票属（）
A.商业汇票 B.银行汇票 C.银行本票 D.商业本票
357.下列事项中哪个是我国票据法规定的不可更改的事项（）
A.付款人 B.付款地 C.出票地 D.收款人名称
358.在涉外票据中，汇票和本票出票时的记载事项，应当适用（）
A.出票人所属国的法律 B.付款人所属国的法律 C.出票地的法律 D.付款地的法律
359.一般背书的相对必要记载事项是（）
A.背书人 B.被背书人 C.“不得转让”字样 D.背书日期
340.以下票据行为中，属于汇票特有的是（）
A.出票 B.背书 C.承兑 D.保证
341.见票后定期付款的汇票持票人向付款人提示承兑的期间为（）
A.自出票日起10日内 B.自出票日起1个月内
C.自出票日起20日内 D.汇票到期日前1个月内
342.我国《票据法》第51条规定：保证人为二人以上的，保证人之间承担（）
A.按份责任 B.共同责任 C.连带责任 D.补充责任
343.我国《票据法》对支票付款人的资格有严格限制，只能是（）
A.银行或其他金融机构 B.国有企业 C.股份制企业 D.集团企业
344.我国《票据法》规定的本票仅指（）
A.商业本票 B.个人本票 C.企业本票 D.银行本票
345.支票出票人的票据义务是（）
A.无条件支付支票金额 B.担保支票能够得到付款
C.审查背书的连续性 D.审查持票人的真实身份
346.根据我国《票据法》的规定，关于各种支票的支付方式，正确的表达应当是（）
A.普通支票不可以支取现金，只可以转帐
B.现金支票既可以支取现金，也可以转帐
C.转帐支票只能用于转帐，不得支取现金
D.转帐支票主要用于转帐，特殊情况下也可以支取现金
347.（）以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。
A.票据金额 B.出票日期 C.付款日期 D.背书日期
348.票据权利包括（）
A.背书权与抗辩权 B.拒绝承兑权和拒绝付款权
C.支付请求权和追索权 D.背书权和支付请求权
349.票据的签发、取得和转让，应当遵循（）的原则。
A.公平 B.诚实信用 C.公正 D.公开
350.下列当事人中不属于票据债务人的是（）
A.背书人 B.出票人 C.持票人 D.付款人
351.票据的取得，必须（）。
A.给付对价 B.给付对等 C.给付对应 D.给付对换
352.《票据法》规定，失票人应当在通知挂失止付后（）日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。
A.5 B.10 C.3 D.15
353.持票人对票据的出票人和承兑人的票据权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，票据时效的起算日是（）
A.出票日 B.到期日 C.承兑日 D.付款日
354.持票人对支票出票人的权利，自出票日起（）内不行使而消灭。
A.1年 B.2年 C.3个月 D.6个月
356.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起（）内不行使而消灭。
A.1年 B.2年 C.3个月 D.6个月
357.持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起（）内不行使而消灭。
A.1年 B.2年 C.3个月 D.6个月
358.出票人在本票上未记载出票地的，应当（）
A.以出票人的住所地为出票地 B.以付款人的住所地为出票地
C.以出票人的营业场所为出票地 D.以本票签发地为出票地
359.本票出票人绝对必要记载的事项不包括（）
A.无条件支付的承诺 B.确定的金额 C.付款人名称 D.收款人名称
360.在各种票据行为中，基本的票据行为是（）
A.出票 B.背书 C.承兑 D.保证
361.汇票出票行为的绝对必要记载事项不包括（）
A.出票地 B.出票日期 C.收款人名称 D.付款人名称
362.以下票据取得方式中，必须支付对价的是（）
A.因税收取得票据 B.因买卖取得票据
C.因继承取得票据 D.因赠与取得票据
363.背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担（）
A.保证责任 B.付款责任 C.承兑责任 D.违约责任
364.付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起（）日内承兑或者拒绝承兑。
A.5 B.10 C.3 D.15
365.根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件（）
A.在条件成就时有票据上的效力 B.不具有票据上的效力
C.不管条件是否成就，均具有法律上的效力 D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力
366.汇票付款人承兑汇票时附有条件的，（）
A.所附条件成就时，视为同意承兑 B.所附条件不成就时，视为拒绝承兑
C.不管所附条件是否成就，一律视为拒绝承兑 D.不管所附条件是否成就，一律视为同意承兑
367.无需提示承兑的汇票是（）
A.见票后定期付款的汇票 B.出票后定期付款的汇票
C.见票即付的汇票 D.定日付款的汇票
368.承兑关系的当事人是（）
A.持票人和承兑人 B.出票人和付款人 C.背书人和付款人 D.出票人和承兑人
369.依据我国《票据法》，保证人未记载被保证人名称时，未承兑的汇票中的被保证人推定为（）
A.背书人 B.委托付款人 C.出票人 D.委托收款背书的背书人
370.出票后定期付款的汇票，其提示付款的期限为（）
A.自出票日起10日内 B.自到期日起10日内
C.自到期日起15日内 D.自出票日起15日内
371.票据的效力主要取决于其在形式上是否符合票据法的要求，而不取决于使用票据的原因，票据因此得名为（）
A.债权证券 B.完全有价证券 C.流通证券 D.无因证券
372.以出票人、背书人等票据债务人为被背书人的背书称为（）
A.期后背书 B.空白背书 C.回头背书 D.无担保背书
373.取得票据但不享有票据权利的情形是（）
A.恶意取得票据 B.无偿取得票据 C.因背书转让而取得票据 D.因单纯交付而取得票据
374.以下关于票据变造的效力的表述中，不正确的是（）
A.票据上的任何变造都会使票据无效
B.在变造之前签章的人，对原记载事项负责
C.在变造之后签章的人，对变造后的记载事项负责
D.不能辨别签章是在变造前还是变造后所为的，视为在变造前所为
375.我国票据法规定，被追索人依法进行清偿后，可以向其他汇票债务人行使（）
A.再追索权 B.付款请求权 C.代位权 D.普通债权
376.不属于我国票据法规定的期前追索的情形是（）
A.承兑人逃匿 B.付款人死亡 C.付款人资金状况恶化 D.汇票被拒绝承兑
377.支票出票人的主要票据义务是（）
A.直接付款义务 B.担保义务 C.背书义务 D.承兑义务
378.外汇是指可以用作国际清偿的（）和资产。
A.支付手段 B.物权 C.世界货币 D.储藏手段
379.根据我国《外汇管理条例》的规定，境内机构、个人、驻华机构、来华人员的（），都属于《外汇管理条例》的调整范围。
A.外汇收支 B.经营活动 C.外汇收支或者经营活动 D.收支或者经营活动
380.外汇指定银行是指（）的银行。
A.经营外汇业务
B.经营售汇业务
C.经国家外汇管理局批准经营外汇业务
D.经国家外汇管理局批准经营结汇业务和售汇业务
381.资本项目是指国际收支中因（）而产生的资产与负债的增减项目。
A.利息收支 B.资本输出和输入 C.国际借贷 D.证券投资
382.境内机构或者个人，将外汇擅自存放境外、擅自汇出或带出境外的行为，属于（）行为。
A.套汇 B.逃汇 C.走私 D.扰乱金融
383.以人民币为他人支付在境外的费用，由对方付给外汇的属于（）行为。
A.逃汇 B.套汇 C.扰乱金融行为 D.违反外债管理
384.经常项目是指国际收支中经常发生的（）。
A.资本项目 B.交易项目 C.贷款项目 D.增减项目
385.（）行为属于套汇行为。
A.未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的
B.私自改变外汇用途
C.不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行
D.擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境
386.根据《外汇管理条例》规定，居住在境内的中国公民持有外币支付凭证、外币有价证券等形式的外汇资产，未经（）批准，不得携带或邮寄出境。
A.中国人民银行 B.中国银行 C.对外经济贸易合作部 D.外汇管理机关
387.下列选项中，哪一项是行政处罚应遵循的原则。（）
A.公平、公开 B.公正、公开 C.公平、公正 D.公正、合法
388.除法律另有规定的以外，当事人的违法行为在几年内未被发现的，应不再给予行政处罚。（）
A.1年 B.2年 C.3年 D.4年
389违法事实确凿并有法定依据，行政执法部门对法人或者其他组织处以多少金额以下罚款或者警告的行政处罚的行为，可以当场作出行政处罚决定。（）
A.1000元 B.2000元 C.3000元 D.5000元
390.行政机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于几人。（）
A.2人 B.3人 C.4人 D.5人
391.当事人应当自收到行政处罚决定书之日起几日内，到指定的银行缴纳罚款。（）
A.7日 B.10日 C.15日 D.30日
392.当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政机关已经作出的行政处罚决定：（）
A.取消执行 B.不停止执行 C.暂停执行 D.重新作出决定
393.行政机关违法实行检查措施或者执行措施，给公民人身或者财产造成损害、给法人或者其他组织造成损失的，应当依法：（）
A.适当予以补偿 B.进行检讨 C.赔礼道歉 D.予以赔偿
394.公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益的，可以自知道该具体行政行为之日起几日内提出行政复议申请。（）
A.15日 B.30日 C.60日 D.90日
395.行政复议原则上采取什么办法进行：（）
A.现场调查 B.公开听证 C.书面审查 D.无具体规定
396.行政复议决定书自何时起发生法律效力。（）
A.领导签发 B.正式成文 C.文件发送 D.一经送达
397.公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，可以依照行政诉讼法的规定向人民法院提起行政诉讼，但是下列哪项除外。（）
A.超过法定诉讼期限的 B.无正当理由的
C.法律规定行政复议决定为最终裁决的 D.以上都不对
398.下列哪项内容不属于行政复议申请的范围：（）
A.对行政机关作出的行政处罚决定不服的；
B.认为行政机关侵犯合法的经营自主权的；
C.认为符合法定条件，申请行政机关颁发许可证、执照、资质证、资格证等证书，或者申请行政机关审批、登记有关事项，行政机关没有依法办理的；
D.认为行政机关工作人员在执法过程中存在违法违规行为的
399.公民、法人或者其他组织不服行政机关的具体行政行为，向人民法院提起行政诉讼，人民法院已经依法受理的，当事人（）
A.可以同时申请行政复议 B.不得申请行政复议
C.可以在行政诉讼完成后再申请行政复议 D.可以申请听证
400.行政复议机关在对被申请人作出的具体行政行为进行审查时，认为其依据不合法，本机关有权处理的，应当在几日内依法处理。（）
A.30日 B.60日 C.90日 D.10日
401.行政许可是指行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其什么的行为。（）
A.从事经营活动 B.从事特定活动 C.从事法定活动 D.从事社会活动
402.公民、法人或者其他组织依法取得的行政许可受法律保护，对已经生效的行政许可，行政机关（）
A.不得擅自改变 B.不断完善 C.可以根据实际情况自行进行调整 D.可以单方面撤回
403.法律、法规授权的具有什么职能的组织，在法定授权范围内，以自己的名义实施行政许可。（）
A.管理社会经济 B.提供公共服务 C.管理公共事务 D.维护社会经济安全
404.除可以当场作出行政许可决定或法律法规另有规定的外，行政机关应当自受理行政许可申请之日起最多在几日内作出行政许可决定。（）
A.10日 B.20日 C.30日 D.60日
405.有数量限制的行政许可，两个或者两个以上申请人的申请均符合法定条件、标准的，行政机关应当根据什么作出准予行政许可的决定。（）
A.具体情况 B.受理行政许可申请的先后顺序
C.工作效率和成本 D.集体研究决定
406.被许可人以欺骗、贿赂等不正当手段取得行政许可的，应当（）
A.予以撤销 B.予以批评 C.给予行政处罚 D.责令改正
407.行政机关违法实施行政许可，给当事人的合法权益造成损害的，应当依法（）
A.撤销行政许可行为 B.给予赔偿 C.暂缓行政许可行为的实施 D.给予适当补偿
408.下列选项中，哪一项不属于《中华人民共和国银行业监督管理法》的立法宗旨和目的？（）
A.为了加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为
B.防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益
C.促进银行业健康发展
D.确保国有商业银行的优势地位，避免国有商业银行因经营不善而倒闭、破产
409.下列选项中，哪些不属于《中华人民共和国银行业监督管理法》所称的银行业金融机构？（）
A.在中华人民共和国境内设立的商业银行
B.在中华人民共和国境内设立的城市信用合作社、农村信用合作社
C.国内的政策性银行
D.在中华人民共和国境内设立的金融租赁公司
410.国务院银行业监督管理机构在建立银行业金融机构监督管理评级体系和风险预警机制，确定对其现场检查的频率、范围和需要采取的其他措施时的主要依据是什么？（）
A.根据银行业金融机构的经营状况和综合竞争能力
B.根据银行业金融机构的盈利情况
C.根据银行业金融机构的评级情况和风险状况
D.该银行业金融机构是否具有良好的发展前景
411.银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处以下列哪项数额的罚款：（）
A.十万元以下 B.十万元以上二十万元以下
C.三十万元以下 D.十万元以上三十万元以下
412.银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业（）。
A.盈利水平 B.竞争能力 C.管理水平 D.风险控制能力
413.银行业金融机构业务范围内的业务品种，应当按照规定经国务院银行业监督管理机构（）。
A.审查批准或者备案 B.审查和批准 C.审批和认可 D.审查或报备
414.国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行（）。
A.动态行为管理 B.教育培训管理 C.干部人事管理 D.任职资格管理
415.《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当严格遵守（）规则。
A.效益最大化的经营 B.审慎经营 C.安全至上的经营 D.风险控制的经营
416.下列哪个机构负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（）
A.国家统计局 B.国务院银行业监督管理机构 C.中国人民银行 D.中国银行业协会
417.《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业自律组织的章程应当报国务院银行业监督管理机构（）。
A.备案 B.审批 C.审核 D.批准
418.下列哪项表述不正确？（）
A.国务院银行业监督管理机构可以和其他国家或者地区的银行业监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理。
B.国务院银行业监督管理机构可以和其他国家或者地区的银行业监督管理机构建立监督管理合作机制，但不得独立实施跨境监督管理
C.国务院银行业监督管理机构可以开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动。
D.国务院银行业监督管理机构同其他国家或者地区的银行业监督管理机构交流监督管理信息，应当就信息保密作出安排。
419.银行业金融机构存在下列哪些情况时，国务院银行业监督管理机构有权对其予以撤销。（）
A.有违法经营、经营管理不善等情形
B.出现严重经营亏损，已经或者可能发生信用危机
C.有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的
D.高管人员出现严重违法行为
420.《中华人民共和国银行业监督管理法》自什么时候起开始实施？（）
A.2004年1月1日 B.2004年2月1日
C.2003年12月27日 D.2003年12月28日
421.国务院银行业监督管理机构可以和其他国家或者地区的银行业监督管理机构建立什么工作机制，实施跨境监督管理。（）
A.监管信息交流 B.监管成果共享 C.监督管理合作 D.监管技术转让
422.国务院审计、监察等机关，应当依照法律规定对国务院银行业监督管理机构的活动进行（）。
A.监督 B.审计 C.指导 D.管理
423.下列哪项不属于银行业金融机构审慎经营规则的内容？（）
A.内部控制 B.资产流动性 C.损失准备金 D.外部风险评级
424.银行业监督管理机构在对金融机构开展现场检查时，检查人员不得少于几人？（）
A.2人 B.3人 C.4人 D.无明确规定
425.对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以（）。
A.直接要求有关金融机构予以冻结和扣划 B.申请司法机关予以冻结
C.申请司法机关予以扣划 D.申请上级银行业监督管理机构予以冻结
