某小额贷款公司管理制度及汇编

长沙市天心区小额贷款公司 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 及汇编第一篇贷款管理基本制度第一章贷款总则第二章贷款对象及条件第三章信贷业务种类第四章贷款期限和利率第二篇信贷业务操作流程第三篇业务审批及风险管理制度第一章贷款业务审批工作规则第二章贷款风险管理制度第三章责任追究制度第四篇公司管理制度第一章印章管理第一节总则第二节印章的领取和保管第三节印章的使用第四节责任第二章信贷档案管理第三章办公管理制度第四章财务管理制度第一节资产管理第二节费用管理第三节会计档案管理第五篇绩效考核办法第六篇部门及岗位职责第一章部门工作职责第一节贷款业务管理部第二节风险管理部第三节综合管理部第二章岗位工作职责第一节总经理岗位职责第二节副总经理岗位职责第三节风险总监岗位职责第四节贷款业务部经理岗位职责第五节贷款业务部业务经理岗位职责第六节风险管理部经理岗位职责第七节风险管理部法务经理岗位职责第八节综合管理部经理岗位职责第九节综合管理部综合文秘岗位职责第十节综合管理部会计岗位职责第十一节综合管理部出纳岗位职责第一篇贷款管理基本制度第一章贷款总则第一条为加强XX小额贷款有限公司（以下简称“本公司”）信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，优化借款人结构，提高信贷资产质量，推进贷款工作制度化、规范化、科学化。根据《公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》、《湖南省小额贷款公司监督管理办法》等国家有关经济金融法律法规规定，结合本公司实际，制定本暂行规定。第二条本规定是本公司建立信贷业务内部管理相互制约机制、实现对信贷业务规范运作及程序化管理的基本管理制度及操作程序。第三条本公司开展信贷业务必须遵循国家法律法规，应严格执行《湖南省小额贷款公司试点暂行管理办法（试行）》的相关规定，以安全性、流动性、效益性为经营原则，以小额、流动、分散为信贷原则，准确、高效、安全地运作信贷资金。第四条本公司实行审贷分离、分级审批的制度。在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、贷后管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互监督和制约。第五条本公司信贷人员应严格遵守国家金融法规和本公司的信贷管理制度，自觉遵循金融职业道德规范，廉洁奉公，作风正派，办理信贷业务应严格遵守本办法及廉洁管理制度，严禁违规操作。第二章贷款对象及条件第六条贷款对象应当是本公司服务辖区内经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的中、小、微型企业法人（包括农业企业）、其他经济组织、个体工商户、农户或本公司服务辖区内具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。第七条借款人申请信贷业务应当具备下列基本条件：（一）从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和社会发展规划要求。（二）有稳定的经济收入和良好的信用记录，有按期偿还贷款本息的能力。（三）必须是独立的经济法人、经济实体或自然人，非独立法人的分公司需由法人授权。（四）必须在金融机构开立个人结算账户、基本存款账户或一般存款账户，自愿接受本公司信贷监督和结算监督。（五）非自然人须持有经工商行政管理机关办理年检手续的《营业执照》，特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证，以及技术监督部门颁发并经过年检的组织机构代码证、税务部门颁发并经过年检的税务登记证。（六）非自然人原则上须持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，但特殊情况除外。（七）企业单位应提供所从事项目的相关材料，包括法人代码证、报表资料、资质证、规划书、购销合同等。（八）除自然人以外的借款人，需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率。第八条信贷限制对象（一）自然人贷款中一户家庭（单独立户的除外）只允许有一个借款人，不得有二个或二个以上的借款人出面借款。