财务报销制度

财务报销制度精选【导语】财务报销制度精选(范本10篇)由*整理投稿精心介绍，我希望对你的学习工作能带来参照借鉴作用。【目录】篇1：财务报销制度篇2：财务报销制度篇3：财务报销制度篇4：财务报销制度篇5：财务报销制度篇6：财务报销制度篇7：财务报销制度篇8：财务报销制度篇9：财务报销制度篇10：财务报销制度【正文】篇1：财务报销制度为了增强公司的财务管理工作，严格履行财务制度，完美财务管理，联合公司的详细实质，一致各部门的报销程序及规定，特拟订本报销制度。员工报销时应严格履行公司拟订的审批 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 一、报销审批监控程序1、公司除正常花费开销外，其余各项支出一定早先提出 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ，按支出审批权限赞同后，在计划范围内列支。2、办公用品的购买：由各部门依据需要，编制计划报总裁办审察汇总，按审批权限赞同后，由公司总裁办按计划一致购买，并成立实物帐，详尽登记办公用品的进、出情形。领用时，须填制出库单，经分管领导赞同。总裁办每个月底应将办公领用清单交财务室进行审定监控。3、物件采买报销须按公司采买控制程序、库房管理程序、进货查验程序齐备审批手续后办理报销。4、要求财务出纳人员严格履行财务制度，并于每个月月初汇总上月的报销清单，上报上司主管。5、瑞德总经理所产生的花费由徐总署名报销。6、每周三定为花费报销日。培训回来的员工一定要当月进行转训，由行政署名确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理署名，交给财务小方即可。二、报销规定（一）差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证www。。cn，按规定的光阴及审批手续到财务部报销。3、员工差旅费报销标准严格依照公司规定履行。4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超出200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超出350元，高出部分由个人肩负，若有特别情形需总裁赞同方可报销。5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室一致购买，不得私自购买。如私自购买，花费由个人肩负。出差不是为办理紧迫事务的，一般员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。6、出差津贴：每人每天30元。（二）市内交通花费报销规定公司员工在市内出门做事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不倡议乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要早先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。（三）报销发票粘贴规定报销人应将发票及有关附件分类逐张齐整地粘贴在报销单反面（左上角处），完好规范地填写相应的报销单。详细要求为：1、花费报销单：按事类逐项逐件填写资料纲要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借钱记录需要在报销时冲账的应注明借钱人姓名、金额及光阴。2、花费报销发票的资料包含日期、商品名称、单价、数目、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人一定要求开票单位照实填写发票所有资料，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收条一律不予报销。3、差旅费报销单：按途中经过的地址及发生有关花费逐地逐项填写对应的光阴、车船费等花费，因出差发生的花费填在差旅费报销单中“其余“花费项上，注明出差事由，随行人员及借钱情形。4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销光阴购买资料和支付工程款，一定在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其余花费，一定在花费发生之日的本周内按规定程序进行报批。四、以下情形不予报销：1、违章罚款及其余因当事者过错造成损失浪费。[由网友投稿]2、其余不贴合国家开销标准的单据，无原由跨年度的单据。篇2：财务报销制度一、暂借钱及预付款审批制度1、暂借钱是因业务需要的暂时借钱，包含差旅费及各样暂时性借钱。借钱时须按“借钱单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务室付款。2、预付款是指因公司业务的需要，需早先支付的各项工程及购买资料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务室出具采买申请单等资料，齐备各项审批手续后，方可付款。3、以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明天期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。支出时一定填写大小写金额，并实时见告出纳付款金额。不得将空白支票交给其余单位或个人。作废支票须交回财务室保存。丢失支票，领取人一定实时报告报务室并登报申明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿。4、所有借钱及预付款，一定在前账结清以后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，一定向财务主管讲明原由，经赞同后方可再借付。5、经办人一定在一个月内凭有效原始单据报销各项暂借及预付款项。高出三个月不结帐者，财务室有权扣发经办人薪资赔偿。二、花费报销制度1、花费报销发票的资料包含日期、商品名称、单价、数目、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人一定要求开票单位照实填写发票所有资料，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收条一律不予报销。2、报销花费时一定填写“花费报销单”，所有单据要按性质(如差旅费、款待费、办公花费)分类、分次、分页粘贴填制;差旅费一定分次、按出差地址分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补贴和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和共计金额一定正确无误填写，粘贴要求齐整、雅观。