426.国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的（）。
A.法律、法规 B.规章、规则 C.法规、条例 D.规章、条例
427.银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护（）。
A.银行业的社会形象 B.银行业的合法权益
C.金融市场良好的秩序 D.公众对银行业的信心
428.下列哪项表述不正确。（）
A.未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。
B.国务院银行业监督管理机构应当对银行业金融机构实行并表监督管理。
C.国务院银行业监督管理机构应当独立建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案。
D.国务院银行业监督管理机构应当公开监督管理程序
429.银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权（）。
A.予以撤销 B.进行接管 C.宣布破产 D.促成重组
430.银行业监督管理机构在处置银行业金融机构风险、查处有关金融违法行为等监督管理活动中，（）应当予以配合和协助。
A.其他金融监管部门 B.司法部门 C.地方政府、各级有关部门 D.金融机构
431.需要审查批准或者备案的业务品种，由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规（）。
A.作出规定 B.作出规定并公布 C.书面告知被监管对象 D.向社会公布
432.国务院银行业监督管理机构同其他国家或者地区的银行业监督管理机构交流监督管理信息，应当就（）作出安排。
A.信息保密 B.信息共享 C.信息安全 D.信息交流
433.银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向（）披露财务会计报告、风险管理状况等重大事项等信息。
A.政府 B.社会公众 C.监管部门 D.董事会
434.《中华人民共和国银行业监督管理法》中所称的“国务院银行业监督管理机构”是指：（）
A.中国银行业监督管理委员会
B.中国银行业监督管理委员会及其省级派出机构
C.中国银行业监督管理委员会及其各级派出机构
D.中国银行业监督管理委员会及中国人民银行
435.国务院银行业监督管理机构根据（）设立派出机构？
A.行政区划 B.金融风险的状况 C.经济发展水平 D.履行职责的需要
436.未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事（）活动。
A.金融业务 B.非法金融业务 C.银行业金融机构的业务 D.吸收公众存款的业务
437.办理外币储蓄业务，存款本金和利息应当用（）支付。
A.人民币 B.外币 C.按照储户要求 D.以上都可以
438.未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按（）计付利息。
A.开户日挂牌公告的活期储蓄存款利率
B.支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率
C.支取前一日挂牌公告的活期储蓄存款利率
D.支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率
439.逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按（）计付利息。
A.开户日挂牌公告的活期储蓄存款利率
B.支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率
C.到期日挂牌公告的活期储蓄存款利率
D.支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率
440.定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单（）计付利息。
A.开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率
B.支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率
C.调高后的定期储蓄存款利率
D.调低后的定期储蓄存款利率
441.活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按（）挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。
A.结息日 B.存入日 C.支取日 D.开户日
442.储户认为储蓄存款利息支付有错误时，有权向（）申请复核。
A.中国人民银行 B.中国银监会 C.人民法院 D.经办的储蓄机构
443.以下哪种说法是不正确的：（）
A.储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款
B.受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任
C.储蓄机构及其工作人员对储户的储蓄情况负有保密责任
D.储蓄机构不代任何单位和个人查询、冻结或者划拨储蓄存款
444.储蓄机构违反国家有关规定，侵犯储户合法权益，造成损失的，依法承担：（）
A.赔偿责任 B.民事责任 C.刑事责任 D.连带责任
445.以下哪种说法是不正确的：（）
A.直接办理储蓄存款业务的所有储蓄网点不具有法人资格
B.储蓄代办网点是银行委托企业、机关、学校、军队等单位办理储蓄业务的代理机构
C.未经批准，任何部门和任何单位以及居民个人不得经办个人储蓄业务和类似储蓄的业务
D.储蓄机构可以根据需要，随时调整营业时间
446.《贷款分类指导原则》中所指的贷款分类，是指：（）
A.按照贷款期限将贷款划分为不同档次的过程
B.按照贷款违约期限将贷款划分为不同档次的过程
C.按照贷款风险程度将贷款划分为不同档次的过程
D.按照贷款客户类型将贷款划分为不同档次的过程
447. 对次级贷款的描述正确的是：（）
A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
B.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但若执行担保，也会造成一定损失。
C.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。还贷款本息，但若执行担保，不会造成一定损失。
448. 对可疑贷款的描述正确的是：（）
A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
B.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但若执行担保，也会造成一定损失。
C.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。还贷款本息，但若执行担保，不会造成一定损失。
449. 对损失类贷款的描述正确的是：（）
A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
B.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但若执行担保，也会造成一定损失。
C.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
450. 使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断：（）
A.借款人的风险性 B.借款人违约的可能性
C.借款人及时足额归还贷款本息的可能性 D.借款人的还款意愿
451 .对贷款进行分类时，要以（）为核心。（）
A.评估借款人的还款能力 B.借款人的正常营业收入
C.担保情况 D.借款人的现金流量
452. 对贷款进行分类时，要把（）作为贷款的主要还款来源。（）
A.评估借款人的还款能力 B.借款人的正常营业收入
C.担保情况 D.借款人的现金流量
453.一般情况下，需要重组的贷款应至少归为。（）
A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑
454.重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为：（）
A.损失 B.关注 C.次级 D.可疑
455.银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款，称为：（）
A.调整贷款 B.重组贷款 C.次级贷款 D.可疑贷款
456对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款，至少划分为：（）
A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑
457.贷款分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为：（）
A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑
458.违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为：（）
A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑
459.贷款风险分类法是对贷款分类的（）要求，也是判定商业银行贷款质量的基础。（）
A.最高 B.最低 C.适当 D.较高
460.商业银行应至少（）对全部贷款进行一次分类。（）
A.每季度 B.每半年 C.每年 D.每月
461.关于贷款分类指导原则，下列描述不正确的是：（）
A.贷款以外的各类资产分类要以资产价值的安全程度为核心。
B.商业银行应该按照谨慎会计原则,并按照财政部的有关规定和人民银行有关贷款损失准备金计提的指引，提取贷款损失准备金，核销损失贷款。
C.政策性银行和经营信贷业务的其他金融机构可参照贷款分类指导原则建立各自的分类制度，但不应低于本指导原则所提出的标准和要求。
D.贷款分类指导原则适用于商业银行、信用社及其他非银行金融机构。
462.关于贷款分类指导原则，下列描述不正确的是：（）
A.商业银行可直接采用贷款分类指导原则规定的贷款风险分类标准，也可依据指导原则，从自身风险防范和信贷管理需要出发，制定相应的贷款分类制度。
B.商业银行制定的贷款分类制度应与中国人民银行采用的贷款风险分类法具有明确的对应和转换关系，并报中国人民银行备案。
C.对贷款分类时，可以用客户的信用评级代替对贷款的分类
D.如果影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。
463.获准经营贷款业务的多家贷款人依据同一贷款协议向同一借款人提供资金的贷款方式称为：（）
A.联合贷款 B.集团贷款 C.银团贷款 D.关联贷款
464.贷款人办理展期须审查贷款所需的（）的变化原因和实际需要，并坚持审慎管理原则，合理确定贷款展期期限。
A.贷款期限 B.资产转换周期 C.贷款用途 D.还款来源
465.贷款人应告示所经营的贷款种类、期限和利率水平，并自接到贷款申请之日起（）日内，答复借款人的借款申请受理与否。
A.10 B.15 C.30 D.60
466.根据《贷款通则》，贷款人有权依据法律规定或合同约定，采取使贷款免受损失的措施。借款人无法按照合同约定归还一个或多个贷款人的一笔或多笔贷款时，（）可以按照合同约定要求其提前还款。
A.受影响的贷款人 B.所有贷款人
C.提供小额贷款的贷款人 D.提供大额贷款的贷款人
答案：B
467.根据《贷款通则》，借款人遇有涉及诉讼等重大事项时，应自发生诉讼等重大事项之日起（）日内书面通知贷款人。同时应贷款人的要求，配合贷款人采取贷款保全措施，清偿或落实原有贷款债务。
A.3 B.10 C.15 D.30
468.根据《贷款通则》，下列哪一类机构不得申请贷款：（）
A.机关法人及其分支机构 B.境外法人 C.事业单位 D.公益单位
469.金融市场按照融资的期限，可分为：（）
A.货币市场和资本市场 B.股票市场和债券市场
C.证券市场和票据贴现市场 D.间接融资市场和直接融资市场
470.外汇按照能否自由兑换，可分为：（）
A.管制外汇和非管制外汇 B.自由外汇和记帐外汇
C.居民外汇和非居民外汇 D.经常项目外汇和资本项目外汇
471.下列不属于我国金融法渊源的是：（）
A.民法 B.基本法和专门法 C.行政法规 D.国际条约
472.下列不属于金融法律关系客体的是：（）
A.证券 B.金银 C.财产 D.货币
473.下列不属于国际收支的资本项目是：（）
A.证券投资 B.私人长期投资 C.政府间长期借贷 D.单方面转移收支
474.我国货币政策的目标是：（）
A.稳定物价 B.充分就业 C.平衡国际收支 D.保持币值稳定，并以此促进经济增长。
475.中国人民银行行长由（）任免。
A.国务院总理 B.国家主席 C.委员长 D.全国人大常委会
476.货币政策委员会是中国人民银行：（）
A.货币政策的决策机构 B.货币政策的执行机构、
C.货币政策实施的监督机构 D.制定货币政策的咨询议事机构
477.王某系某证券公司的从业人员，根据证券法规定，王某的下列行为符合法律规定的是：（）
A.王某以其姓名在另一家证券公司营业部申请开户登记，进行个人股票买卖活动；
B.王某化名李某在另一家证券公司进行开户登记，买入并持有股票；
C.王某在成为该证券公司从业人员前，将持有的5000股上市公司的股票依法转让；
D.王某因工作出色，受到某上市公司赞赏，该上市公司决定向王某赠送其公司股票，王某接受了。
478.投资基金由（）设立。
A.基金管理机构 B.基金托管机构 C.基金持有人 D.商业银行
479.根据第二次修订的《国际货币基金协定》（即《牙买加协定》）关于汇率制度的规定，成员国：（）
A.必须采用浮动汇率制 B.必须采用固定汇率制
C.可以采用任何一种不与黄金相联系的汇率制度 D.必须采用联合浮动制
480.下列可以充当贷款合同保证人的是：（）
A.法人的分支机构 B.国家机关 C.具有代偿能力的法人 D.人民银行
481.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付：（）
A.税金 B.存款利息 C.单位存款 D.个人储蓄存款本金和利息
482.依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义指的是：（）
A.取得票据无需合法原因
B.转让票据须以向受让方交付票据为先决条件
C.占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系
D.当事人发行、转让、背书等票据行为须依法定形式进行
483.下列有关票据权利的表述，不正确的一项是：（）
A.持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章并出示票据
B.票据权利包括付款请求权和追索权
C.票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭
D.持票人对出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭
484.依票据法的规定，下列有关汇票记载事项的表述正确的一项是：（）
A.汇票上未记载付款日期的，为出票后1个月内付款
B.汇票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地
C.汇票上未记载收款人名称的可予补记
D.汇票上未记载出票日期的，汇票无效
485.在涉外票据的法律适用上，票据债务人的民事行为能力适用：（）
A.出票地法律 B.行为地法律 C.本国法律 D.付款地法律
486.基本当事人通常只有出票人和收款人两个的票据是：（）
A.信用证 B.支票 C.本票 D.汇票
487.根据我国《担保法》规定，定金的数额不得超过主合同标的额的：（）
A.10% B.15% C.20% D.30%
488.一个买卖合同，既有人的担保，也有物的担保，当主合同的债权人行使担保权时：（）
A.采取物保优先的原则 B.采取人保优先的原则
C.二者没有先后顺序 D.债权人有选择权
489.下列担保方式中，不以转移物的占有权为要件的是（）
A.抵押 B.质押 C.留置 D.定金
490.下列选项中可以充当信托公司注册资本的是：（）
A.实缴货币资本 B.不动产 C.有价证券 D.以抵押或质押的财产折抵成货币资本充当
491.下列各项中不属于我国证券法的原则的一项是（）。
A.公开、公平、公正原则 B.利益均衡原则
C.分业经营与分业管理原则 D.合法性原则
492.巴塞尔委员会《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其规定的资本充足率是指（）。
A.总资本与资产总额的比率。 B.总资本与风险资产总额的比率
C.总资本与加权风险资产总额的比率 D.总资本与总负债的比率
493.不属于汇票基本当事人的是：（）
A.承兑人 B.出票人 C.付款人 D.收款人
494.根据签发人的不同，汇票可分为：（）
A.即期汇票和远期汇票 B.光单汇票和跟单汇票
C.银行汇票和商业汇票 D.记名式汇票和不记名式汇票
495.下列关于汇票贴现的说法不正确的一项是：（）
A.汇票贴现是银行的一项资产业务 B.汇票贴现是一种票据转让方式
C.汇票贴现也是一种银行授信行为 D.汇票贴现无须持票人以背书方式进行
496.一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起：（）
A.三个月 B.六个月 C.一年 D.二年
497.同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，（）；同一财产抵押权与留置权并存时：（）。（）