（二）非自然人在本公司有贷款，其个人股东及其他自然人不得以个人名义贷款并用于该企业。（三）年龄已超六十周岁或未满十八周岁，身患重症或绝症者不得作为借款人或担保人。（四）按贷款五级分类标准，对关注类以下贷款借款人不得准入及新增贷款。第九条禁止贷款对象（一）不具备贷款主体资格和基本条件。（二）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目。（三）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件。（四）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可、特殊行业未取得有权部门颁发特殊行业经营许可证的。（五）在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保；不得向有过逃避金融债务行为的借款人发放贷款（黑名单）。（六）不得向曾为他人担保而不履行担保责任的借款人发放贷款。（七）不得向无生产经营场地、冒名移用、无固定居住场所的借款人发放贷款。（八）不得向有意利用新老身份证在不同机构取得贷款的借款人发放新贷款。（九）有其他严重违法经营行为。（十）不得对本公司股东、本公司的董事、监事、管理人员、信贷业务人员贷款。（十一）有关法律法规规定的其他情形。第三章信贷业务种类第十条贷款按期限长短分为周转贷款和短期贷款；贷款按性质分为中小微型企业贷款和“三农”贷款；按贷款对象分为企业贷款和自然人贷款。周转贷款是指贷款期限在三个月以下（含3个月）的贷款。短期贷款是指贷款期限在3个月以上1年以下（含1年）的贷款。中小微型企业贷款是指对中、小、微型企业（除农业企业）发放的各项贷款。“三农”贷款是指在坚持为农民、农业、农村经济发展服务的原则下对农业企业和农户发放的贷款。企业贷款是指经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的中、小、微型企业法人（包括农业企业）、其他经济组织、个体工商户。自然人贷款是指本公司服务辖区内具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。第十一条贷款按有无担保分为信用贷款和担保贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。第十二条信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。信用贷款发放需符合规定条件。第十三条保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。本公司发放的保证贷款都为连带责任保证贷款。第十四条办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保证合同。第十五条保证人是指具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民。下列单位不得作为保证人：（一）国家机关。（二）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体。（三）企业法人的分支机构、职能部门，但企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。第十六条保证贷款可采用一户单保、一户多保、分组联保、担保公司担保等形式。自然人保证资格及代偿能力可根据信用等级评定数据确定。签订合同时保证人必须提供有效证件（非自然人为营业执照、自然人为身份证）原件及复印件，并当面签字盖章或签字按捺（右手食指上一节）。第十七条所有自然人贷款夫妻一方提出借款的，另一方必须提供连带责任保证。第十八条公司制企业作为第三人为贷款人借款提供保证的，需提供董事会同意担保决议书；合伙制企业作为第三人为贷款人借款提供保证的，需提供经全体合伙人签字同意的保证意见书。第十九条保证额度的确定保证额度=N*（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额其中：（1）（资产总额-负债总额）的差额分别采用当期与上一年度财务数据计算并取较低值。