3、报销程序：经办人财务室审察分管副总经理总经理审批财务室结算(5000元以下由分管副总经理审批)。4、公司除正常花费开销外，其余各项支出一定早先提出计划，按支出审批权限赞同后，在计划范围内列支。5、办公用品的购买：由各部门依据需要，编制计划报办公室审察汇总，按审批权限赞同后，由办公室按计划一致购买，并成立实物帐，详尽登记办公用品的进、出情形。领用时，须填制出库单，经分管领导赞同。6、各部门在开销业务款待费从前，需早先经公司总经理赞同。不然，财务室不予报销。7、公司员工出门做事，原则上不可以乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要早先请示公司分管领导，并在报销单上注明原由。8、所有需报销的各样原始单据(包含购买资料和支付工程款)，一定在单据所填日期的一个月内报销，超出一个月一律不予报销。9、物件采买报销须按公司iso9002采买控制程序、库房管理程序、进货查验程序齐备审批手续后办理报销。三、差旅费报销制度2、出差住宿费和交通费推行限额控制、节约奖赏的方法，特别情形经公司总经理赞同后方能实报实销;市内交通费和伙食补贴费推行包干的方法，个人不得另报餐费;(1)住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实质住宿天数计算报销，超标准的，高出部分自理。(2)乘坐火车，晚八时至第二天晨七时之间，在车上留宿6小时以上，连续乘坐光阴超出12小时的，可按第四条标准购卧铺票。贴合此条款规定，而不买卧铺票的，按慢车和直快列车座位票价的60%奖赏给个人，乘坐特快的，按特快列车座位票价的50%奖赏(此外加收空调花费不计入坐位票价以内)。乘坐新式空调特快或新式直快列车的，按其座位票价的30%奖赏个人。(3)贴合乘坐飞机条件的出差人员到省内有班机通航的地方出差，在不影响工作的前提下，改乘坐火车(硬卧和座位)、一般汽车或轮船的，按飞机票价或减去相应的火车、一般汽车或轮船票价的差额，提取30%奖给个人。(4)夜间乘坐长途汽车、轮船统舱超出六小时，每人每夜另增发一天的伙食补贴费。(5)贴合乘坐飞机条件的出差人员改乘火车的，连续搭车超出12小时(含12小时)的，每满12小时，加发50元伙食补贴。3、差旅费报销的其余规定(1)伴同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特别情形办理。(2)出差人员抵达目的地至住地来回可乘出租车，凭证按实报销。(3)自带交通工具或招待单位供应交通工具的。出差人员不发市内交通费。(4)趁出差或调换工作之便，回家探亲做事的，其有关花费均由个人自理。其绕道和在家时期一律不报销出差伙食补贴费、住宿费和市内交通费。(5)凡不贴合乘坐飞机条件的人员，因公务紧迫乘坐飞机的，应事先经有关领导赞同，不然高出规定的花费个人自理。(6)凡因公务支付的电话、电报费均予报销。(7)凡属正副总经理指定陪客前去外处观察观光者，其各项开销不受上述规定限制，陪伴来宾出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受住勤及途中补贴。(8)凡被外单位和个人邀请外处观察观光，或业务跟单的人员，其食宿费已由对方负担的，均不再享受包干费或补贴费。(9)出差天数的计算，原则为：当天12时从前出发，12时此后回到的按一天计算;当天12时此后出发，12时从前回到的，按半天计算;(10)推行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定光阴、定地址、定人数，实质出差天数超出原计划天数的花费，需经总经理赞同，不然，财务室不报销。(11)外单位人员为我公司暂时做事，其花费开销，经公司总经理赞同可实报实销。四、其余有关规定：1、花费报销光阴：每周礼拜五全天。报销资料货款及工程款不受此光阴限制。2、薪资发放光阴：每个月五日的中午。以上规定的光阴，若遇节假日顺延。3、公司财会理人员有权对全部报销单据和所发生经济业务的合性、合法性、真切性进行审察，若违犯本制度一律不予报销。任何人不得打击报复。篇3：财务报销制度后边还有多篇财务报销制度！为了增强公司的财务管理工作，一致各部门的报销程序及规定，提升财务管理水平，现联合公司的详细情形，特拟订本制度。1。借钱报销的审批权限1。1公司员工因工出差借钱或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审察，并送公司总经理赞同，方能借钱或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样存案。1。2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。1。3员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的光阴及审批手续到财务部门报销。2。员工差旅费报销标准2。1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能来回的为“短途”，出差光阴在一天以上的为“长途”。2。2出差地址划分为1类区，2类区，港澳台地域三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地;一类区：除二类区之外的地域。2。3出差住宿费报销标准：(元人天)（略）2。4出差补贴标准2。4。1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差，可享受15元人餐的伙食补贴)。2。4。2长途出差补贴标准：(元人天)（略）2。5员工出差交通告销标准2。5。1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理赞同、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理赞同。2。5。2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得任意乘坐出租车，若有特别情形需乘坐出租车时，需经总经理赞同后，方可报销。2。5。3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别情形，不得报销出租车票。3。员工差旅费报销规定：3。1住宿费，交通费按规定标准履行，超标自付(若有特别情形需总经理赞同方可报销)，节约归已。3。2饮食费按规定标准领取，不得报销与此有关的花费。3。3通信费以邮局凭证报销。3。4社交花费由领导审定并填写客餐报销单，经总经理赞同方可报销。3。5短途出差不享受住宿补贴。3。6出差人员无住宿花费时，则可按住宿标准的50%领住宿补贴。3。