A.抵押权人优先于质权人受偿；抵押权人优先于留置权人受偿。
B.质权人优先于抵押权人受偿；抵押权人优先于留置权人受偿。
C.质权人优先于抵押权人受偿；留置权人优先于抵押权人受偿。
D.抵押权人优先于质权人受偿；留置权人优先于抵押权人受偿。
498.下列不属于权利质押客体的是：（）
A.汇票 B.公司债券 C.著作权中的署名权 D.商标权
499.被担保的合同被确认无效后：（）
A.保证人仍应承担连带保证责任
B.保证人不应承担连带保证责任
C.如果被保证人应当赔偿损失的，除有特殊约定外，保证人仍应承担连带责任
D.如果被保证人只承担返还财产的责任，除有特殊约定外，保证人不承担连带责任
500.设立信托公司应由（）审查批准。
A.中国银监会 B.中国保监会 C.中国证监会 D.中国人民银行
501.按照募集方式的不同，可将证券区分为：（）
A.股票和债券 B.上市证券和非上市证券
C.货币证券和资本证券 D.公募证券和私募证券
502.下列关于我国当前证券交易活动的表述中，正确的是：（）
A.证券在证券交易所挂牌交易，必须采用公开的集中竞价交易方式
B.证券交易的当事人买卖的证券既可以采用纸面形式，又可以采用其它无纸化交易形式
C.证券交易既可以采用现货，也可以是期货交易方式
D.证券公司可以从事向客户融资或者融券的证券交易活动
503.下列人员中可以开户买卖股票的有：（）
A.证券交易所管理人员
B.证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员
C.未满十八岁者
D.国家公务员
504.根据我国《境内机构对外担保管理办法
实施细则
工程地质勘察监理实施细则公司办公室6S管理实施细则国家GSP实施细则房屋建筑工程监理实施细则大体积混凝土实施细则
》的规定，对外担保合同：（）。
A.只能视为主债务合同的从合同
B.只能采用独立性担保的形式
C.在当事人未有相反约定时视为主债务合同的从合同
D.是主债务合同的主合同
505.金融企业的会计核算应当划分（），分期结算账目和编制财务会计报告。
A.会计年度 B.会计中期 C.会计期末 D.会计期间
506.金融企业的会计核算方法前后各期应当保持一致，不得随意变更。如有必要变更，应当将变更的内容和理由、变更的累积影响数，以及累积影响数不能合理确定的理由等，在（）中予以说明。
A.会计报表 B.会计报表附注 C.资产负债表 D.损益表
507.金融企业的各项财产在取得时应当按照（）计量。
A.实际成本 B.历史成本 C.实际成本和历史成本 D.实际成本或历史成本
508.金融企业的会计核算，应当遵循（）原则，不得多计资产或收益，也不得少计负债或费用。
A.准确性 B.配比性 C.可比性 D.谨慎性
509.金融企业的会计核算应当合理划分（）。凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出；凡支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出。
A.收益性支出和资本性支出 B.收益性支出或资本性支出
C.资本性支出 D.收益性支出
510.金融企业的会计核算应当遵循（）原则，对资产、负债、损益等有较大影响，进而影响财务会计报告使用者据以做出合理判断的重要会计事项，必须按照规定的会计方法和程序进行处理，并在财务会计报告中予以充分的披露。
A.谨慎性 B.审慎性 C.重要性 D.配比性
511.《金融企业会计制度》规定，金融企业应当在期未时对短期投资按（）计量。
A.成本 B.市价 C.成本与市价孰低 D.成本与市价孰高
512.《金融企业会计制度》规定，金融企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资，应当采用（）核算。
A.权益法 B.成本法 C.成本法或权益法 D.以上答案都不对
513.《金融企业会计制度》的规定，金融企业改变投资目的，将短期投资划转为长期投资，应按短期投资的（）结转，并按此确定的价值作为长期投资新的投资成本。
A.成本 B.市价 C.成本与市价孰低 D.以上答案都不对
514.《金融企业会计制度》的规定，金融企业的长期投资应当在期末时按照（）计量。
A.账面价值 B.可收回金额 C.账面价值与可收回金额孰低 D.以上答案都不对
515.《金融企业会计制度》的规定，金融企业的在建工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入：（）
A.当期收益 B.工程成本 C.当期收益或工程成本 D.以上都不对
516.金融企业一般应（）提取折旧。
A.按月 B.按季 C.按年 D.按日
517.金融企业应当定期或者至少于每年年度终了时对各项资产进行检查，根据（）原则，合理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。
A.谨慎性 B.审慎性 C.准确性 D.配比性
518.金融企业各项资产减值准备应当合理计提，但不得设置秘密准备。如有确凿证据表明金融企业不恰当地运用了谨慎性原则设置秘密准备的，应当作为（）予以更正。
A.一般会计差错 B.误用会计政策 C.误用会计原则 D.重大会计差错
519.当满足以下条件时，金融企业为购建某项固定资产而借人的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本：（）
A.资产支出已经发生
B.借款费用已经发生
C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
D.同时满足上述条件时
520.如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过（），应当暂停借款费用的资本化。
A.1个月 B.2个月 C.３个月 D.6个月
521.一般准备，是指（）的金融企业按一定比例从净利润中提取的一般风险准备。
A.从事存贷款业务 B.从事证券业务 C.从事保险业务 D.从事信托业务
522.金融企业发放的贷款，应按期计提利息并确认收入。发放贷款到期（）天后尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算。
A.30 B.60 C.90 D.180
523.《金融机构撤销条例》中的撤销，是指对（）依法采取行政强制措施，终止其经营活动，并予以解散。
A.具有法人资格的金融机构 B.具有法人资格的金融机构或其分支机构
C.金融企业分支机构 D.依法设立的金融机构
524.被撤销的金融机构所在地的地方人民政府应当成立撤销工作领导小组，组长由（）。
A.地方人民政府负责人担任 B.当地金融监管机构负责人担任
C.当地人民银行负责人担任 D.当地人民法院指定
525.根据《金融机构撤销条例》，被撤销的金融机构所在地的哪个机构应当组织有关部门，做好与撤销有关的工作。（）
A.银行业监管机构 B.人民银行 C.地方人民政府 D.人民法院
526.金融机构撤销决定从（）起开始生效？
A.签发之日； B.宣布之日； C.收到之日； D.撤销决定规定的日期。
527.下列表述中正确的是：（）
A.金融机构撤销决定应在报纸、广播、电视等任何一种媒体进行公告，并在被撤销的金融机构的营业场所张贴。
B.金融机构撤销决定应在被撤销的金融机构的营业场所张贴的形式进行。
C.金融机构撤销决定应在报纸上公告，并在被撤销的金融机构的营业场所张贴。
D.金融机构撤销决定应在国际互联网的专业网站上进行公告，并在被撤销的金融机构的营业场所张贴。
528.根据《金融机构撤销条例》，清算组应当书面通知债权人申报债权，并于60日内在报纸上至少公告（）次。
A.2 B.3 C.4 D.5
529.被撤销金融机构的，接到通知书的债权人应当自接到通知书之日起（）日内，向清算组申报债权。
A.10 B.20 C.30 D.60
530.被撤销金融机构的，未接到通知书的债权人应当自第一次公告之日起（）日内，向清算组申报债权。
A.30 B.60 C.90 D.120
531.对被撤销金融机构已知债权人的债权，如债权人未在规定期限内申报债权的，清算组应如何处理？（）
A.作无主处理，不列入清算范围 B.应当列入清算范围
C.视作自动放弃债权处理 D.暂不列入清算范围，待债权人申报后再作处理
532.对被撤销金融机构未知债权人的债权，如债权人未在规定期限内申报债权的，下列哪种为正确的处理方式？（）
A.与已申报的债权一起列入清算
B.在被撤销的金融机构的清算财产分配结束前，可以请求清偿；财产已经分配结束的，不再予以清偿。
C.作无主处理，不再进行清偿。
D.暂不列入清算范围，清算组应主动寻找债权人并及时进行清偿
533.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支（）
A.税金 B.存款利息 C.单位存款 D.个人储蓄存款本金和利息
534.商业银行已经发生或者可能发生信用危机，严重影响到存款人利益时，中国银行业监督管理委员会可以对该银行实行接管，接管的期限最长是（）。
A.6个月 B.1年 C.2年 D.5年
535.自撤销决定（）起，被撤销的金融机构债务停止计算利息。
A.生效之日 B.规定之日 C.签发之日 D.收到之日
536.实行（）的服务价格由国家发展和改革委员会会同中国银行业监督管理委员会制定、调整。
A.政府指导价 B.市场调节价 C.政府调节价 D.市场指导价
537.实行政府指导价的服务价格按照（）原则制定，具体服务项目及其基准价格和浮动幅度，由国家发展和改革委员会会同中国银行业监督管理委员会制定、调整。
A.不超过1%的利润率 B.谁委托、谁付费 C.平等互惠 D.保本微利
538.商业银行实行市场调节价的服务项目及服务价格，由（）通过适当方式公布，接受社会监督。
A.银监会 B.人民银行 C.物价局 D.银行业协会
539.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的规定，商业银行应结合自身的经营管理水平和信贷管理信息系统的状况，制定集团客户授信业务风险管理制度，主要内容中不包括以下哪一项：（）
A.集团客户授信业务风险管理的组织建设 B.风险管理与防范的具体措施
C.确定单一集团客户的范围所依据的准则 D.对单一集团客户授信的审查方法
540.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行每年应至少向银行监管部门提交（）相关风险评估报告。
A.一次 B.二次 C.三次 D.四次
541.商业银行对集团客户授信应实行：（）
A.行长负责制 B.客户经理制 C.民主集中制 D.专人负责制
542.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。
A.10% B.15% C.20% D.30%
543.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产（）以上关联交易的情况。
A.5% B.10% C.15% D.20%
544.商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，以下哪一项不包括在内：（）
A.集团客户各成员的名称 B.法定代表人 C.实际控制人 D.在其他行的授信情况
545.商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，以下哪一项不包括在内：（）
A.所有股东情况 B.注册资本 C.主营业务 D.股权结构
546.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，各商业银行之间应加强合作，相互征询集团客户的资信时，应按（）原则依法提供必要的信息和查询协助。
A.商业 B.互利 C.交换 D.谨慎
547.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行的关联交易应当按照商业原则，以（）对非关联方同类交易的条件进行。
A.优于 B.不优于 C.等同于 D.相当于
548.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，以下哪一项不属于商业银行的内部人：（）
A.商业银行的董事 B.总行和分行的高级管理人员
C.有权决定或参与授信的人员 D.商业银行的内部职工
549.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，以下哪一项不属于自然人股东的近亲属：（）
A.父母 B.配偶 C.兄弟姐妹 D.未成年子女
550.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，以下哪一项不属于商业银行的关联法人或其他组织：（）
A.商业银行的主要非自然人股东 B.与商业银行同受一家企业控制的法人
C.商业银行的主要自然人股东控制的其他企业 D.在同一家商业银行贷款的某两家企业
551.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，关联法人或其他组织中不包括：（）
A.国家机关 B.民政福利企业 C.中外合资企业 D.商业银行
552.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的（）具体负责确认商业银行的关联方。
A.股东大会 B.监事会 C.关联交易控制委员会 D.职工代表大会
553.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，关联交易中的商业银行关联交易分为：（）
A.小额关联交易和大额关联交易 B.内部关联交易和外部关联交易
C.短期关联交易和长期关联交易 D.一般关联交易和重大关联交易
554.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，以下哪一种说法是不正确的。（）
A.商业银行不得向关联方发放无担保贷款
B.商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信
C.商业银行不得为关联方的融资行为提供任何担保
D.商业银行的关联交易不得以优于对非关联方同类交易的条件进行
555.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行向关联方提供授信发生损失的，一般在（）年内不得再向该关联方提供授信。
A.一 B.二 C.三 D.四
556.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行的一笔关联交易被否决后，在（）内不得就同一内容的关联交易进行审议。
A.三个月 B.六个月 C.一年 D.二年
557.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）。
A.5% B.10% C.15% D.20%
558.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行对一个关联法人或其组织所在的集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的（）。
A.5% B.10% C.15% D.20%
559.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）。
A.5% B.10% C.20% D.50%
560.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，中国银行业监督管理委员会可以根据商业银行的关联交易的风险状况，（）商业银行对一个或全部关联方授信余额占其资本净额的比例。
A.增加 B.缩减 C.调整 D.不得更改
561.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行的（）应当每年至少对商业银行的关联交易进行一次专项审计。
A.董事会 B.监事会 C.关联交易控制委员会 D.内部审计部门
561.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，商业银行应当（）向中国银行业监督管理委员会报送关联交易情况报告。
A.按月 B.按季 C.按半年 D.按年
562.按照商业银行资产负债比例管理的要求，附属资本不能超过核心资本的（）
A.4% B.6% C.8% D.100%
563.按照商业银行资产负债比例管理的要求，对同一借款客户贷款余额与银行资本净额的比例不得超过：（）
A.4% B.6% C.8% D.10%
564.按照商业银行资产负债比例管理的要求，对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的：（）
A.4% B.8% C.10% D.50%
565.我国建立集中统一的统计系统，实行（）的统计管理体制。
A.统一领导、分级负责 B.统一领导、统一负责
C.分级领导、分级负责 D.分级领导、统一负责
565.（）负责组织、领导和协调全国统计工作。
A.国家统计局 B.国家统计署 C.国家统计部 D.国家统计总局
566.各地方、各部门、各单位的领导人对统计机构和统计人员提供的统计资料，（）
A.可以随时修改 B.经统计机构批准后，可以修改
C.经上级部门批准后，可以修改 D.不得自行修改
567.发生重大灾情或者其他不可预料的情况，（）一级以上地方各级人民政府可以决定在原定计划以外进行临时性调查。
A.省 B.市 C.县 D.乡
568.县级以上地方各级人民政府统计机构和乡、镇统计员的管理体制，由（）具体规定。
A.国务院 B.省 C.市 D.县
569.企业事业组织执行国家统计调查或者地方统计调查任务，接受（）的指导。
A.国务院 B.国家统计局 C.地方人民政府统计机构 D.主管部门统计机构
570.关于《网上银行业务管理暂行办法》，以下哪一种说法是不正确的：（）
A.适用于依法在中华人民共和国境内设立的政策性银行、中资商业银行、合资银行、外资银行和外国银行分行。
B.本办法所称网上银行业务，是指银行通过因特网提供的金融服务。