（2）原则上，N不得大于2，确需大于2（不含）的应报公司评审会审定；自然人为保证人，视其实力一般保证额度按其资产的2倍内掌握，但最高保证额度不得超过500万元。第二十条抵押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。第二十一条贷款公司不得接受下列财产抵押：（一）土地所有权及其他依法禁止流通或者转让的自然资源或财产。（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权。（三）国家机关的财产。（四）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。（五）所有权、使用权不明或有争议的财产。（六）以法定程序确认为违法、违章的建筑物。（七）依法被查封、扣押、监管或采取其他强制性措施的财产。（八）租用或者代管、代销的财产。（九）已依法公告在国家建设征用拆迁范围内的房地产；列为文物保护的古建筑、有重要纪念意义的建筑物。（十）已经折旧完或者在贷款期内将折旧完的固定资产，淘汰、老化、破损和非通用型机器、设备。（十一）已办妥工业（商业）土地使用权证，但未办理房产证，土地使用权证已抵押的，其房屋不得抵押。（十二）依法不得抵押的其他财产。第二十二条个人住房及集镇临街营业用房抵押办理该项抵押贷款时，业务人员首先必须实地查看，掌握商品房的变现能力，查实是否有纠纷，已出租的，查看租赁合同，由商品房抵押财产共有人（如夫妻双方、父子女等）到场签章，填写房屋抵押贷款申请书，办理贷款手续。（一）营业用房抵押。抵押价格根据经营性用房的地段、繁华程度等按购买时的发票价格或经评估（协议定价）在参考价之内进行抵押。（二）抵押率。在对房产进行初估基础上，对照内部参考价，由双方协商定价。有房产证、土地证，且土地使用权属出让的，房屋抵押率掌握在50%以内。第二十三条企业房地产抵押：企业房地产抵押价格由公司及评审会共同评估确定，有房产证、土地证且土地证注明使用权属出让的，房屋抵押率掌握在评估价的40%以内；有房产证、土地证，但土地证注明是行政划拨或集体土地使用权的，房屋抵押率掌握在评估价的40%以内；只有土地证，土地证注明使用权属出让的，土地使用权抵押率掌握在土地评估价的40%以内；无权属证明的房产不得抵押。第二十四条企业设备抵押：业务人员应实地进行查看，掌握设备的新旧程度、购入时间长短、原始发票和账面上固定资产折旧计提情况等，然后估算设备重置完全价值，原则上购买一年以内的设备抵押率掌握在40%以内；一年以上的设备抵押率掌握在30%以内，较好设备（使用年限5年以内，设备仍在较好使用）抵押时间掌握在2年内，基本完好设备（使用年限超过5年，设备仍在较好使用）抵押时间掌握在1年内，并根据使用年限的长短、通用设备与特种行业设备确定不同的抵押率，同时，应在抵押物品的原始购入发票上签章（注明是“该设备已抵押”字样），无原始购入发票的，不得办理抵押。第二十五条流动资产抵押贷款应从严控制，对新增贷款一般不得办理流动资产抵押。流动资产抵押应以易变现、稳定性强的企业的库存原材料、产成品抵押为主。办理流动资产抵押贷款条件：（一）企业正常生产经营三年；（二）在本公司及其他金融机构无不良信用记录；（三）抵押金额以抵押日前6个月原材料、产成品的月平均余额为标准。抵押率不得超过评估价值的50%，且业务人员每月必须检查抵押的流动资产变动情况（有书面记录）；（四）流动资产抵押必须经公司评审会同意后方可办理；（五）抵押时间最长为一年，办理它项期限一般为2年或以上。第二十六条抵押物登记：以《担保法》第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。取得的他项权利证、抵押登记证（工商行政管理部门），交主办会计纳入表外科目核算，并由综合管理部专人保管，信贷档案中保留复印件。表外科目金额价值按登记权利价值核算，未经评估的按贷款双方协议价核算，但抵押价格必须通过内部评估后确认。（一）个人住房及集镇临街营业用房抵押由房管部门登记，取得他项权利证后，连同土地证、房产证一并交主办会计核算，综合管理部专人保管。（二）企业房产证抵押的由房管部门登记。取得房屋他项权利证后，该房屋占用范围内的土地使用权同时抵押。以划拨方式取得的国有土地使用权不得单独抵押，集体土地使用权不得单独抵押。（三）土地使用权抵押的由土地管理部门登记。企业厂房如只有土地证而无房产证，无论土地证是注明出让、划拨，还是集体所有，统一到土地管理部门办理抵押。