7员工出差回到后于5个工作日内报销，未按规定光阴报销的，财务部门应于当月薪资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。3。8超出1个月以上的出差单据、假单据或不贴合规则的单据，财务部门不予报销。3。9财务部有权对不实的出差花费向员工出差居住地酒店直接查询，若有虚假行为公司将按情节轻重处罚。4。员工探亲路费的规定员工探亲费不予报销，采纳补贴包干的方法履行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。5。财务部门要增强对备用金和预付款项的管理和督查。5。1公司员工因公借钱，一定办理借钱申请单。会计依据资料填写齐备，完好的借钱申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人一定在付款凭证上署名。5。2公司预付款项，一定依据 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或协议办理付款申请单，经财务审察并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。5。3备用金和预付款的使用，一定依照以下规定：5。3。1拥有规定的用途，限期及限额;5。3。2在规定的限期内凭花费支出单据到财务部门报销;用现金或支票进行零星采买的七天内报销;经过银行汇款进行预付款的二十天内报销。5。3。3以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。5。3。4对违犯规定用途和不贴合开销标准的支出，财务不予报销。5。3。5对无正当原由超出规按限期，未能报销而又没还款的备用金，若超期光阴在三个月内的收取资本占用费日息的万分之二;三个月以上一年以内的收取资本占用费日息万分之三。在次月薪资中扣回本息。6。原始凭证的审察各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审察其合法性并送公司总经理赞同。7。原始凭证应具备的资料：7。1凭证名称;7。2填制凭证的日期;7。3填制凭证单位的名称或填制人的姓名;7。4经办人的署名或盖单;7。5理解凭证的单位名称;7。6经济业务的`资料;7。7数目、单价和金额;7。8各样发票、收条一定贴合《中华人民共和国发票管理方法》和实行细则的规定。从外单位获得的原始凭证一定盖有填制单位的公章;从个人获得的原始凭证，一定有填制人员的署名或盖单;对外开出的原始凭证，一定加盖单位公章，此中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。8。对原始凭证的技术性要求：8。1凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写一定符合。8。2购买实物的原始凭证，一定有手续齐备的查收证明。需入库的物质，一定填写进出库查收单，由实物保存人员按计划或合同查收后，在查收单上填写实收数额并签章。不需入库的物质，除经办人在凭证上签章外，一定交给实物保存人员或使用人员，进行查收，并在凭证上签章。8。3支付款项的原始凭证，一定有收款单位或个人的收款证明以及署名，有审批人署名，并有付款的依照。8。4员工因公出差借钱的借条，一定附在记账凭证上。回收款项时应另开收条，不得退复原借钱借条。8。5预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单取代。8。6属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由自己领取署名。有拜托别人代领的，由代领人署名;由一人代领多人的，须逐一签章，不得通栏划大括号签一个章。8。7自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、员工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。分派薪资及花费时，要列分派标准、分派率、分派额。8。8凡凭证资料不全、笔迹模糊不清、与经济业务自己资料不符者，应予退回或从头补正。9。记账凭证的资料及填制要求：9。1凭证日期：一般应按实质受理经济业务的日期填列。9。2凭证编号：应按月编制自然数列次序。9。3凭证纲要：应简洁简要，真切反应经济业务的资料，不得含混不清，过于简单。9。4会计科目：应按有关规定设置。9。5凭证金额：一定与原始凭证符合。9。6所附原始凭证张数，要与原始凭证符合。9。7有关人员的署名或盖印：出纳、会计、交款人一定在有关会计凭证上署名或盖印。9。8会计人员填制记账凭证时，一定附有资料齐备的原始凭证。10。本制度所指的由总经理赞同的事项，如因总经理出差时期，均由董事长审批。11。本制度由公司财务部拟订并负责解说。12。本制度从x年x月x日之日起履行。篇4：财务报销制度一、财务管理制度第一条为了增强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡议全部以业务为重的指导思想，合理控制花费支出，特拟订本制度。第二条本制度依据有关的财经制度及公司的实质情形，将财务报销分为平时办公花费、工薪福利及有关花费、税费支出、工程有关支出及专项支出等，以下分别 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 报销有关的借钱流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。第三条本制度合用公司全体员工。第四条借钱管理规定（一）出差借钱：出差人员凭审批后的《出差申请表》按赞同额度办理借钱，出差回到5个工作日内办理报销还款手续。（二）其余暂时借钱，如业务费、周转金等，借钱人员应实时报帐，除周转金外其余借钱原则上不赞同跨月借支。（三）各项借钱金额超出5000元应提早一天通知财务部备款。（四）借钱销账规定：（1）借钱销帐时应以借钱申请单为依照，据实报销，高出申请单范围使用的，须经主管领导赞同，不然财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。（五）借钱未还者原则上不得再次借钱，逾期未还借支者转为个人借钱从薪资中扣回。第一条借钱流程（一）借钱人按规定填写《借钱单》，注明借钱事由、借钱金额（大小写须完好一致，不得涂改）支票或现金。（二）审批流程：主管部门经理审察署名→财务经理复核→总经理审批。（三）财务付款：借钱凭审批后的借钱单到财务部办理领款手续。第二条平时花费主要包含差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。在一个估算时期内，各项花费的累计支出原则上不得高出估算。第三条花费报销的一般规定（一）报销人一定获得相应的合法单据（有关规定见发票管理制度），且发票反面有经办人署名。