C.银行机构在中华人民共和国境内开办网上银行业务，应在开办前提出申请，经审查同意后方可开办。
D.在中华人民共和国国外注册的以及港澳台地区注册的机构通过因特网向中华人民共和国大陆居民提供网上银行业务，只要经注册地监管当局同意即可开办，但须在事后向中国银监会备案。
571.以下哪一项不属于开办网上银行业务的银行必须具备的条件：（）
A.内部控制机制健全，具有有效的识别、监测、衡量和控制传统银行业务风险和网上银行业务风险的管理制度；
B.银行内部形成了统一标准的计算机系统和运行良好的计算机网络，具有良好的电子化基础设施；
C.银行现有业务经营活动运行平稳，资产质量、流动性等主要资产负债指标控制在合理的范围内；
D.具有合格的管理人员和技术人员，所有从事网上银行业务的人员都须具有必要的网上银行业务经营管理知识，能有效地管理和控制网上银行业务风险；
572.开办网上银行业务，应由（）提出申请。
A.总行 B.总行或一级分行 C.二级分行以上机构 D.开办地区所在的分支机构
573.以下哪一项不属于申请开办网上银行业务必须提交的资料：（）
A.开办网上银行业务申请；
B.开办网上银行业务的可行性研究报告；
C.申请开办的网上银行业务的规章制度和操作规程；
D.申请单位负责人及其联系电话、传真电话、电子邮件信箱；
574.政策性银行、中资商业银行、合资银行、外资银行获准开办网上银行业务后，若需增加网上银行业务经营品种，应由（）提出申请。
A.总行 B.总行或一级分行 C.二级分行以上机构 D.增加经营品种的地区所在的分支机构
575.银行应采用合适的加密技术和措施，以确认网上银行业务用户身份和授权，保证网上交易数据传输的保密性、真实性，保证通过网络传输信息的完整性和交易的：（）
A.合法性 B.有效性 C.不可否认性 D.非关联性
576.关于网上银行，以下哪一种是不正确的：（）
A.银行开展网上银行业务，应遵守国家有关计算机信息系统安全、商用密码管理、消费者权益保护等方面的法律、法规、规章。
B.银行开展网上银行业务，银行董事会和高级管理层应确立网上银行业务发展战略和运行安全策略。
C.银行应制定并实施充分的物理安全措施，能有效防范外部或内部授权人员对关键设备的接触。
D.银行应实施有效的措施，防止网上银行业务交易系统不受计算机病毒侵袭。
577.关于网上银行，以下哪一种是不正确的：（）
A.银行应制定必要的系统运行考核指标，定期或不定期测试银行网络系统、业务操作系统的运作情况。
B.银行应将网上银行业务操作系统纳入银行应急计划和业务连续性计划之中。
C.银行应以适当的方式向客户说明和公开各种网上银行业务品种的交易规则。
D.在客户申请某项网上银行业务品种时，应向客户说明该品种的交易风险，并明确银行不承担风险。
578.关于网上银行，以下哪一种是不正确的：（）
A.银行从事网上银行业务，应配备专门的网上银行业务审计力量，定期对网上银行业务进行审计。
B.银行应根据银行业务发展需要，及时对从业人员进行培训，及时更新系统安全保障技术和设备。
C.银行应建立网上银行业务运作重大事项报告制度，及时向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的重大事项。
D.银行开办网上银行业务，应接受专业的评估机构对其业务操作系统的安全性进行评估。
579.未经银行监管部门同意，银行不得擅自停办经审查同意开办的（）网上银行业务品种。
A.资产类 B.负债类 C.中间类 D.表外类
580.证券交易以（）进行交易。
A.现金 B.期权 C.期货 D.现货
581.为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后（）个月内，不得买卖该种股票。
A.1 B.3 C.6 D.9
582.持有一个股份有限公司已发行的股份（）的股东，应当在其持股数额达到该比例之日起三日内向该公司报告。
A.百分之三 B.百分之五 C.百分之十 D.百分之十五
583.证券交易所的设立和解散，由（）决定。
A.国务院证券监督管理机构 B.财政部 C.国务院 D.工商行政管理局
584.因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者法定资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾（）年，不得担任证券公司的董事、监事或者经理。
A.2 B.3 C.4 D.5
585.《证券法》规定，（）银行资金违规流入股市。
A.允许 B.禁止 C.既不禁止也不提倡 D.未作规定
586.中国人民银行货币政策目标是：（）
A.保持货币币值的稳定和汇率稳定。 B.保持货币币值的稳定和促进经济增长。
C.保持汇率稳定和调控利率。 D.保持货币币值的稳定和调控利率。
587.下列哪些单位可以印制、发售代币票券：（）
A.经批准的大型商场 B.经批准的大型企业
C.经批准的金融机构 D.以上都不对
588.当人民银行在公开市场上买入国债时，是实行（）：
A.扩张的货币政策 B.紧缩的货币政策
C.扩张的财政政策 D.紧缩的财政政策
589.人民银行提高存款准备金率时，是实行了（）：
A.扩张的货币政策 B.紧缩的货币政策
C.扩张的财政政策 D.紧缩的财政政策
590.人民银行在公开市场卖出金融债券时，是实行了（）：
A.扩张的货币政策 B.紧缩的货币政策
C.扩张的财政政策 D.紧缩的财政政策
591.人民银行降低再贴现率时，是实行了（）：
A.扩张的货币政策 B.紧缩的货币政策
C.扩张的财政政策 D.紧缩的财政政策
592.人民银行在公开市场卖出外汇时，是实行了（）：
A.扩张的货币政策 B.紧缩的货币政策
C.扩张的财政政策 D.紧缩的财政政策
593.中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款，贷款的期限不得超过：（）
A.一年 B.三年 C.五年 D.十年
594.下列哪一项不属于商业银行必须向中国人民银行报送的报表资料：（）
A.资产负债表 B.利润表 C.其他财务会计报表 D.员工情况统计表
595.各商业银行对土地储备机构发放的贷款为抵押贷款，贷款额度不得超过所收购土地评估价值的70%，贷款期限最长不得超过（）年
A、1年 B、2年 C、3年 D、4年
596.贷款停息、减息、缓息和免息:除（ A ）决定外,任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
A、国务院 B、银监会 C、法院 D：人民银行
597.商业银行向承建房地产建设项目的建筑施工企业发放的流动资金贷款 。
A、可以垫资房地产开发项目
B、用于缴交土地出让金
C、用于购买施工所必需的设备
598.商业银行对未取得（ ）的房地产开发项目，不得发放任何形式的贷款。
A、土地使用许可证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证
B、土地使用许可证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和商品房预售许可证
C、土地使用许可证、建设工程规划许可证、施工许可证和开户许可证
599.水泥、电键铝、房地产开发项目（不含经济适用房项目）资本金比例由20%及以上提高到（ ）及以上。
A、30% B、35% C、50%
600.商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书（ ）。
A、继续有效； B、无效； C、原授权书有效，转授权书无效
601.商业银行所办理的每笔贴现，必须要求贴现申请人提交（ ）。
A、增值税发票、贸易合同复印件； B、增值税发票； C、贸易合同复印件
602.党章规定，党的最高领导机关，是( )。
A、党的全国代表大会 B、党的中央委员会
C、党的全国代表大会和它所产生的中央委员会
603.在党的建设中，处于首要地位的是( )。
A、思想建设B、组织建设C、作风建设
604.“南陈北李，相约建党”，这里的“李”指的是( )。
A、李达 B、李汉俊 C、李大钊
605.党内监督的重点对象是( )。
A、党的各级领导机关和领导干部 B、所有党员和干部 C、所有党员和群众
606.下列表述中，对存款人和银行间的存款关系理解错误的是：( )
A．存款人和银行间的存款关系是格式存款合同确定的
B．存单就是存款合同，也是存款所有权的法律凭证
C．存款合同是一种实践合同，即必须是在存款人将款项交付银行并经确认出具存款凭证后才成立
D．存款合同里的条款，完全由存款人和银行协商确定
607.银行业自律组织的章程应当报国务院银行业监督管理机构（ ）
A.批准 B.审核 C.备案 D.裁定
608.直接决定银行业金融机构最终清偿能力和抵御各类风险能力的因素是（）
A.资产质量 B.资本充足率 C.存款准备金 D.备付金
609.在银行业金融机构被接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，不可以采取下列哪些措施？（）
A.直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境
B.申请司法机关禁止其转移、转让财产
C.申请司法机关限制其人身自由
D.申请司法机关对其财产设定其他权利
610.某贷款人以股票向银行申请质押贷款，其主借款合同于1999年4月5日签订，质押合同于4月6日签订并交付质物，4月7日向登记机构办理出质登记，4月8日获得所需贷款。请问该质押合同自何日起生效 ( )
A．4月5日 B．4月6日 C．4月7日 D．4月8日
611.为公平保护债权人的利益，破产的商业银行清偿顺序应当是：( )
A．(1)支付清算费用；(2)商业银行拖欠员工的工资和劳动保险； (3)个人储蓄存款的本金和利息；(4)其他的破产债权
B．(1)商业银行拖欠员工的工资和劳动保险；(2) 支付清算费用；(3)个人储蓄存款的本金和利息；(4)其他的破产债权
C．(1)个人储蓄存款的本金和利息；(2)商业银行拖欠员工的工资和劳动保险；(3)支付清算费用；(4)其他的破产债权
D．(1)商业银行拖欠员工的工资和劳动保险；(2)其他的破产债权；(3)拖欠的税款；(4)个人储蓄存款的本金和利息
二、多项选择题
1.国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规规定的条件和程序，对银行业金融机构 的下列哪些事项进行审查批准？（ ）
A.银行业金融机构的设立 B.银行业金融机构的变更
C.银行业金融机构董事及高级管理人员的更换 D.银行业金融机构业务范围的调整
2.金融机构应当严格遵守审慎经营规则，该规则主要包括下列哪些内容？（ ）
A.风险管理、资本充足率 B.资产质量
C.损失准备金、风险集中 D.关联交易、资产流动性
3.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送以下何种资料和报告？（ ）
A.资产负债表、利润表 B.统计报表
C.经营管理资料 D.注册会计师出具的审计报告
4.银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列哪些措施进行现场检查？（ ）
A.进入银行业金融机构进行检查
B.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
C.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存
D.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
5.金融机构发生下列哪些情形，应在银监会或其派出机构指定的全国公开发行的报纸上进行公告。（ ）
A.金融许可证上所列内容发生变更的 B.金融许可证遗失
C.金融许可证被吊销或注销 D.金融许可证颁发或更换时
6.银行业监督管理的目标是促进银行业运行应当达到什么样的状态，维护公众对银行业的信心？（ ）
A.合法 B.无任何风险
C.稳健 D.保持足够的盈利水平
7.在下列哪些情况下，银行业监督管理机构可以对金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员采取通知出境管理机关依法阻止其出境的措施？( )
A.金融机构被接管期间 B.金融机构重组期间
C.金融机构撤销清算期间 D.金融机构出现经营风险
8.当金融机构的行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以对金融机构的董事或高级管理人员采取哪些措施？（ ）
A.由银行业监督管理机构主持会议，撤换该金融机构的董事或高级管理人员
B.责令调整董事、高级管理人员
C.责令其停止行使任何权利
D.限制其权利的行使
9.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的哪些人员进行监督管理谈话？（ ）
A.股东 B.监事
C.董事 D.高级管理人员
10.银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露哪些重大事项信息？（ ）
A.财务会计报告 B.风险管理状况
C.董事和高级管理人员变更 D.董事长的身体健康状况
11.擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构依法实施以下处罚：（ ）
A.没收违法所得
B.违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款
C.没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款
D.没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万以下罚款
12.银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构可以区别不同情形，对金融机构的董事和高级管理人员采取下列哪些措施？（ ）
A.直接撤换银行业金融机构的董事和高级管理人员
B.责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分
C.银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款
D.取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作
13.经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其哪些人员的的账户？（ ）
A.只能是高级管理人员 B.工作人员
C.关联行为人 D.与该金融机构进行了违法关联交易的股东
14.银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的（ ）进行现场检查。
A.业务活动 B.风险状况
C.组织人事管理 D.党风廉政建设
15.银行业金融机构出现下列哪些情况时，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组？（ ）
A.出现严重经营亏损 B.已经或者可能发生信用危机
C.严重影响存款人和其他客户合法权益 D.高管人员出现严重违法行为
16.《金融违法行为处罚办法》规定的纪律处分，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除，由（ ）决定。
A.中国人民银行 B.中国银监会
C.所在金融机构 D.上级金融机构
17.按照《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构办理存款业务，不得有下列行为（ ）
A.擅自提高利率或者变相提高利率
B.明知或者应知是单位资金，而允许以个人名义开立账户存储
C.擅自开办新的存款业务种类
D.以约定的利率与客户签订协议存款协议
18.按照《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构办理贷款业务，不得有下列行为（ ）
A.向关系人发放贷款
B.向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件
C.违反规定提高或者降低贷款利率
D.采用其他不正当手段发放贷款
19.金融机构到银监会或其派出机构领取或换领金融许可证时，应带下列哪些材料？（ ）
A.银监会或其派出机构的批准文件 B.金融机构介绍信
C.领取许可证人员的合法有效身份证明 D.银监会或其派出机构要求的其他资料
20.发生下列哪些情形,金融机构应当向银监会或其派出机构申请换发金融许可证。（ ）
A.机构更名 B.营业地址(仅限于清算代码)变更
C.许可证破损 D.许可证遗失
21.金融机构应当在营业场所的显著位置公示金融许可证，同时应在显著位置以适当方式公示其（ ）
A.上级主管部门 B.业务范围
C.工作人员 D.主要负责人
22.金融机构有下列哪些行为的,由银监会责令限期改正,给予警告；逾期不改正的,可以处以3万元以下罚款；情节严重的,可以取消其直接负责的高级管理人员的任职资格（ ）
A.不按规定换领金融许可证 B.损坏金融许可证、遗失金融许可证且不向银监会报告
C.未在营业场所公示金融许可证 D.伪造、变造、出租、出借、转让金融许可证
23.金融机构不得向任何单位或者个人提供有关个人存款账户的情况，并有权拒绝任何单位或者个人（ ）个人在金融机构的款项；但是，法律另有规定的除外。
A.查询 B.冻结
C.扣划 D.了解
24.电子计算机在银行零售业务中的应用有（ ）
A.居家银行服务 B.自动柜员机
C.信用卡业务 D.居家银行业务
25.金融机构不得将其所持有的金融许可证（ ）
A.出租 B.出借
C.转让 D.擅自复印
26.商业银行贷款，应当实行（ ）的制度。
A.审贷分离 B.分级审批
C.授权授信 D.逐级审批
27.商业银行应当对保证人的（ ）进行严格审查。
A.偿还能力 B.抵押物、质物的权属和价值
C.实现抵押权、质权的可行性 D.信用状况
28.下面哪些属于借款合同应当约定的事项（ ）。