抵押价格按照土地性质、使用年限、土地估价及建议抵押价等综合因素考虑。（土地证和土地他项权利证一并移交综合管理部专人保管）。（四）尚未办妥房产证的厂房不得抵押。第二十七条抵押人应当提交的资料（一）以共同共有的财产抵押的，还应有全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件，抵押人为全体共有人。（二）以按份共有的财产抵押的，应有抵押人对该财产占有份额的证明及其他共有人同意抵押人以其所占份额设定抵押的书面文件。（三）以集体所有制企业的财产抵押的，应有该企业职工（代表）大会同意抵押的书面决议。（四）以乡（镇）、村企业的厂房及其占用范围内的集体土地使用权抵押的，应有乡（镇）、村出具并经村民大会或村民代表大会审议通过的载明同意以该集体土地使用权抵押、同意在实现抵押权时按照法律规定的土地征用标准转为国有土地使用权等内容的书面文件。（五）以中外合资企业、合作经营企业和外商独资企业的财产抵押的，应有该企业董事会或联合管理机构依企业章程作出的同意抵押的书面决议。（六）以有限责任公司、股份有限公司的财产抵押的，应有该公司董事会或者股东大会依公司章程作出的同意抵押的书面决议。（七）以承包经营企业的财产抵押的，应有发包方同意抵押的书面文件。（八）以非法人联营企业的财产抵押的，应有联营各方同意抵押的书面文件。（九）以已出租的财产抵押的，应有证明租赁在先的事实以及抵押人已将设定本次抵押告知承租人的书面文件。（十）以共有房地产抵押的，应有房屋共有权证。（十一）以在建工程抵押的，应有国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、开工证明、建筑工程规划图纸；证明已交纳的土地使用权出让金或需交纳的相当于土地使用权出让金的款项、已投入在建工程的工程款、施工进度及工程竣工日期、已完成的工作量和工程量等事项的书面材料；建设工程承包合同及证明建设工程价款预、决算及拖欠情况的书面材料。（十二）以船舶抵押的，还应有船舶所有权证书、未先期抵押给其他债权人的证明材料以及三分之二以上份额或者约定份额的共有人同意抵押的证明文件。（十三）以机动车辆抵押的，还应有机动车登记证书。（十四）以除航空器、船舶、车辆以外的机器设备、原辅材料、产品或商品以及其他动产抵押的，还应有抵押物的所有权或者使用权证明以及抵押物的存放状况资料。第二十八条质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。第二十九条质押分为动产质押和权利质押。其中权利质押包括：（一）汇票、本票。（二）国债、金融债券、AA级（含）以上企业债券。（三）存款单。（四）标准仓单及经认可的仓储公司出具的仓单及提单。（五）股份、股票（原则上主体为在国内上市公司）。（六）依法可以质押的其他权利。现权利质押有价证券一般暂限于定期储蓄存单或单位定期存款存单。第三十条质押率的确定（一）国家债券的质押率不得超过面额的70%。（二）金融债券的质押率不得超过面额的70%。（三）AA级（含）以上企业债券的质押率不得超过面额的40%。（四）国家政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行承兑汇票的质押率不得超过面额的80%。（五）仓单、提单的质押率不得超过仓单、提单项下货物总金额的50%。第三十一条个人存单的质押率不得超过存单面值的90%，贷款到期日不得超过存单到期日。信贷人员核实好借款人和出质人（包括预留印鉴或密码）后，填制并办妥有价证券质押贷款质物登记冻结止付通知书，然后与开立存单的金融机构签订协助止付协议书，办理质押贷款手续，存单由主办会计纳入表外科目管理，并由综合管理部专人保管，信贷档案中保留复印件。第三十二条单位定期存款的质押率不得超过存单面值的90%，单位定期存款证实书不能直接办理质押贷款。需要办理质押贷款的首先开具单位定期存单，然后按照《单位定期存单质押贷款管理规定》（银监会[2007]第9号令）办理。第四章贷款期限和利率第三十三条信贷人员根据借款人贷款用途、生产周期、还款能力，合理确定每笔贷款的期限，最长期限不能超过一年，以短期、流动为主。自然人及个体工商户贷款实行按季（月）结息、利随本清，企业贷款实行按季（月）结息。第三十四条为真实反映资产形态，一般不办理贷款延期手续。