（二）填写报销单应注意：依据花费性质填写对应单据；严格按单据要求项目仔细写，注明附件张数；金额大小写须完好一致（不得涂改）；简述花费资料或事由。（三）按规定的审批程序报批。（三）报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。第四条花费报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应花费报销单→须办理申请或进出库手续的应附赞同后的申请单或进出库单→部门经理审察署名→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。第五条差旅费报销制度及流程。（一）花费标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通花费一般员工火车硬卧120元天30元天30元天部门负责人火车硬卧150元天40元天40元天总经理助理飞机200元天50元天50元天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销（二）花费标准的增补说明：1、住宿费报销时一定供应住宿发票，实质发生额未抵达住宿标准金额，不予赔偿；高出住宿标准部分由员工自行肩负。2、实质出差天数的计算以所乘交通工具出发光阴到返京光阴为准，12：00此后出发（或12：00从前抵达）以半天计，12：00从前出发（或12：00此后抵达）以一天计。3、伙食标准、交通花费标准推行包干制，依照实质出差天数结算，原则上采纳额度内据实报销形式，特别情形无有关单据时可按标准领取补贴。4、宴请客户需由总经理赞同后方可报销款待费，同时按比率（早饭20%、午饭或晚饭40%）扣减出差人当天的伙食补贴。5、出差时由对方招待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关花费。二、报销流程1、出差申请：拟出差人员第一填写《出差申请表》，详尽注明出差地址、目的、行程安排、交通工具及估计差旅花费项目等，出差申请单由总经理赞同。2、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借钱管理规定办理借钱手续，出纳按规定支付所借钱项。3、购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特别情形不可以用支票的，需早先书面说明情形，经审批人署名后报财务存案）。4、回到报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅花费标准填写《差旅费报销单》，部门经理审察署名，财务部审察署名，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。第六条电话费报销制度及流程（一）花费标准1、挪动通信费：为了兼备效率与公正的原则，员工的手机花费的报销采纳与岗位有关制，即依照不相同岗位，依据员工工作性质和职位不相同设定不相同的报销标准，详细标准见行政部有关管理制度规定。2、固定电话费：公司为员工供应工作一定的固定电话，并由公司一致支付话费。不鼓舞员工在上班时期打个人电话。（二）报销流程1、公司人力资源部每个月初（10日前）将本月员工手机费履行标准（含特批履行标准）交财务部。2、财务部通知员工于每个月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。3、财务部指定专人按平时花费的审批程序集中办理员工手机费报批手续。4、员工到财务部出纳处署名领款（每个月25日前）。5、固定电话费由行政部指定专人按平时花费审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异样改动情形应到电信局查明原由，特别情形报总经理批改办理方法。第十一条交通费报销制度及流程（一）花费标准：（1）员工因公需要用车可依据公司有关规定申请公司派车，在没有车的情形下经行政部车辆管理人员赞同后可以乘坐出租车；（2）市内因公公交车资应保存相应车票报销。（二）报销流程1、员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票反面签经办人名字，并由行政部派车人员署名确认，按规定填好《交通费报销单》。2、审批：按平时花费审批程序审批。3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定：为了合理控制花费支出，此类花费由公司行政部一致管理，集中购买，并指定专人负责。（二）报销流程1、购买申请：公司行政部每季度依据需求及库存情形按估算管理方法编制购买估算，实质购买时填写购买申请单按财富管理方法例定报批。2、报销程序：报销人先填写花费报销单（附进出库单），按平时花费审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包含结账小票）交财务部，按平时花费报销流程付款或冲抵借支。3、花费归集：财务部按月依据行政部供应的各部门领用金额统计表，归集核算各部门有关花费。库存用品作为公共花费，待实质领用时分摊。第十三条款待费、培训费、资料费及其余报销制度及流程（一）花费标准1、款待费：为了规范款待费的支出，大额款待费应事先征得总经理的赞同。2、培训费：为了便于公司依据需要兼备安排，此花费由公司人力资源部门一致管理，各部门培训需求应实时报送人力资源。人力资源依据实质需要编制培训计划报总经理审批。3、资料费：在保证知足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前一定先填写《资料申请表》，在报销前一定到行政部资料管理人员处进行登记（资料管理人员在资料发票反面署名）。4、其余花费：依据实质需要据实支付。（二）报销流程：1、款待费由经办人按平时花费报销一般规定及一般流程办理报销手续。2、培训费由人力资源部人员依据审批程序及报销程序办理报销手续。3、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。4、其余花费报销参照平时花费报销制度及流程办理。第四部分工薪福利及有关花费支出制度及流程第十四条工薪福利等支出包含薪资、暂时薪资、社会保险及各项福利等，此类花费依照资本支出制度有关规定履行。第十五条工薪福利支付流程（一）薪资支付流程：（1）每个月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的薪资支付标准（含人员改动、额度改动、扣款、社会保险及住宅公积金等信息）转交财务部；（2）总经理供应员工月度奖金分派表；（3）财务部依据奖金表及支付标准编制标准格式的薪资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）每个月25日由财务部经过银行代发形式支付薪资；（6）每个月底从前员工到财务部领薪资条并与薪资卡内资本进行核实。