A.贷款种类 B.借款用途
C.还款方式 D.利率
29.下列哪些人属于《商业银行法》中所称关系人（ ）。
A.商业银行的董事、监事及其近亲属
B.商业银行的管理人员及其近亲属
C.商业银行的信贷业务人员及其近亲属
D.商业银行的董事投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织
30.任何单位和个人不得强令商业银行（ ）。
A.发放贷款 B.提供担保
C.冻结存款 D.开展业务
31.商业银行在中华人民共和国境内不得从事（ ）业务，但国家另有规定的除外。
A.信托投资和证券经营 B.非自用不动产
C.非银行金融机构 D.企业
32．商业银行无正当理由拒绝支付到期存款，承担( )
A、刑事责任 B、支付迟延履行利息及承担其他民事责任
C、行政处罚
D、纪律处分
33.商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得有（ ）行为
A.压单 B.压票
C.违反规定退票 D.退票
34.商业银行与客户的业务往来，应当遵循（ ）和诚实信用的原则。
A.平等 B.自愿
C.公平 D.公正
35.商业银行开展业务，应当遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害（ ）。
A.国家利益 B.社会公共利益
C.股东利益 D.集体利益
36.设立商业银行，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交的文件、资料有（ ）。
A.申请书 B.可行性研究报告
C.章程草案 D.股东名册及其出资额、股份
37.商业银行对其分支机构实行（ ）的财务制度。
A.全行统一核算 B.统一调度资金
C.分级管理 D.逐笔审核
38.商业银行哪些变更事项应当经国务院银行业监督管理机构批准（ ）。
A.变更名称 B.变更注册资本
C.调整业务范围 D.修改章程
39.在经营许可证的使用中，属于禁止行为的有（ ）。
A.伪造经营许可证 B.变造经营许可证
C.转让经营许可证 D.出借经营许可证
40.不得担任商业银行的董事、高级管理人员有（ ）。
A.因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的
B.个人所负数额较大的债务到期未清偿的
C.担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的
D.担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的
41.商业银行拆出资金限于（ ）之后的闲置资金。
A.交足存款准备金 B.留足备付金
C.归还中国人民银行到期贷款 D.国债投资
42.商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得有下列哪些行为？（ ）
A.利用职务上的便利，索取、收受贿赂
B.利用职务上的便利，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费
C.利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金
D.违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保
43.商业银行的工作人员不得泄露其在任职期间知悉的（ ）秘密。
A.商业 B.国家
C.组织 D.财务
44.《商业银行法》规定，商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向哪些部门报送（ ）。
A.国务院银行业监督管理机构 B.中国人民银行
C.国务院财政部门 D.国务院审计部门
45.商业银行因（ ）需要解散的，应当向国务院银行业监督管理机构提出申请，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等债务清偿计划。
A.分立 B.合并
C.出现公司章程规定的解散事由 D.特殊原因
46.商业银行因（ ）而终止。
A.解散 B.被撤销
C.注销 D.被宣告破产
47.商业银行违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款，应当承担何种责任？（ ）
A.由银行业监管机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款
B.由银行业监管机构责令改正，没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款
C.情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证
D.构成犯罪的，依法追究刑事责任
48.商业银行有下列（ ）情形的，由银行业监管机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款。
A.拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的
B.提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的
C.未遵守资本充足率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和国务院银行业监督管理机构有关资产负债比例管理的其他规定的
D.向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的
49.商业银行（ ）金融许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A.伪造 B.变造
C.转让 D.出租
50.商业银行违反《商业银行法》规定的，国务院银行业监督管理机构可以区别不同情形，取消其直接负责的（ ）一定期限直至终身的任职资格。
A.董事 B.高级管理人员
C.行长 D.经营管理人员
51.商业银行违反《商业银行法》规定的，国务院银行业监督管理机构可以区别不同情形，禁止直接负责的（ ）一定期限直至终身从事银行业工作。
A.董事 B.高级管理人员
C.行长 D.其他直接责任人员
52.下面各项业务中，商业银行经批准可以经营的有哪些？（ ）
A.吸收公众存款 B.办理国内外结算
C.提供保管箱服务 D.发行金融债券
53.为了保护存款人的利益，《商业银行法》对存款人给予了特别的保护措施规定了( )。
A、存款自愿、取款自由的原则
B、商业银行有权依法拒绝单位或者个人的对存款查询，除法律法规另有规定的除外
C、商业银行向中国人民银行交存存款准备金
D、商业银行留足备付金
54.下列各项中，属于对商业银行进行接管的条件的有（ ）
A.出现信用危机
B.严重影响存款人利益和其它客户合法权益
C.由国务院银行业监督管理机构对该银行实行接管
D.资不抵债
55.下列选项中不正当竞争行为有( )
A．以散发有价馈赠品为条件吸收储蓄存款
B．发放各种名目的揽储费
C．利用不确切的广告
D．利用汇款、贷款或其他手段强迫储户存款
56. 商业银行发放贷款的条件是 （ ）
A.借款人必须提供担保 B.必须在中国人民银行规定的利率幅度内确定贷款利率
C.必须订立书面借款合同 D.期限不能超过20年
57.根据我国《商业银行法》的规定，商业银行可以根据市场形势的需要，自行决定信贷资产业务，但是由于防范金融风险的要求，不得向关系人发放下列哪些贷款? （ ）
A.比市场同类贷款利率低的优惠贷款 B.期限超过5年的长期贷款
C.无须借款人提供担保的信用贷款 D.外汇贷款
58.商业银行发放贷款时应当以保障贷款安全为前提。所以，应当遵守《商业银行法》作出的下列规定( )
A.遵守国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的规定
B.不得向关系人发放信用贷款
C.不得向亏损企业发放贷款
D.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
59.商业银行经营须以安全为第一要旨，其资产业务要遵守《商业银行法》和国务院银行业监督管理机构的有关规定，包括下列内容（ ）
A．商业银行贷款，借款人应当提供担保，商业银行应当对保证人的偿还能力、抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格的审查
B．商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股票，应当自取得之日起1年内予以处分
C．商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产
D．商业银行不可以向企业投资，但经批准可以向非银行金融机构投资
答案：ACD
60.下列哪些提法符合商业银行法和国务院银行业监督管理机构对商业银行资产负债比例管理的规定?（ ）
A.资本充足率不低于8％
B.贷款余额与存款余额的比例不得超过75％
C.流动性资产与流动性负债余额的比例不得低于25％
D.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过15％
61.根据我国《商业银行法》和《贷款通则》的规定，商业银行在发放贷款时，应当根据下列（ ）规定进行：
A．对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式进行严格审查
B.实行审贷分离、分级审批的制度
C．借款人应当提供以不动产为主的担保
D．应当依据中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定贷款利率
62.根据《商业银行法》的规定，商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得有下列行为（ ）
A．向亲属、朋友提供担保 B．利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金
C．在其他经济组织兼职 D．投资于其他商业银行
63. 下列关于银行分支机构的正确表述有（ ）
A.商业银行分支机构不具有法人资格
B.商业银行分支机构有法人资格
C.商业银行分支机构不能承担民事责任
D.商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担
64. 根据《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，国务院银行业监督管理机构可以对其采取下列哪些措施？（ ）
A.限制资产转让 B.限制分配红利
C.责令暂停部分业务 D.促成机构重组
65. 商业银行用于同业拆借的拆入资金限用于（ ）
A.解决临时性周转资金的需要 B.弥补票据结算、联行汇差头寸的不足
C.发放固定资产贷款 D.投资政府债券
66. 商业银行的风险管理体系包括的基本要素是（ ）
A.董事会和高级管理层的有效监控 B.完善的风险管理政策和程序
C.有效的风险识别程序 D.完善的内部控制和独立的外部审计
67. 以下各项中，哪些是商业银行发放贷款时必须遵守的规定? （ ）
A．借款人不提供担保的，一律不予贷款
B．不得向关系人发放信用贷款和担保贷款
C．贷款银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过75％
D．对同一借款人的贷款余额与贷款银行资本余额的比例不得超过10％
68. 甲公司是由乙银行行长投资成立的，乙银行向甲公司提供了一笔300万元的贷款用于尚未获得批准的房产项目建设，并且没有要求甲公司提供担保。乙银行的行为违反了（ ）
A.银行不能向关系人发放贷款的规定
B.银行不能向未取得批准的建设项目发放贷款的规定
C.银行不能向关系人发放信用贷款的规定
D.银行—次贷款的金额不能超过200万元的规定
69.依据《商业银行法》，下列哪些表述是不正确的? （ ）
A．商业银行的注册资本应当是实缴资本
B．设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币
C．商业银行可自主决定在境内地点设立分支机构
D．商业银行自取得营业执照之日起超过6个月无正当理由未开业的，人民银行吊销其金融许可证
70.设立商业银行除具备法律规定的条件外，还须具备下列审慎性条件（ ）。
A、具有合理的法人治理结构 B、具有稳健的风险管理体系
C、具有健全的内部控制制度 D、具有有效的管理信息系统
71．商业银行与客户的业务往来，应当遵循（ ）。
A、自愿原则 B、诚实信用原则 C、平等原则 D、等价有偿
72.商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任，实行（ ）。
A、自主经营 B、自担风险 C、自负盈亏 D、自我约束
73.我国《担保法》规定的担保方式有（ ）
A.保证 B.抵押 C.质押 D.承诺
74.担保活动应当遵循的原则有（ ）。
A.平等 B.公开 C.自愿 D.公平
75.下列哪些不能做为保证人（ ）
A.自来水厂 B.学校 C.医院 D.银行
76.保证的方式有（ ）
A.特别保证 B.一般保证 C.连带责任保证 D.附带保证
77.一般保证的保证人对债权人可以拒绝承担保证责任情况有（ ）
A.主合同纠纷未经审判
B.主合同纠纷未经仲裁
C.债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难的
D.主合同纠纷已经审判或者仲裁，但未对债务人财产依法强制执行
78.下列哪些情况下一般保证的保证人不能对债权人拒绝承担保证责任（ ）
A.主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前
B.债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难的
C.人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序的
D.保证人以书面形式放弃对债权人拒绝承担保证责任的权利
79.下列财产可以抵押的是（ ）
A.抵押人所有的房屋和其他地上定着物
B.土地所有权
C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
D.抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物
80.下列财产不可以抵押的是（ ）
A.抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物
B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权
C.所有权、使用权不明或者有争议的财产
D.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
81.《担保法》中的质押有（ ）。
A.动产质押 B.权利质押 C.义务质押 D.产权质押
82.《担保法》规定，因（ ）发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权。
A.保管合同 B.保险合同 C.运输合同 D.加工承揽合同
83.根据《中华人民共和国担保法》的规定，下列财产中，不得用于抵押的有（ ）。
A.抵押人所有的机器 B.抵押人依法有权处分的国有土地使用权
C.医院的医疗卫生设施 D.依法扣押的财产
84.担保贷款包括（ ）
A.保证贷款 B.抵押贷款 C.信用贷款 D.质押贷款
85.借款合同的担保方式有（ ）
A.保证 B.抵押 C.质押 D.扣押
86.核心资本包括（ ）
A.实收资本 B.资本公积 C.盈余公积 D.未分配利润
87.附属资本包括（ ）
A.贷款呆帐准备 B.坏帐准备 C.投资风险准备金 D.长期次级债券
88.风险权数为0的险资产有（ ）
A.现金 B.对中央政府和中央银行的债权
C.对一级国家和地区的中央政府与中央银行的债权
D.对二级国家和地区的中央政府与中央银行的债权
89.会计账务应当做到账账、账据和（ ）的相符。
A.账款 B.账实 C.账表 D.内外账
90.根据有关规定，会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼管（ ）。
A.稽核 B.会计档案保管
C.收入、支出、费用的登记 D.债权债务账目的登记
91.根据《中华人民共和国会计法》的规定，应当在财务会计报告上签名并盖章的人员有（ ）。
A.会计员 B.会计机构负责人
C.内部审计机构负责人 D.单位负责人
92.票据结算之外的结算方式，包括（ ）
A.银行卡 B.信用证 C.托收承付 D.电子货币
93.权利质押包括（ ）
A.债券 B.存单 C.仓单 D.可转让专利权
94.托收结算中，出口商所面临的风险有（ ）
A.进口商破产倒闭，无力付款 B.进口商拒付
C.进口国发生内乱或战争 D.进口国国内利率变动
95.信用证结算方式所涉及的当事人都有（ ）
A.申请人 B.开证行 C.议付行 D.受益人
96.根据《中华人民共和国会计法》的规定，下列选项中，属于会计人员职权的有（ ）。
A.对不真实的原始凭证不予受理
B.对伪造财务会计报告的行为进行制止和纠正
C.对审批手续不全的财务收支退回并要求补充或者更正
D.对单位制定的预算、财务计划执行情况进行监督
97.下列选项中，属于对原始凭证审核的内容有（ ）。
A.真实性、可靠性审核 B.合法性、合规性、合理性审核
C.完整性审核 D.正确性审核
98.会计档案是指（ ）等会计核算资料，它是记录和反映经济业务的重要史料和证据，应当依法妥善保管。
A.会计管理文件 B.会计凭证 C.会计帐簿 D.会计报表
99.我国票据法规定的票据不可更改事项有（ ）。
A.出票日期 B.付款日期 C.出票人 D.收款人名称
100.《票据法》中所称票据是指（ ）
A.本票 B.汇票 C.支票 D.股票
101.《票据法》所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括（ ）。