如个别贷户贷款到期归还确有困难，且有正当理由的，必须在贷款到期日前申请要求办理展期，一笔贷款展期只准办理一次，短期贷款展期期限不得超过原贷款期限，办理展期贷款手续须经保证人或抵押物产权共有人、出质人书面同意，并到场签名盖章，否则一律不得办理，贷款展期的审批权限与原贷款审批权限相同。第三十五条逾期贷款和挤占挪用贷款应按规定计收利息和违约金。第三十六条按照“成本效益、择优限劣、风险覆盖、有利竞争”的贷款利率定位原则，综合考虑资金成本和供求状况，及借款人的信用等级、担保方式、信贷投向和合作满意度等因素确定贷款利率，实行浮动利率。第三十七条要严格执行中国人民银行、湖南省人民政府金融办及本公司规定的贷款利率标准，不得擅自提高和降低贷款利率。第二篇信贷业务操作流程为确保贷款的安全性、流动性和效益性，办理贷款业务要按权限、按程序操作。第一条办理信贷业务的基本流程：借款申请和受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批和发放→贷后管理→贷款收回。1、借款申请和受理：凡向本公司申请借款，应由借款人向我公司提出书面申请，填写统一制式的贷款申请表，贷款申请表必须由借款人自行填写，不得由他人代填。借款人应向贷款公司提供以下资料：（1）借款人为自然人需要提交的资料：借款人有效身份证，家庭成员有效身份证明、详细居住地址、家庭年经济收支情况、生产经营内容（项目）、经营效益情况、借款用途、担保措施及担保人（单位）的担保能力、人行个人征信系统查询授权书、其他资料。（2）借款人为企业需要提交的资料：营业执照、税务登记证、组织机构代码证、贷款卡及密码、法人代表证或法定代表人签署的授权委托书、公司章程、股东会决议、法人代表（负责人）身份证、最新工商登记信息资料。经业务经理核对、验证原件，留复印件。担保措施为企业担保的，需提供保证人的有效营业执照、身份证和复印件、法人代表证明书或法定代表人签署的授权委托书及复印件，经业务经理核对、验证原件，复印件存档。（3）自然人贷款用于私营企业：属经营业主贷款的，需提供营业执照。非经营业主但是事实股东贷款的，必须提供股东合伙协议。除以上资料外还需提供生产经营的证明材料。2、贷前调查贷前调查是整个贷款运作过程的基础和关键环节，将直接影响信贷资产的质量。借款人资料齐全申请受理后，要对借款人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行调查分析，核实担保情况，并在此基础上预测贷款风险程度，并在规定时间内完成申请材料的调查审核工作，最后形成调查报告并填制借款人调查表。主要调查以下内容：（1）借款人经营场所或户口在规定的管辖范围内。填写的贷款申请表内容是否完整清晰。（2）调查核实借款人提供的个人资料是否完整、真实、有效。核对其提供的复印件与原件是否一致，并在复印件上加盖“与原件核对相符”印章，核对人签名。（3）查验借款人提供的企业相关证照是否真实、有效，是否按规定办理年检手续并出具最新的工商登记信息表。查验借款人提供的有效身份证明是否真实、是否具有完全民事行为能力并出具人民银行个人信用报告。（4）查验借款企业法定代表人和授权人委托人的签章是否真实、有效。（5）调查借款人信用状况及品行状况1）借款人为个人的应查询人行个人信息征信系统及综合业务系统的借款人黑名单，出具个人征信报告。了解借款人目前借款、其他负债、不良信用记录和提供担保情况，对外提供的担保是否超出借款人的承受能力。还应了解家庭成员的贷款情况。查询个人信用征信系统必须经借款人书面授权。2）借款人为企业的应查询人行企业征信系统，出具企业征信报告，调查了解借款企业法定代表人、实际经营者、股东、财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等，核查贷款证反映的信贷金额与财务报表的是否一致。（6）对借款人及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查，分析信贷需求和还款方案。业务经理应深入借款人进行现场调查，注意收集非财务信息和软信息。调查借款人及其担保人生产经营是否正常、合法，是否超范围经营。借款用途是否合法、合规，是否超越经营范围。查阅企业借款人及其担保企业的财务报表并进行分析，算企业的净资产及盈利能力。调查分析还款来源和还款时间。注重落实贷款第一还款来源，调查分析贷款需求及贷款用途的合理、合法性。加大对个人贷款使用用途的审查，确保贷款金额与生产经营规模相匹配，禁止发放无明确用途贷款。