（二）暂时薪资支付流程同薪资支付流程。（三）社会保险及住宅公积金支付流程：（1）由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行有关的财务办理；（2）住宅公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部辅助人力资源办理银行托罢手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人署名确认，若有差别应查明原由并按实质情形进行调整。（四）其余福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理署名确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。第五部分专项支出财务报销制度及流程第十六条专项支出主要包含软件及固定财富购买、咨询顾问花费、广告宣传活动费及其余专项花费等。第十七条软件及固定财富购买报销财务制度及流程。（一）填写购买申请：按公司《财富管理制度》有关规定填写《财富购买申请单》并报批。（二）报销标准：有关的合同协议及赞同奏效的购买申请。（三）结账报销：（1）财富查收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理进出库手续，按规定填写报销单（经办人在发票反面署名并附进出库单）；（2）按资本支出规定审批程序审批；（3）财务部依据审批后的报销单以支票形式付款；（4）若需提早借钱，应按借钱规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第十八条其余专项支出报销制度及流程（一）花费范围：其余专项支出包含其余所有特意立项的花费（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动花费、办公室装饰及其余专项花费）支出。（二）花费标准：此类花费一般金额较大，由主管部门经理依据实质需要向总经理提交请示报告（含项目可行性剖析、花费估算及有关利润展望表等），经总经理签订审察建议后报董事长及其受权人审批。（三）财务报销流程1、审批后的报告文件到财务部存案，以便财务备款。2、签订合同：由直接负责部门与合作方签校正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审察，合同应注明付款方式等）。3、付款流程：（1）由经办人整剪发票等资料并填写花费报销单（填写规范参照平时花费报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审察署名→财务复核→总经理审批；（3）财务部依据审批后的报销单金额付款；（4）若需提早借钱，应按借钱规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第六部分报销光阴的详细规定第十九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工花费报销，财务部将报销光阴详细安排以下：1、财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日此后，为了便于财务部集中光阴月底结账，该报销日停止财务报销。2、借支及其余业务的不受以上的光阴限制，可随时办理。第七部分附则第二十条本制度解说权归公司财务部。第二十一条本制度经总经理办公会议议论经过并由董事长或其受权人署名后奏效。篇5：财务报销制度为了增强公司的财务管理工作，严格履行财务制度，完美财务管理，联合公司的详细实质，一致各部门的报销程序及规定，特拟订本报销制度。员工报销时应严格履行公司拟订的审批管理制度一、报销审批监控程序1、公司除正常花费开销外，其余各项支出一定早先提出计划，按支出审批权限赞同后，在计划范围内列支。2、办公用品的购买：由各部门依据需要，编制计划报总裁办审察汇总，按审批权限赞同后，由公司总裁办按计划一致购买，并成立实物帐，详尽登记办公用品的进、出情形。领用时，须填制出库单，经分管领导赞同。总裁办每个月底应将办公领用清单交财务室进行审定监控。3、物件采买报销须按公司采买控制程序、库房管理程序、进货查验程序齐备审批手续后办理报销。4、要求财务出纳人员严格履行财务制度，并于每个月月初汇总上月的报销清单，上报上司主管。5、瑞德总经理所产生的花费由徐总署名报销。6、每周三定为花费报销日。培训回来的员工一定要当月进行转训，由行政署名确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理署名，交给财务小方即可。二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的光阴及审批手续到财务部报销。3、员工差旅费报销标准严格依照公司规定履行。4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超出200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超出350元，高出部分由个人肩负，若有特别情形需总裁赞同方可报销。5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室一致购买，不得私自购买。如私自购买，花费由个人肩负。出差不是为办理紧迫事务的，一般员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连[文章根源莲山课件：5ykj]号。6、出差津贴：每人每天30元。（二）市内交通花费报销规定公司员工在市内出门做事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不倡议乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要早先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。（三）报销发票粘贴规定报销人应将发票及有关附件分类逐张齐整地粘贴在报销单反面（左上角处），完好规范地填写相应的报销单。详细要求为：1、花费报销单：按事类逐项逐件填写资料纲要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借钱记录需要在报销时冲账的应注明借钱人姓名、金额及光阴。2、花费报销发票的资料包含日期、商品名称、单价、数目、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人一定要求开票单位照实填写发票所有资料，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收条一律不予报销。