A.请求权 B.抗辩权 C.追索权 D.背书权
102.《票据法》规定，因（ ）可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。
A.罚没 B.税收 C.继承 D.赠与
103.下列哪些是汇票必须记载的事项（ ）
A.背书人签章 B.收款人名称 C.确定的金额 D.出票日期
104.票据的付款日期可以按照下列哪些形式进行记载。（ ）
A.见票即付 B.定日付款 C.出票后定期付款 D.见票后定期付款
105.汇票包括（ ）
A.商业汇票 B.个人汇票 C.企业汇票 D.银行汇票
106.金融企业的会计核算应当划分会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。会计期间分为（ ）
A.年度 B.半年度 C.季度 D.月度
107.背书形式包括（ ）
A.一般背书 B.委托收款背书 C.设定质押背书 D.转让背书
108.下列行为中属于票据欺诈行为的是（ ）
A.伪造票据 B.变造票据 C.故意使用伪造的票据 D.故意使用变造的票据
109.依照票据法的规定，任何票据都必须记载的事项包括（ ）
A.付款人名称 B.收款人名称 C.无条件支付的委托或承诺 D.出票日期
110.《金融企业会计制度》的规定，金融企业的固定资产，是指同时具有以下特征的资产。（ ）
A.有形资产 B.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
C.使用年限超过１年 D.单位价值较高
111.金融企业下列固定资产应当计提折旧（ ）
A.房屋和建筑物 B.各类设备
C.大修理停用的固定资产 D.融资租入和以经营租赁方式租出的固定资产
112.金融企业下列固定资产不计提折旧（ ）
A.以经营租赁方式租入的固定资产 B.融资租入的固定资产
C.已提足折旧继续使用的固定资产 D.按规定单独估价作为固定资产入账的土地
113.《金融企业会计制度》的规定，固定资产折旧方法可以采用（ ）
A.年限平均法 B.工作量法
C.年数总和法 D.双倍余额递减法
114.按照《金融企业会计制度》的规定，以下关于折旧的说法正确的有（ ）
A.当月增加的固定资产、当月计提折旧
B.当月增加的固定资产、当月不提折旧，从下月起计提折旧
C.当月减少的固定资产，当月照提折旧，从下月起不提折旧
D.当月减少的固定资产，当月不再计提折旧
115.以下关于抵债资产的说法正确的有（ ）
A.金融企业取得抵债资产时，按实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值
B.抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入
C.保管过程中发生的费用直接计入营业外支出
D.处置过程中发生的费用，从处置收入中抵减
116.下列哪些必须是支票必须记载的事项（ ）
A.确定的金额 B.付款人名称 C.收款人名称 D.出票日期
117.《金融企业会计制度》规定，金融企业资本公积主要包括（ ）
A.资本（或股本）溢价 B.外币资本折算差额
C.关联交易差价 D.股权投资准备、接受现金捐赠和接受非现金资产捐赠准备
118.《金融企业会计制度》规定，金融企业盈余公积包括（ ）
A.法定盈余公积 B.任意盈余公积
C.法定公益金 D.未分配利润
119.下列项目是金融企业营业费用的有（ ）
A.固定资产折旧 B.职工福利费
C.业务招待费 D.长期待摊费用摊销、广告费
120.利润总额的计算公式正确的有（ ）
A.利润总额=营业收入-营业成本-营业费用+投资净收益-营业税金及附加+营业外收入-营业外支出。
B.利润总额=营业利润-营业税金及附加+营业外收入-营业外支出。
C.利润总额=营业收入-营业成本-营业费用-营业税金及附加+营业外收入-营业外支出。
D.利润总额=营业收入-营业成本-营业费用-投资净收益-营业税金及附加+营业外收入-营业外支出。
121.下面关于“私设会计帐簿的”法律责任的叙述中，哪些是正确的？（ ）
A.由县级以上人民政府财政部门责令限期改正
B.可以对单位并处五千元以上三万元以下的罚款
C.对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处一千元以上一万元以下的罚款
D.属于国家工作人员的，应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分
122.根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构及其工作人员应当保守反洗钱工作秘密，不得违反规定将有关反洗钱工作信息泄露给（ ）。
A.单位同事 B.客户 C.其他人员 D.家人
123.金融机构应当设立专门的反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的（ ）。
A.运作资金 B.技术人员 C.专用设施 D.管理人员
124.《金融机构反洗钱规定》，交易记录包括（ ）等。
A.账户持有人 B.通过该账户存入或提取的金额
C.交易时间、资金的来源和去向 D.提取资金的方式
125. 下列说法哪些是正确的？（ ）
A.法律可以设定行政许可
B.国务院制定的行政法规，可以设定行政许可
C.地方性法规设定的行政许可，不得限制其他地区的个人或者企业到本地区从事生产经营和提供服务
D.地方政府规章可以设定临时性行政许可
126.公民、法人或者其他组织对行政机关所给予的行政处罚，享有什么权利。（ ）
A.陈述权 B.行政复议权 C.申辩权 D.行政诉讼权
127.当事人有下列哪些情形的，应当依法从轻或者减轻行政处罚。（ ）
A.主动消除或者减轻违法行为危害后果的 B.受他人胁迫有违法行为的
C.配合行政机关查处违法行为有立功表现的 D.其他依法从轻或者减轻行政处罚的
128.申请人申请行政复议，可以采取何种形式？（ ）
A.书面申请 B.口头申请 C.电话申请 D.委托申请
129.下列哪些人民政府的规章可以设定临时性的行政许可。（ ）
A.省、自治区人民政府 B.直辖市人民政府
C.地市人民政府 D.县（市）人民政府
130.下列哪几项内容可以设定行政许可。（ ）
A.行政规范性文件 B.法律 C.行政法规 D.地方性法规
131.被许可人有下列哪些行为的，行政机关应当依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任（ ）
A.涂改、倒卖、出租、出借行政许可证件，或者以其他形式非法转让行政许可的
B.获得行政许可后经营管理不善的
C.超越行政许可范围进行活动的
D.向负责监督检查的行政机关隐瞒有关情况、提供虚假材料或者拒绝提供反映其活动情况的真实材料的
132.行政许可申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请行政许可的，行政机关可以采取下列哪几项措施（ ）
A.不予受理或者不予行政许可，并给予警告
B.行政许可申请属于直接关系公共安全、人身健康、生命财产安全事项的，申请人在一年内不得再次申请该行政许可
C.依法给予行政处罚
D.依法追究刑事责任
133.行政机关作出哪些行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。（ ）
A.责令停产停业 B.吊销许可证或者执照
C.限制其人身自由 D.较大数额罚款
134.当事人逾期不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的行政机关可以采取以下哪些措施。（ ）
A.加重处罚力度
B.到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款
C.将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款
D.申请人民法院强制执行
135.违法事实确凿并有法定依据，哪些行政处罚决定可以由行政部门当场作出。（ ）
A.没收违法所得 B.对公民处以五十元以下罚款
C.对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告 D.责令停产停业
136．行政许可申请可以通过哪些方式提出（ ）
A．信函、电报、电传、传真 B．电子数据交换
C．电子邮件 D．当面口头提出
137． ( ) 行政许可证件的，行政机关应当依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A．涂改 B．倒卖 C．出租 D．出借
138.行政机关在调查或者进行检查时，当事人或者有关人员应当（ ）
A.如实回答询问 B.主动暂时离开工作岗位
C.回避 D.协助调查或者检查
139.申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，但涉及下列哪些内容的除外（ ）
A.国家秘密 B.商业秘密 C.内部制度 D.个人隐私
140.根据《中华人民共和国合同法》的规定，下列各项中，属于无效的格式条款有（ ）。
A.损害社会公共利益的格式条款 B.违反法律强制性规定的格式条款
C.有两种以上解释的格式条款 D.以合法形式掩盖非法目的的格式条款
141.根据《中华人民共和国合同法》的规定，下列合同中，属于无效合同的有（ ）。
A.一方以欺诈手段使对方在违背真实意思情况下订立的合同
B.损害社会公共利益的合同
C.以合法形式掩盖非法目的的合同
D.显失公平的合同
142.根据《中华人民共和国合同法》的规定，借款人未按照借款合同约定的借款用途使用借款的，贷款人可以采取的法律措施有（ ）。
A.停止发放借款 B.提前收回借款
C.加收罚息 D.解除合同
143.公司合并的方式有（ ）
A.收购合并 B.吸收合并 C.新设合并 D.解散合并
144.下列选项中，（ ）是我国《公司法》规定的公司形式。
A.有限责任公司 B.无限责任公司
C.两合公司 D.股份有限公司
145.下列哪项表述是正确的？（ ）
A.分公司不具有企业法人资格，其民事责任由公司承担
B.分公司具有企业法人资格，依法独立承担民事责任
C.子公司不具有企业法人资格，其民事责任由公司承担
D.子公司具有企业法人资格，依法独立承担民事责任。
146.股份有限公司的设立，可以采取的方式有（ ）
A.发起设立 B.募集设立 C.合股设立 D.合作设立
147.下列哪项表述是正确的（ ）
A.外国公司属于外国法人，其在中国境内设立的分支机构不具有中国法人资格。
B.外国公司属于外国法人，但其在中国境内设立的分支机构具有中国法人资格。
C.外国公司对其分支机构在中国境内进行经营活动承担民事责任。
D.外国公司对其分支机构在中国境内进行经营活动不承担民事责任。
148.按照《公司法》规定，公司章程对（ ）具有约束力。
A.公司 B.股东 C.董事和经理 D.监事
149.根据服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行服务价格分为（ ）
A.政府指导价 B.市场调节价 C.政府调节价 D.市场指导价
150.以下哪些商业银行服务实行政府指导价？（ ）
A.银行汇票 B.银行承兑汇票 C.支票 D.信用卡
151.商业银行应按照商品和服务实行明码标价的有关规定，在其营业网点公告有关服务项目和（ ）等情况。
A.服务内容 B.服务价格标准 C.服务对象 D.服务标准。
152.实行政府指导价的服务价格由（ ）制定、调整。
A.国家发展和改革委员会 B.中国人民银行
C.中国银行业监督管理委员会 D.国务院
153.下面哪些部门有权决定商业银行的收费项目和收费标准？（ ）
A.国务院银行业监督管理机构 B.中国人民银行
C.国务院价格主管部门 D.中国银行业协会
154.根据《人民币银行结算帐户管理办法》，我国人民币结算帐户的管理原则包括（ ）
A.银行不垫款原则 B.一个基本存款账户的原则
C.自愿选择原则 D.存款保密原则
155.下列（ ）存款人，可以申请开立基本存款账户。
A.机关、事业单位 B.营级(含)以上军队
C.社会团体 D.外国公民
156.存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件（ ）
A.居民，应出具居民身份证或临时身份证。
B.中国人民解放军军人，应出具军人身份证件。
C.外国公民，应出具护照。
D.银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。
157.根据《人民币结算帐户管理办法》，无字号的个体工商户，其帐户名称中，必须（ ）
A.先取得工商管理部门注册字号，再凭字号开立帐户
B.与营业执照记载的经营者姓名一致
C.对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查
D.加“个体户”字样
158.《人民币结算帐户管理办法》明确规定了（ ）帐户不得支取现金。
A.一般存款 B.信托基金
C.期货交易保证金 D.基本建设资金
159.关于注册验资的临时存款帐户的管理，（ ）的表述是正确的。
A.注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致
B.验资期间，该帐户只收不付
C.银行将临时存款帐户变更基本存款帐户手续，应于变更手续之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案
D.对撤销的帐户资金应退还原汇缴人帐户
160.根据国家有关法律、法规规定，（ ）执法机关具有对存款人的银行结算帐户进行查询、冻结、扣划的权限。
A.人民法院 B.税务机关 C.海关 D.工商行政管理部门
161.《人民币结算帐户管理办法》规定，存款人尚未清偿开户银行债务，（ ）
A.不得申请撤销 B.不得变更银行结算帐户
C.不得开立银行结算帐户 D.以上答案都对
162.开立（ ）要在存款人基本帐户开户登记证上登记其帐户信息。
A.一般存款帐户 B.专用存款帐户 C.临时存款帐户 D.个人银行结算账户
163.专用存款帐户的特定用途包括（ ）。
A.银行借款转存 B.基本建设的资金
C.更新改造的资金 D.工资、奖金
164.下列哪几类银行帐户的开立必须经中国人民银行核准。（ ）
A.基本存款帐户 B.临时存款帐户
C.专用存款帐户 D.以上答案都对
165.在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的（ ）。
A.姓名 B.号码 C.出生年月 D.发证机关
166.有下列哪些行为之一的，金融机构不得为其开立个人存款账户。（ ）
A.代理他人开户的 B.不出示本人身份证件
C.不使用本人身份证件上的姓名的 D.已开立个人存款帐户的
167.金融机构不得向任何单位或者个人提供有关个人存款账户的情况，并有权拒绝任何单位或者个人（ ）个人在金融机构的款项；但是，法律另有规定的除外。
A.查询 B.冻结 C.扣划 D.了解
168.根据《外汇管理条例》的规定，我国的外汇包括（ ）。
A.外国货币 B.外币支付凭证 C.特别提款权 D.欧洲货币单位
169.外币有价证券包括（ ）。
A.政府债券 B.公司债券 C.股票 D.票据
170.《外汇管理条例》适用范围中个人是指（ ）。
A.中国公民 B.在中华人民共和国境内的外国人
C.在中华人民共和国境内居住满1年的外国人 D.驻华机构的人员
171.根据《外汇管理条例》及有关规定，属于个人所有的外汇，可以（ ） 。
A.自行持有 B.存入银行
C.卖给银行 D.卖给外汇指定银行
172.（ ）行为属于逃汇行为。
A.违反国家规定，擅自将外汇存放在境外
B.未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资
C.不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行
D.未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境
173.资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括（ ）等。
A.直接投资 B.各类贷款
C.证券投资 D.劳务收支
174.在我国，违反外汇账户管理行为是指下列行为：（ ）
A.擅自在境内、境外开立外汇账户 B.出借、串用外汇账户
C.转让外汇账户 D.改变外汇账户使用范围
175.经营外汇业务的金融机构，对（ ）等异常情况不及时报告的，将受到处罚。
A.大额购汇 B.频繁购汇
C.贸易项下大额结收汇 D.存取大额外币现钞
176.下列（ ）行为，属于中间业务中的外币结算业务。
A.提货担保 B.进口信用证 C.结售汇业务 D.委托收款
177.商业银行资本应抵御（ ）。
A.道德风险 B.信用风险 C.行业风险 D.市场风险
178.下列关于商业银行资本充足率的计算公式中，错误的有（ ）。
A.资本充足率=（资本—扣除项）/（风险加权资产+12倍的市场风险资本）
B.核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12倍的市场风险资本）
C.资本充足率=（资本—扣除项）/（加权风险资产+12.5倍的市场风险资本）
D.核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
179.商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下哪些项目？（ ）
A.商誉 B.商业银行对未并表金融机构的资本投资
C.长期次级债务 D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
180.商业银行表外业务具体指以下（ ）项。
A.担保类 B.承诺类
C.金融衍生交易类 D.贷款
181.（ ）纳入表外业务中的担保类业务。
A.担保（保函） B.备用信用证
C.跟单信用证 D.承兑
182.金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的（ ）等衍生交易业务。