（7）抵押或质押物品的调查调查核实抵押或质押物品设定抵、质押的合理、合法性，抵押人或质押人是否有完全的处分权。抵押或质押物品的价值必须足够担保借款本息。（8）保证人调查保证人为个人的，须核实保证人的合法性及代偿能力。保证人为企业法人或其他组织，应调查其年检情况和执照的有效性，资产负债率、经营效益及发展前景等情况。保证人为公司制企业的还应提供股东会（有权董事会）同意保证的意见书。3、贷款审查业务经理调查完成后将借款人资料及贷款调查报告提交风险管理部。风险管理部根据业务经理上报的贷款资料，重点对借款人、担保人的资格，借款人关联情况，贷款抵、质押情况，贷款的合规合法性等进行调查核实并按规定程序进行风险控制分析，出具风险控制分析报告。1）借款人、担保人的资格审查：借款人、担保人非自然人的，核实是否有经过工商行政管理机关办理《营业执照》年检手续或事业单位登记管理部门办理《事业单位法人许可证》年检手续。特殊行业是否有有权机关颁发的经营许可证。核实法人证、报表资料、资质证、经营项目的规划书等。核实人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，以及技术监督部门颁发并经过年检的组织机构代码证。从事的经营活动合规合法，是否符合国家产业政策和社会发展规划要求，是否符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率。借款人、担保人为自然人的，核实借款人身份证件是否过期、借款人年龄是否符合公司要求。核实其是否有稳定的经济收入和良好的信用记录。所从事的经营活动合规合法，是否符合国家产业政策和社会发展规划要求。借款人所借款项与实际承受能力是否匹配。核对借款用途是否与贷款申请表或业务经理出具的贷款调查报告中所述一致。按贷款五级分类标准，关注类以下贷款借款人不得准入。其他合规性审查。2）借款人关联人情况审查借款人是否在本公司及其他金融机构有借款。借款人夫妻双方的另一方在本公司或其他公司金融机构是否有借款。借款人家庭成员是否在本公司或其他金融机构有借款。合伙企业以自然人出面贷款的，必须审查合伙协议中的自然人贷款及亲属贷款情况，企业合伙人出面贷款总额是否超出国家法律规定的贷款数额。其他合规性审查。3）对企业单位关联情况的审查借款人是否在本公司及其它金融机构借款。借款人所投资的企业或控股的企业，是否在本公司有借款。借款人的股东及管理人员或事实经营者是否有借款。其他合规性审查。4）贷款抵、质押情况审查抵押价值的确定，评估价值是否符合市场行情，估价方式是否合理。抵押率是否符合房产、地产和机器设备等抵押率的规定，流动资产抵押是否达到规定的要求。抵押物的有效年限是否超过抵押年限。审查抵押资料的完整性和有效性。存单质押贷款限额是否超过存单面值的95%，贷款到期日是否超过存单到期日。其他合规性审查。5）贷款的合规合法性审查审查上报贷款的调查报告与资料是否符合。审查借款户是否有交叉贷款或关联人有贷款。审查企业为借款人借款是否提供担保的，是否提供股东会（董事会）同意保证或抵押的意见书。审查是否一个担保人为多个借款人担保。查询人行个人信贷征信系统或信贷管理咨询登记系统，借款人有无失信行为。其他合规性审查。第4条贷款审批贷款审批应建立审贷分离的贷款审批管理制度。本公司贷款业务部负责贷款的受理、调查和贷后检查，风险管理部负责贷款的审查，贷款评审会负责贷款的审批，财务人员负责贷款的发放，具体审批规则见《贷款业务审批工作规则》。第5条贷款发放贷款发放前填写贷款凭证，并对其要素重点审核：1、借款人、贷款人、担保人全称是否与签字和印章相符。2、借款日期是否填写正确、有否涂改。3、借款金额大小写是否一致。4、借款用途书写与调查结论是否一致。5、借款期限是否涂改，是否与生产、经营的周期相匹配，是否与所执行的贷款利率相匹配，贷款利率执行是否正确。6、还款方式是否填写正确。7、其他合规性审查。借贷双方应按照有关规定签订借款合同。合同签订由董事长或授权人签字生效，借款合同生效后，按借款合同生效时间办理贷款发放手续，本公司财务人员根据经董事长签字的同意发放贷款的贷款放款单发放贷款。发放的贷款必须通过银行转账结算渠道全额转入借款人的账户内。本公司发放的每一笔贷款必须逐笔审批，不得发放未经审查、审批的贷款，未经审查、审批而发放的贷款以违规贷款处理，并追究相关责任人的责任。第6条本公司按规定使用统一制式的合同文本，借款合同与担保合同要正确使用。