3、差旅费报销单：按途中经过的地址及发生有关花费逐地逐项填写对应的光阴、车船费等花费，因出差发生的花费填在差旅费报销单中“其余“花费项上，注明出差事由，随行人员及借钱情形。4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销光阴购买资料和支付工程款，一定在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其余花费，一定在花费发生之日的本周内按规定程序进行报批。四、以下情形不予报销：1、违章罚款及其余因当事者过错造成损失浪费。2、其余不贴合国家开销标准的单据，无原由跨年度的单据。篇6：财务报销制度一、单据管理制度1、为了增强单据管理，规范单据的领用、缴、销制度，依据《会计法》的有关要求，联合本院实质，特拟订本制度，请严格恪守履行。2、对单据的使用，要建立票证兼管员，负责各种票证的领入、领用、回收、上缴、保存等工作，单据管理人员调离岗位时，一定仔细办理移交锋续，移交不清，不得辞职。出纳不得兼任单据员（可由办公室人员兼任）。3、单据领用、缴销单据时，应点清单据数目（本数、份数），办理单据领用、缴销手续，明确职责。单据员应按规定设置单据登记帐薄，规范登帐，妥当保存单据领用、缴销凭证，年关装订归档。按季清点库存单据，保证帐、票符合。4、核销已使用的单据时，单据员在稽核每本单据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用单据后赐予缴销，在缴销单据时发现问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，单据员要实时向分管领导报告。5、使用单据收费一定两上以上，一人开票，一人收款，票证按次序号填写，各联一次复写，笔迹清楚，大小金额不得涂改。其余资料涂改一定加盖收费人私章并仅限改正一次。收费单据一定盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详尽注明结算方式，单据已填写撕出需作废的，收费两人一定同时署名并向分管领导说明原由，经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审察无误后解缴，若出现单据金额与缴款书不符的，相同追查复核人职责。6、增强单据管理。发生单据丢失或被盗等，当事人一定将丢失、被盗单据的名称、编号及数目等情形实时向单位领导报告，写出版面检查，经单位仔细审察查实，上报有关主管部门审批后方可核销，丢失、被盗核销的单据应予登记存档以备核对。人为原由造成单据损失的要追查当事人职责。7、单位不得使用自行印制或自购收费收条，全部收费均用财政工商税务部门一致印制的正规单据。8、单据一年清缴一次，收费单据的存根期为五年，存根保存限期到期后，由单据员填制单据销毁表一式三份（分管领导、单据员、会计各存1份），由院领导会同纪检督查部门出席核实督查，方可销毁。与单据的领用、缴销有关的凭证、帐册应保存十五年。9、关于银行支票的管理参照以上方法履行。二、财务报销制度1、各部门的经费支出严格按计划管理的要求，推行计划用款。对用款不早先申请的部门，财务室不得安排该部门的用款计划。2、本院平时所有支出业务，一定由分管领导赞同，经办人注明事由、会计审察，1000元以内的开销由分管领导署名报销；1000元以上的开销由院长署名报销。3、各部门要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按员工手册的规定履行。无特别原由的超标准支出，由出差人员自理。4、各部门要严格控制业务款待费支出。对潜江地域的业务款待，由办公室一致安排，推行先申请后款待制度。不然，款待费自理。5、为增强资本管理，实时回收借钱，借钱人应在业务发生后一周内到财务室办理报销还款手续，财务室应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借钱人，财务室有权在其薪资中扣除，并按有关规定予以处罚。财务人员不可以严格履行财务管理制度的，按本院《员工手册》财务管理规定的第十七条履行处罚。6、各样单据是财务报销的凭证，以下单据财务室不予报销：1）．无正规的发票或收条。2）．审批手续不全的单据。3）．资料填写不全、字体没法辨识或有显然涂改迹象的单据。4）．无公章、无个人签章（字）的白条收条。5）．购物无用途、财富无查收的单据。6）．数目、单价、金额不符的单据。7、本制度未尽事宜，参照本院《员工手册》的有关规定履行。8、本制度自宣布之日起履行。篇7：财务报销制度一、花费报销第一条全部花费要在赞同的花费定额范围内开销，超支部分须经公司主管领导赞同方可向财务部报销。第二条已经获得原始发票的只需填制报销凭证，由经办人查收或证明人签章、领导署名即可报销，已赞同的花费定额内的由部门领导人署名，定额外的由公司主管领导署名。第三条未获得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借钱，经领导赞同后（已经赞同的花费定额内的由部门领导署名，定额外的由总经理署名）一周以内办理报销手续，同时撤回借钱单第三联。二、固定财富报销第四条一定先有赞同的购买计划才能购买固定财富，需购买商品一定由总经理室办理专项控制证明单才能购买。第五条假如在当天内购买，经领导赞同可借用空白支票在计划范围内购买，如能早先理解价钱、单位名称及账号者，可办理借钱手续，经领导赞同后由财务部开销票。第六条固定财富报销时须成立固定财富卡片，并有财富编号，财务部才准予报销。三、流动财富报销第七条采买部门应提出次月原资料及备用品、备件购买的购料计划，经领导赞同后报财务部做出次月定额用款计划。第八条凡购入资料物件，一定填写人库查收单调式三联，采买、库房、财务部各一联，填好查收单后，才予以报销。第九条资料物件领用时，一定填领料单调式三联，领用人、库房、财务部各一联。第十条库房保存员兼资料会计，每个月应与财务部核对账目，发现问题实时找出原由，并予以改正。第十一条采买部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采买维修物件用，年关备用金所有交财务部。第十二条采买人员经领导赞同可借支空白支票（限制一定数额内开销），但一定在三天内到财务部报销。第十三条各项预付款先填借钱单，按合同要求经公司主管领导赞同后再付款。第十四条低值易耗品报销一定成立低值易耗品卡片。第十五条年关物质部应清点一次，列出资料清单与财务部核对，并做出盈亏表。四、花费报销审批制度第十六条各部门的花费由部门经理审察、主管领导赞同。第十七条公司支付的大厦物业费，水电、空调费，制服清洗费，邮电通信费和劳动保险费等对付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。第十八条公司各项福利费开销，如活动费、制服费等，由公司总经理赞同。第十九条医疗费按公司规定每个月定额发给。