A.即期 B.远期 C.掉期 D.期权
183.国家保护个人合法储蓄存款的（ ），鼓励个人参加储蓄。
A.所有权 B.使用权 C.支取权 D.其他合法权益
184.储蓄机构应当按照规定时间营业，不得（ ）。
A.擅自停业 B.延长营业时间
C.缩短营业时间 D.退迟营业时间
185.储蓄机构可以办理下列人民币储蓄业务：（ ）
A.活期储蓄存款 B.定期储蓄存款
C.定活两便储蓄存款 D.单位存款
186.经批准，储蓄机构可以办理下列外币储蓄业务（ ）
A.活期储蓄存款 B.整存整取定期储蓄存款
C.定活两便储蓄存 D.经批准开办的其他种类的外币储蓄存款
187.经批准，储蓄机构可以办理下列金融业务（ ）
A.发售和兑付以居民个人为发行对象的国库券、金融债券、企业债券等有价证券
B.个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款业务
C.国库券、金融债券、企业债券等有价证券抵押贷款业务
D.其他金融业务
188.未到期的定期储蓄存款，储户或代支取人提前支取的，必须持（ ）办理。
A.存单 B.存款人的身份证明
C.代支取人的身份证明 D.提前支取的申请表
189.储蓄机构可以办理（ ）等服务性业务。
A.代发工资 B.代收电话费
C.代收水电费 D.代收货款
190.任何单位不许将公款转为个人储蓄存款。公款的范围包括（ ）
A.凡列在国家机关、企业及事业单位会计科目的任何款项
B.各保险机构、企事业单位吸收的保险金存款
C.属于财政性存款范围的款项
D.国家机关和企事业单位的库存现金等
191.储蓄机构应当保证储蓄存款（ ）的支付。
A.本金 B.利息 C.股息 D.红利
192.商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循（ ）的原则。
A.存款自愿 B.存款有息 C.为存款人保密 D.取款自由
193.商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得（ ）支付存款本金和利息。
A.拖延 B.拒绝 C.提前 D.提早
194.根据内部管理要求，（ ）必须分开。
A.授权 B.审批 C.执行 D.保管
195.内部控制必须（ ）分开。
A.建设 B.执行 C.监督评价 D.都不对
196.从强化内部控制的角度，商业银行开办新的业务，应当（ ）。
A.事先制定有关的政策、制度和程序
B.避免因管理层的变更而影响其连续性和稳定性
C.对潜在的风险进行计量和评估
D.并提出风险防范措施
197.以下哪项不属于内部控制应当包括以下要素（ ）
A.内部控制环境 B.风险识别与评估
C.内部控制措施 D.风险审慎经营
198.商业银行授信内部控制的重点是（ ）
A.实行统一授信管理 B.健全客户信用风险识别与监测体系
C.完善授信决策与审批机制 D.防止客户结算资金用于违法经营
199.为避免信用失控，商业银行应当设立独立的授信风险管理部门，对（ ）进行统一管理。
A.不同企业类型 B.不同币种
C.不同客户对象 D.不同种类的授信
200.依据《商业银行内部控制指引》，商业银行（ ）不得担任审贷委员会的成员。
A.信贷负责人 B.内审人员
C.办理贷款转帐的经办人员 D.行长
201.商业银行上级机构合理确定下级机构授信审批权限，应当根据（ ）等因素。
A.风险管理水平 B.资产质量
C.所处地区经济环境 D.资产负债比例是否低于75%
202.商业银行应当对大额存单签发、大额存款支取实行（ ）和（ ）。
A.分级授权 B.个人负责制
C.双签制度 D.定期对帐制
203.每日营业终了，商业银行当天的票据应做到（ ），对发现的错账和未提出的票据或退票，应当履行（ ）。
A.当天入账 B.至少保证次日入帐
C.内部审批、登记手续 D.登记手续
204.商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，应做到（）
A.使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证
B.使用和保管密押的人员应当保持相对稳定，人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续
C.使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证
D.人员离岗，“印、押、证”应当交由主管领导统一妥善保管
205.对非营业时间进入营业场所、电脑延长开机时间等应当（ ）。
A.杜绝 B.办理审批
C.登记手续 D.实现双人管理
206.在对关系人的授信调查和审批过程中，以下（ ）情况，商业银行内部相关人员王某应当回避。
A.王某与拟授信单位的总经理是父女关系
B.王某的丈夫拥有拟授信单位5%以上的股份
C.王某的父亲拥有拟授信单位5%以下的股份且有表决权
D.王某的丈夫系拟授信单位的聘请法律顾问
207.下列（ ）条款是商业银行会计内部控制的重点。
A.严禁设置账外账 B.严禁乱用会计科目
C.严禁编制和报送虚假会计信息 D.全部照实披露会计信息
208.根据《商业银行内部控制指引》，商业银行购买计算机软、硬件设备，（ ）。
A.明确合理价位 B.应当对供应商的资格条件进行严格审查
C.在使用前进行试用性安全测试 D.明确产品供应商对产品在使用期间应当承担的责任
209.商业银行披露的会计报表应包括（ ）。
A.资产负债表 B.利润表（损益表）
C.所有者权益变动表 D.其他有关附表
210.商业银行应在会计报表附注中披露关联方交易的总量及重大关联方交易的情况。重大关联方交易是指（）。
A.交易金额在2000万元以上关联方交易
B.交易金额在3000万元以上关联方交易
C.占商业银行净资产总额1%以上的关联方交易
D.占商业银行净资产总额2%以上的关联方交易
211.商业银行应披露的风险和风险管理情况包括（ ）
A.信用风险状况 B.流动性风险状况
C.市场风险状况 D.道德风险状况
212.评估银行贷款质量，采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级和（ ）
A.可疑 B.呆滞 C.损失 D.呆帐
213.下列对贷款分类的定义正确的为（ ）
A.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
B.次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，除非执行担保，才不会造成损失
C.可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失
D.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分
214.借款人的还款能力是一个综合概念，包括（ ）
A.借款人现金流量 B.借款人财务状况
C.影响还款能力的非财务因素 D.借款人的信誉
215.对于抵押品的评估，如下描述正确的是（ ）
A.在有市场的情况下，按市场价格定值
B.在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定值
C.应为双方协商价格
D.以上都对
216.贷款五级分类中，以下哪些称为不良资产。（ ）
A.损失 B.关注 C.次级 D.可疑
217.贷款按期限长短划分为（ ）
A.短期贷款 B.中期贷款 C.中长期贷款 D.长期贷款。
218.贷款期限由借贷双方根据（ ）等自主协商后确定。
A.贷款用途 B.资金状况 C.资产转换周期 D.利率水平
219.根据《贷款通则》，借款人使用贷款不得用于以下哪些用途（ ）
A.增资扩股 B.股本权益性投资 C.买卖股票 D.财政预算性支出
220.商业银行的三大业务是（ ）
A.负债业务 B.资产业务 C.中间业务 D.贷款业务
221.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所称的集团客户具有以下特征（ ）
A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的
B.共同被第三方企事业法人所控制的
C.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接控制或间接控制的
D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润的
222.以下哪些业务属于《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所称授信业务（ ）
A.贷款 B.结算 C.票据承兑和贴现 D.贷款承诺
223.商业银行对集团客户授信应遵循以下原则（ ）
A.统一原则 B.适度原则 C.预警原则 D.审慎原则
224.商业银行对集团客户授信，应由（ ）作为主管机构。
A.集团客户总部（或核心企业）所在地的分支机构
B.总行指定机构
C.授信额最高的分支机构
D.二级分行以上的机构
225.当一个集团客户授信需求超过一家银行风险承受能力时，商业银行应采取以下哪些措施来分散（ ）
A.银团贷款 B.联合贷款 C.收回贷款 D.贷款转让
226.商业银行应根据集团客户所处的行业和经营能力，设置授信风险预警线指标（ ）
A.资产负债指标 B.盈利指标 C.安全性指标 D.流动性指标
227.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，以下哪几种行为属于商业银行与关联方之间发生的关联交易？（ ）
A.授信 B.存款 C.提供服务 D.资产转移
228.银行应制定必要的系统运行考核指标，定期或不定期测试网上银行（ ）的运作情况，及时发现系统隐患和黑客对系统的入侵。
A.网络系统 B.业务操作系统 C.病毒防范系统 D.三防一保系统
229.银行应建立网上银行业务运作重大事项报告制度，及时向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的（ ）等重大事项。
A.重大泄密 B.黑客侵入 C.网址更名 D.客户纠纷
230.金融业的作用主要有（ ）
A.中介作用 B.调节作用 C.转换作用 D.服务作用
231.中国人民银行实现货币政策目标运用的货币政策工具（ ）
A.存款准备金 B.再贴现政策 C.公开市场业务 D.利率
232.货币政策的中介目标主要有（ ）
A.国民收入 B.利率 C.汇率 D.货币供应量
233.中国人民银行货币政策目标是（ ）
A.保持货币币值的稳定 B.促进经济增长
C.保持汇率稳定 D.调控利率
234.当经济紧缩时，人民银行可以考虑采取下列哪些措施？（ ）
A.降低存款准备金率 B.提高存款准备金率
C.买入国债 D.提高再贴现率
235.在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，应当由中国人民银行（ ）
A.责令改正 B.销毁非法使用的人民币图样
C.没收违法所得 D.处五万元以下罚款
236.高级管理层成员应当（ ）
A.遵循诚信原则
B.谨慎、勤勉地在其职权范围内行使职权
C.不得为自己或他人谋取属于本商业银行的商业机会
D.不得接受与本商业银行交易有关的利益
三、判断题:
1、作为国务院的所属部门，中国银监会制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章和规则，这些规章和规则在法律上具有行政法规的性质。( )
2、商业银行因吊销经营许可证被撤销的，中国银监会依法组织成立清算组，进行清算。商业银行不能支付到期债务，由中国银监会直接宣告其破产并组织人员进行清算。( )
3、未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。( )
4、全国性的银行业金融机构的董事和高级管理人员的任职资格由中组部和国家人事部管理，国务院银行业监督管理机构无此项权力。( )
5、银行业金融机构的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。( )
6、国务院银行业监督管理机构应当在规定的期限，对银行业金融机构的设立申请事项作出批准或者不批准的决定，该决定可以是书面的也可以是口头的。( )
7、被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。( )
8、国务院银行业监督管理机构对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起60日内予以回复。( )
9、接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过一年。( )
10、银行业自律组织的章程应当报国务院银行业监督管理机构审查批准。( )
11、根据《行政许可法》规定，地方性法规不得设定应当由国家统一确定的公民，法人或者其他组织的资格、资质的行政许可。（ ）
12、在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，国务院银行业监督管理机构可以决定禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。( )
13、涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员的账户，经银行业监督管理机构负责人批准，监管机构可以予以冻结。( )
14、银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循效率第一的原则，适当的兼顾公平和公正原则 ( )
15、根据《商业银行法》规定，商业银行违反票据承兑等结算务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的，应负刑事责任。（ ）
16、根据《商业银行法》规定，商业银行解散的，应当依法成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。国务院银行业监督管理机构监督清算过程。（ ）
17、根据《商业银行法》规定，商业银行经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构和人民银行批准。（ ）
18、我国现行《宪法》规定；国家保护个体经济、私营经济等非公有制经济的合法的权利和利益。国家鼓励、支持和引导非公有制经济的发展，并对非公有制经济依法实行监督和管理。（ ）
19、《中华人民共和国银行业监督管理法》由第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过，自2004年2月1日起施行。（ ）
20、根据现行《商业银行法》，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。注册资本本可以是实缴资本或其他资本。（ ）
21、现行《商业银行法》规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，经国家机关负责人批准为单位利益的除外。（ ）
22、 现行《人民银行法》规定，中国人民银行可以根据需要，为银行业金融机构开立帐户，经国务院批准，可以对银行业金融机构的帐户透支。（ ）
23、中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，但国务院决定人民银行可以向特定的地方政府提供贷款的除外。（ ）
24、根据《行政许可法》规定，行政机关实施行政许可，不得向申请人提出购买指定商品、接受有偿服务等不正当要求。（ ）
25、国有独资商业银行设立监事会。监事会的产生办法由国务院银行业监督管理机构规定。（ ）
26、商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。（ ）
27、商业银行设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。中华人民共和国境内的分支机构，按行政区划设立。（ ）
28、中国人民银行、银监会、保监会和证监会都是银行业监督管理机构。（ ）
29、商业银行依法接受了国务院银行业监督管理机构的监管，因此不必接受审计机关的监督。（ ）
30、根据《行政许可法》，行政许可申请可以通过信函、电报、电传、传真等方式提出，也可以以电子数据交换和电子邮件的方式提出。（ ）
31、商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。（）
32、商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月末开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（）
33、根据《银行业监督管理法》规定，银行业监督管理机构依法有权责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。（）
34、根据《银监法》，国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定并发布对银行业及其业务活动监督管理的法规、规则。（）
35、现行《商业银行法》规定：商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采取其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。（）
36、根据《商业银行法》第八十四条规定，商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予行政处罚。（）
37、根据现行《商业银行法》，商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、公平和效益的原则。（）
38、根据现行《商业银行法》，国务院银行业监督管理机构有权将设立全国性商业银行的注册资本的最低限额调整为五亿元人民币。（）