第二十条工会经费由公司工会主席在规定的范围内签批。第二十一条其余未明确的花费由总经理审批。五、附则第二十二条本制度由公司董事会负责解说。第二十三条本制度自觉布之日起实行。篇8：财务报销制度为成立合理的花费管理体制，既有效控制花费开销，又能搞活经营，提升投入产出成效，特拟订本方法。一、业务花费分类业务花费分为平时业务花费和专项业务花费两类。平时业务花费是指用于平时性开销的业务花费，包含平时关系保护、平时应酬款待、节日打点、平时问题的解决等方面的业务费开销。专项业务花费是指用于解决专项问题的业务花费，包含获得新资源、优化改良资源、获得专项收入、化解重要损失、减少专项开销等特定资料方面的业务费开销。二、平时业务花费管理平时业务花费归入公司年度财务估算，推行估算额度管理。1。上司赞同下达的年度财务估算中的业务花费指标为年度业务花费估算额度，年度估算额度应依据开销需要分解到各月，平时业务花费应依照月度累计估算额度控制开销，一律不得超支，高出估算额度的，财务一律不得付款。2。估算额度以内的平时业务花费由公司经营职责人兼备安排使用，并保证抵达使用成效。3。年度管理花费估算中，除薪资、社保及各样摊提花费之外的可控花费有节约的，报请上司赞同后，可用于平时业务花费开销。可控花费节约用于业务花费开销的，按以下权限审批：（1）公司可控花费节约用于业务花费开销的，由事业部直接审批，报公司公司和公司公司董事会存案。（2）事业部本部可控花费节约用于业务花费开销的，由公司公司直接审批，报公司公司董事会存案。（3）公司本部可控花费节约用于业务花费开销的，报公司公司董事会审批。4。平时业务花费开销后，一定依照国家有关会计制度的规定进行会计核算，同时依照估算口径经过管理报表进行统计核查。三、专项业务花费管理专项业务花费不归入公司年度财务估算，依照“一笔一批”的方法管理。1。专项业务费的申请公司需要开销专项业务花费时，应填写“专项业务花费申请表”，写明申请额度、详细用途、预期目标和成效以及项目职责人等资料后，经公司经营职责人、财务负责人和项目职责人署名后，报上司审批。2。专项业务费的审批专项业务费一定依照“花费就是成本”的理念，本着“投入产出”的原则进行审批，详细审批权限以下：（1）公司申请专项业务花费时，不改变年度核查利润指标的，由事业部直接审批，报公司公司和公司公司董事会存案；需要改变年度核查利润指标的，由事业部初审，公司公司复审后，报公司公司董事会审批。（2）事业部本部和公司本部申请专项业务花费的，一律报公司董事会审批。3。专项业务费的使用（1）专项业务花费指标依照“专款专用”的原则使用，不得挪作他用。（2）专项业务花费指标因事项未办或半途止办而未使用的，指标自动作废。（3）专项业务花费指标使用后有节余的，指标自动作废。4。专项业务花费的核算（1）专项业务花费开销后，一定依照国家有关会计制度的规定进行会计核算，同时依照审批口径经过管理报表对花费开销情形和获得的成效进行专项统计。（2）专项问题结束后，申请单位应填写“专项业务花费核销表”，写明申请额度、实质开销额、预期目标和成效、实质抵达的目标和成效以及产生差距的原由等资料后，经公司经营职责人、财务负责人和项目职责人署名后，报花费审批部门核销存案。5。专项业务花费的追踪上司单位批复专项业务花费后，对付专项业务花费的使用和所做事项的进展情形进行追踪检查，督导进度。6。专项业务花费的核查专项业务花费依照以下原则进行核查：（1）凡是当年已经获得经济效益的，将抵消开销后的净效益并入到当年利润指标达成数中，依照当年的绩效核查政策进行核查。（2）凡是当年没有获得经济效益的，比如获得到新的资源但当年未投入营运等，将专项业务花费开销单列，不影响当年的绩效核查结果。（3）公司审计部门应按期对专项业务花费开销结果进行审计评论，经审计评论确认贡献比较大的，可视贡献大小另行给与奖赏。篇9：财务报销制度一、办公费办公费主假如指保持平时办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。（1）办公用品由经办人员填写物质申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。（2）经办人将审批后的物质申购单交公司行政部一致购买。（3）行政部购买人凭正式发票，印章齐备，经手人查收人署名，并附购置办公用品清单后报销。二、差旅费差旅费开销范围为因公出差时期的住宿费、车船费（含飞机花费，下同）伙食补贴费、市内交通费、零星杂支等花费。（1）员工出差应填写“出差申请表”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费（借钱金额超出人民币5000元的提早一天通知财务部）。（2）员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的光阴及审批手续到财务部门报销。（3）员工差旅费报销标准。①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能来回的为“短途”，出差光阴在一天以上的为“长途”。②出差地址划分为1类区，2类区，港澳台地域三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；二类区：除一类区之外的地域。③出差住宿费报销标准：（元人天）职务一类区二类区港澳台地域董事长实报实销总经理xxx部门经理xxx一般职员xxx④出差补贴：指公司员工到深圳之外处域出差，每天赐予50元补贴。⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长赞同、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特别情形需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长赞同。⑥员工长途出差交通费，部门经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；其余员工原则上不得任意乘坐出租车，若有特别情形需乘坐出租车时，需经部门负责人赞同方可报销。（4）员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准履行，超标自付（若有特别情形，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销），节约归已。②业务款待花费由部门领导审定，经总经理赞同方可报销。③出差人员无住宿花费时，则可按住宿标准的50%领住宿补贴。④员工出差回到后应于5个工作日内报销，未按规定光阴报销的，财务部门则在其当月薪资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。⑤超出1个月以上的出差单据、假单据或不贴合规则的单据，财务部门不予报销。三、交通费（1）原则上公司员工出门做事，自行乘坐公交车，特别原由需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当天的交通费不予报销。（2）员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别情形，不得报销出租车票。四、业务款待费因生产、经营的合理需要而用于各样业务款待、业务交往所支付的花费。（1）严格控制业务款待花费，公司总经理以下员工原则上不赞同发生业务款待费。部门经理受领导批改需请客的，一定先填写“业务款待费申请表”（见附表2）。请客发生的餐费应严格控制在限额内，无特别情形超额的，超额部分个人负担。（2）早先未填写审批表的餐费一律不予报销（如遇特别情形一定电话申请）。（3）公司员工（含出差人员）原则上不赞同发生礼物花费，若有特别情形，早先向部门领导请示。五、花费单据（1）所有花费单据原则上是税务局一致印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效，不赞同出现收条或白条。特别情形需事先请示或报上一级主管领导赞同可以特别办理。（2）凡是购买物质或物件的发票或清单上要有明确的数目、单价，不然不予报销。（3）发票上的因素要完好。（4）关于丢掉发票的规定，由丢掉人写出详尽情形（丢掉发票、收条的原则上应向发票、收条开出单位获得书面证明），经所属部门负责人署名后按此程序报销。丢掉住宿费发票的，不论住宿费多少，只好按无住宿发票参照第二条差旅费⑷-③履行。六、其余非生产性的特别开销，如资助金、会务费、员工户外拓展费等由财务部在利润中按5%计提福利基金列支。发生以上花费前由经办人先填写“资助费申请表”（见附表3）“或“福利花费申请表”（见附表4），报公司董事长审批。本制度的解说权归公司财务部。本制度从深圳市利景高通数码科技有限公司董事会赞同并公布之日起履行。篇10：财务报销制度行政事业单位财务管理制度为了增强我乡行政事业单位财务管理，仔细搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财务核算，依据《会计法》、《估算法》、《财政违纪行为处罚处罚条例》和县有关文件精神，特拟订本制度。一、资本管理(一)、财务估算与管理乡属各单位的财务进出推行一致管理，收入与支出依据各单位收费、经营等实质情形编制估算进出方案，再由乡镇政府与乡财政所联合各单位的实质情形，编制估算方案。(二)、现金、存款管理1、乡财政所建立资本结算统管账户，一致管理各单位财务，钱币资本(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等钱币资本须实时存入资本结算账户，其余人不得管理现金。2、任何单位禁止坐支现金、禁止侵犯、挪用公-款，禁止公-款私存、禁止白条抵库、禁止留用各项收入。3、乡属各单位禁止在乡信誉社私设账户，一致由财政所在信誉社建立资本结算账户。4、各单位大额支出花费推行银行转账，平时公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。5、严格控制资本出借，未经主管领导赞同的不得向外借钱。办理预付资本超出1000元由主管领导审批后方可办理。6、各单位由报账员可以申请留有2000元的备用金，用于各单位报账。7、核算会计一定每个月与开户银行及总出纳核对银行存款日志账，做到帐帐，帐实符合。(三)、收入、支出管理1、各单位的收入、支出严格履行进出两条线的原则，任何单位和个人禁止“坐支”现金。2、各单位的收入一定按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公-款私存。3、各单位获得的各项收入经过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户，才能列支各项花费。4、严格履行单位领导一支笔审批制度。各单位的支出单据，由核算对其真切性、合法性审察后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支。5、支出单据报销方法。支出单据由经办人、证明人和单位领导署名后，由报账员在备用金中预付，四费采纳一单五签的审批方法。6、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后15天内一定报清单据，不得迟延，造成账务办理不实时。7、核算会计一定严格按会计制度做事，严格审察，报销单据，正确核算登记帐务，每个月30日前记清当月账务，并实时、正确填报个单位会计报表。8、核算会计总出纳和报账员一定依据审察无误的收付凭证，做好各种款项的结算，做到银行存款日志账与现金日志账日清月结，并按期和银行核对账务，做到账账符合，保证各项资本的安全完好。二、财富管理1、各单位一定成立、健全固定财富和财富登记簿，所有财富都一定登记入账并指定专人保存。2、按期清点账务能否符合，需购买、变卖、报废固定财富时，一定报请乡领导办公会议集体研究并报县政府采置办公室、国有财富管理机关审批。3、对出租或承包的固定财富要签订合同，对丢掉破坏集体财富者，保存员要按账面财富原值予以赔偿。4、人员工作改动，应实时办理公有财富的移交锋续。5、新购财富、物质推行政府采买制度。凡波及政府采买项目一定先向采置办申报审批，而后依据采置办的审批建议办理资本支付手续。三、财务督查与审计1、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公然制度。2、乡财政所每年一定对各单位的账务审计一次。3、乡财政所负责一致管理单据的领发、缴销和保存，并对有收费的单位依照单据管理规定严格审察领销票，各单位对领取的单据一定按单据管理法例，妥当管理，不得转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改收费单据。4、乡属各单位干部离职时，凡波及到有关财务的人员，一定进行离职审计，结清财务手续，并健全移交档案后，写出版面审计报告。四、处罚方法1、会计账务的办理一定坚持日清月结，每个月25日前各单位一定结清当月账务，不然按《会计法》从严追查其职责人的职责。2、对坐支现金、侵犯、挪用公-款或专项资本、公-款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追查职责。3、对未经领导赞同的借钱，除追查当事人的职责外，还按银行同期最高利息计收利息，并实时追回借出款项。4、严格履行财务审批制度，如发现有不按审批程序私自开销的，谁赞同，谁负责，冰锥、并追查其职责人的职责。5、对发现有不按规定使用单据者，依照单据管理的有关规定，予以处罚。6、对造成公共财物破坏、丢掉、被盗的，追查财务保存和单位负责人的职责，并由财务保存员依照账面原值予以赔偿。【我简评】财务报销制度精选(范本10篇)假如还不可以知足你的要求，请在搜寻更多其余财务报销制度范文。【网友评论】作者真是咬文嚼字啊。