39、根据现行《商业银行法》规定，商业银行开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其营业执照，并予以公告。（）
40、断题：《商业银行法》规定，商业银行收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行共同会同国务院价格主管部门制定。（）
41、《银行业监督管理法》规定，擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构配合公安机关予以取缔。（）
42、银行业监督管理机构根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告。( )
43、监管机构人员在进行现场检查时，特殊情况下经银行业监督管理机构负责人批准，检查人员可以是一人，但应当出示合法证件和检查通知书。( )
44、商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构的监督管理，但规章规定其有关业务接受其他监督管理部门或者机构监督管理的，依照其规定。( )
45、《行政许可法》规定，行政机关在其法定职责范围内，依照法律、法规、规章的规定，可以委托其他行政机关实施行政许可。（）
46、根据《行政许可法》有关行政许可的规定未经公布，不能成为实施行政许可的依据。（）
47、是否分配红利和其他收入是金融机构的内部事务，国务院银行业监督管理机构在任何情况下都无权干预。( )
48、银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构应当向工商管理部门提出建议，由工商管理机构予以撤销。( )
49、银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构可以取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限的任职资格，但不能取消其终身从事银行业工作的任职资格，因为这太不人道。( )
50、商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付商业银行对政府的债务。( )
51、银行业金融机构未经批准而设立分支机构，没有取得违法收入的，监管机构可以不予处罚。(× )
52、根据《合同法》和《商业银行法》，商业银行与借款人订立的合同，可以是书面的，也可是非书面的其他形式。（ ）
53、根据《行政许可法》，有关行政机关对其他机关或者对其直接管理的企、事业单位的人事、财务、外事、市场准入等事项的审批，不适用《行政许可法》。（ ）
54、根据《商业银行法》规定，商业银行的分立、合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定，但无须经国务院银行业监督管理机构审查批准。（ ）
55、《人民银行法》规定，当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行可以直接对银行业金融机构进行检查监督。（ ）
56、银行业监督管理机构及其从事监督管理工作的人员在依法履行监督管理职责时，地方政府和各级政府部门在必要的时候可以进行适当的干预。( )
57、我国的银行业金融机构已基本实行公司制，而公司的设立实行的是准则主义，因而国务院银行业监督管理机构无权就银行业金融机构的设立进行审查批准。( )
58、《中国人民银行法》规定，伪造、变造人民币、出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由中国人民银行处以一万元以下罚款。（ ）
59、中国人民银行依照法律、行政法规和地方性法规的规定经理国库。（ ）
60、行政许可是依申请的行政行为，数量有限的许可，同等条件下，先申请的优先。（ ）
61、商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付商业银行对中央银行的债务。( )
62、对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律、法规另有规定的除外。（ ）
63根据《商业银行法》规定，商业银行无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任。（ ）
64、企业集团财务公司，主要是办理企业集团内部存款、贷款、投资等金融业务的金融机构，财务公司在行政上隶属于企业集团，因而不应受银行业监督管理机构的领导和管理。( )
65、银行业监督管理机构工作人员，应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得利用职务便利牟取不正当的利益，但在特殊情况下可以在金融机构中兼任职务。( )
66、根据《行政许可法》，行政许可的主持人，即本案的调查人员。( )
67、根据《商业银行法》规定，商业银行因吊销经营许可证被撤销的，国务院银行业监督管理机构应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。（ ）
68、根据《商业银行法》规定，商业银行拒绝或者阻碍国务院银行监督管理机构检查监督的，情节特别严重的，应负刑事责任。（ ）
69、根据《商业银行法》规定，商业银行拒绝或者阻碍中国人民银行检查监督的，情节特别严重的或者逾期不改正的，中国人民银行可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证。（ ）
70、《中华人民共和国银行业监督管理法》由第十届全国人民代表大会审议通过，自2004年2月1日起施行。（ ）
71、根据现行《商业银行法》，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。注册资本应当是实缴资本。（ ）
72、现行《商业银行法》规定，商业银行贷款，应当遵守资产负债比例管理的规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十。（ ）
73、根据现行《商业银行法》，国务院银行业监督管理机构有权将设立农村商业银行的注册资本的最低限额调整为六千万元人民币。（ ）
74、《商业银行法》规定，商业银行收费项目和标准，由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。（ ）
75、《银行业监督管理法》规定，擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔。（ ）
76、国务院银行业监督管理机构对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起30日内予以回复。( )
77、接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。( )
78、国务院银行业监督管理机构对银行业自律组织的活动进行直接管理。( )
79、根据《行政许可法》规定，地方性法规不得设定应当由国家统一确定的公民、法人或者其他组织的资格、资质的行政许可。（ ）
80、在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，国务院银行业监督管理机构可以决定禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。( )
81、银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，现场检查中可以查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，但不能对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存。( )
82、银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。( )
83、银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构可以对尚不构成犯罪的，直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款。( )
84、商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付商业银行对中央银行的债务。( )
85、根据《商业银行法》规定，禁止伪造、变造经营许可证，但商业银行可以转让、出租、出借经营许可证。（ ）
86、银行业监督管理机构及其从事监督管理工作的人员在依法履行监督管理职责时，地方政府和各级政府部门在必要的时候可以进行适当的干预。( )
87、根据《商业银行法》规定，商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。（ ）
88、储蓄机构的设置，应当遵循统一规划，方便群众，注重实效，确保安全的原则。（ ）
89、银行对企业发放贷款时，要根据企业的用途进度合理安排贷款，不得以发放贷款形式增加存款。（）
90、各金融机构要对现行的制度、规定、办法进行一次认真清理，废除存款单项考核和奖励办法，不得对非存款部门下达存款考核指标，不得把存款考核指标下达到职工个人。（ ）。
91、个人在金融机构开立个人存款帐户时，应当出示本人身份证，使用实名，代理他人在金融机构开立个人存款帐户的，代理人应当出示代理人的身份证。（ ）
92、单位定期存单只能为质押贷款的目的而开立和使用。（单位定期存单质押贷款管理规定）（ ）
93、贷款期限先于质押的单位定期存单期限届满，借款人未履行其债务的，贷款人可以提前支取单位定期存单款项，用于抵偿贷款本息。（ ）
94、商业银行业务职能部门和分支机构以及关键业务岗位应在授予的权限范围内开展业务活动，严禁越权从事业务活动。（ ）
95、商业银行向房地产开发企业用于缴交土地出让金的贷款为抵押贷款。（ ）
96、商业银行发放个人住房贷款前，应到信贷登记咨询系统进行查询。（ ）
97、商业银行发放的房地产贷款，既可用于本地区的房地产项目，也可用于跨地区的房地产项目。（ ）
98、会计机构负责人的任免、调动，不须经上级行会计部门同意，但会计机构负责人可由上级行委派。（）
99、定期存款（或贷款）到期日为节假日，在节假日前最后一个营业日支取（或归还），应扣除到期日与支取（归还）日之间的天数（算头不算尾，下同）按合同利率计算的利息。（ ）（银行会计基本规范指导意见）
100、内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制目标。（ ）
101、商业银行行长可以担任审贷委员会的成员，但不能担任委员长。（ ）
102、一般存款帐户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（ ）
103、银行结算帐户管理档案的保管期限为银行结算帐户撤销后5年。（ ）
104、对贷款进行分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑，逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为关注类。（ ）
105、对可疑类贷款的正确表述为：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（ ）
106、对借款人以“商住两用房”名义申请贷款的，商业银行一律按照个人商业用房贷款管理规定执行。（ ）
107、单位人民币卡帐户的资金一律从其基本存款帐户转帐存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡帐户。（ ）
108、对已核销的透支款项又收回的，本金和利息作增加“呆帐准备金”处理。（ ）
109、准贷记卡的透支期限最长为60天，贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的20%（ ）
110、未经批准，不得以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的活动是变相吸收公众存款。 （ ）
111、承兑、贴现、转贴现的期限，最长不超过六个月。再贴现的期限，最长不超过四个月。（）
112、金融机构通过银行信贷登记咨询系统查询获取的借款人资信情况，不得向第三方透露。（ ）
113、发卡银行对贷记卡的取现应当每笔授权，每卡每日累计取现不得超过2000元人民币。（ ）
114、银监部门调查非法金融机构和非法金融业务活动时，对与案件有关的情况和资料，可以采取记录、复制、录音等手段取得证据。 在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，可以依法先行登记保存，当事人或者有关人员不得销毁或者转移证据。（ ）
115、贷款损失准备必须根据贷款的风险程度足额提取。损失准备提取不足的，不得进行税后利润分配。（ ）
116、根据《贷款通则》，长期贷款系指贷款期限在3年(不含3年)以上5年以下的贷款。（ ）
117、对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。（ ）
118、商业银行对贷款进行分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。（ ）
119、商业银行应每年对全部贷款进行一次分类。对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施。（ ）
120、商业银行应当建立有效的授信决策机制，包括设立审贷委员会，负责审批权限内的授信，行长可以担任审贷委员会的成员。（ ）
121、商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信。（ ）
122、商业银行对同一客户不同形式的信用发放都应置于该客户的最高授信额度内。（ ）
123、借记卡按功能不同分为转帐卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。借记卡具备透支功能。（ ）
124、储蓄机构应当按照规定时间营业，不得擅自停业或者缩短营业时间。（ ）
125、银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。（）
126、支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据.（ ）
127、存单、存折分为记名式和不记名式，遗失可以挂失。（ ）
128、储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构负责赔偿责任。（ ）
129、被撤销的金融机构的清算财产，应当先支付个人储蓄存款的本金和合法利息。（ ）
130、商业银行应当对大额存单签发、大额存款支取分级授权和双签制度，按规定对大额收付进行登记和报备，确保存款等交易信息的真实、完整。（ ）
131、商业银行必要时可在“离行式24小时自助银行服务”地址开展其他形式的金融服务。（ ）
132、银行业单独设立无独立场所的离行式ATM取款机不属“离行式24小时自助银行服务”的管理范畴。（ ）
133、为了提高服务，银行业可在营业网点之外进行“三固定“（人员、场地和时间固定）的延伸服务和以流动服务车等形式设立的流动网点。（ ）
134、冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。（ ）
135、金融机构高级管理人员在任职期间因辞职、撤职等原因造成岗位空缺，或因意外伤害、疾病、学习等原因造成岗位空缺1个月以上的，应向银监部门报告。（ ）
136、金融机构高级管理人员任职期间在未办理离岗请假手续的情况下，无故离开工作岗位3个工作日以上的，应向银监部门报告。（ ）
137、个人外汇储蓄存款，实行存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密的原则。（ ）
138、单位人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算，可以透支。（ ）
139、经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额不得超过确认数额的90%。（ ）
140、贷款损失准备必须根据贷款的风险程度足额提取。损失准备提取不足的，不得进行税后利润分配。（ ）
141、当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等措施分散风险。（ ）
142、金融企业对不承担风险的委托贷款，也要计提贷款损失准备。（ ）
143、商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。（ ）
144、向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。（ ）
145、储蓄存款的所有权发生争议，涉及办理过户的，储蓄机构依据人民法院发生法律效力的判决书、载定书或者调解书办理过户手续。（ ）
146、柜台人员的名章、操作密码、身份识别卡等应当实行领导负责制，妥善保管，按章使用。（ ）
147、商业银行的资本包括核心资本和附属资本。（ ）
148、商业银行的董事由董事会直接任命，无须经过银行监管部门的任职资格审核。（ ）
149、商业银行对股东贷款的条件可以优于其他借款人同类贷款的条件。（ ）
150、一般准备是根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补可识别损失的准备。（ ）
151、、未经批准,任何单位和个人不得擅自设立金融机构或者擅自从事金融业务活动。 对非法金融机构和非法金融业务活动,工商行政管理机关不予办理登记。但金融机构可以视情况为其开立帐户、办理结算和提供贷款。（ ）
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