签订合同要保证合同文本之间的法律衔接，保证合同的合法、有效。主合同从合同、借款借据中的贷款时间、借款人姓名或名称、合同名称及合同号、贷款金额及大写金额、还款时间、借款用途等必须一致。借款合同要素不得涂改。第7条贷后管理：指信贷业务发生后对贷款的管理。贷款发放后3日内，业务经理应按照公司制度要求录入信贷信息和担保信息资料。办妥抵押登记手续取得的他项权利证明、质押物、保单及其他有价证券，业务经理应按有关要求移交综合部专人入库保管，业务经理留存权证复印件。信贷业务发生后，业务经理还要按有关要求对贷款进行日常的跟踪管理。要对借款人执行借款合同、经营状况等方面情况进行经常性跟踪检查和定期检查，要对借款人财务和非财务等因素包括管理人员、合作关系、债权债务关系、财务状况等进行监控，所有贷款按月填写贷后检查报告表。当发现风险预警可能危及信贷资产安全时，应及时向部门经理或总经理报告，在信贷事实风险形成前，采取相应的防范措施。贷款风险一般要注意：（1）企业主要负责人更换、借款人放松管理、借款人严重短期行为等。（2）与我公司合作关系发生恶化，不接受信贷监督，资金体外循环，货款回收不明原因大幅下降，企业应收账款周期延长、库存增加、发货减缓等。（3）生产经营规模锐减、市场占有份额不断下降、经营亏损额持续增加等。（4）未经我公司同意，实行租赁、承包、联营、合并（兼并）、分立、合作、企业产权有偿转让、股份制改造等体制变更。（5）抵押物发生不利于实现债权的变故，担保人担保能力下降等。贷款的风险防范：信贷人员必须加强贷后管理，密切注意借款人的一些不利于贷款安全的预警信号，及时报告，可以采取下列一种或多种处置措施，保护债权，防范风险：（1）限期纠正违约行为。（2）停止发放新贷款。（3）提前收回借款人部分或全部贷款。（4）按规定罚息。（5）要求担保人履行担保责任。（6）依法处置抵押物，清偿贷款本息。（7）依法申请借款人破产还债。（8）其他可行的风险防范措施。第8条贷款收回：贷款要按照借贷双方约定的贷款期限收回，贷款到期前15日，业务经理应通知借款人及时做好还贷准备，必要时通知担保人督促借款人做好还贷工作。第9条经公司同意，借款人可以提前归还贷款。第10条借款人贷款到期未还，又未办理展期手续的，业务经理要在到期次日上门催收，当面送达催收通知书，并且将借款人和保证人收到通知书签字后的回执收回并妥善保管，每个月签发一次贷款催收通知书，以保障担保时效和诉讼时效。第11条当呆滞贷款（或其他占用形态的贷款）转为贷款损失时，业务经理必须填写《贷款损失认定审批表》和书面申请，申请中应由业务经理初审提出认定的主要理由（及说明形成呆账的原因、后果及处理意见），由部门经理签署意见后上报公司评审会审查批准。第12条当呆账贷款达到要求需要核销时，业务经理必须填写《呆账核销审批表》和书面申请，由业务经理提出核销的主要理由（即详细说明该呆账贷款第一笔发放时间，金额、到期时间、担保人或抵押物处理情况及原经办人员和核销前的催收清理情况），附该呆账贷款原合同、申请书、法院文书等复印件，由相关部门签署意见报公司评审会同意后提交董事长审批。第三篇业务审批及风险管理制度第一章贷款业务审批工作规则贷款审批是贷款业务的重要环节，也是保证贷款质量预防风险的关键。为此，特制定小额贷款审批制度如下：第一条审批原则：1、贷款审批要求按严格审批程序进行，不能跳过任何一个环节进行审批；2、风险管理部门和各级审批权力人要从杜绝风险、保证贷款质量的前提出发，严格审查贷款业务部门提交的贷款调查报告，以及风险部门提交的风险分析报告，评估两个报告所反映内容的真实性、可靠性和完整性，进一步审查借款人提交的所有材料的真实、合法、有效性，必要时要到实地进一步调查、考察，最后对贷款进行科学客观的风险评价，给出明确的书面评审意见；3、贷款审批要严格按照规定审批权限进行，不能越权审批贷款；4、审批贷款要严肃认真，不能走过场；5、贷款审批应遵守国家法律、法规和地方政府关于小额贷款公司的政策要求；6、审批贷款要形成文字性的决议，参与者都要签字备查。第二条贷款审批会议制度公司成立贷款评审小组，视业务发展需要组织召开贷款评审会，评审会是公司贷款业务决策的权力机构，审议公司所有贷款业务事项，其评审会审议表为公司贷款业务操作具体执行标准。评审会成员由本公司董事长、总经理、副总经理、风险总监以及集团公司部门负责共同组成，董事长为评审会主任委员，公司总经理为评审会副主任委员。贷款业务部可列席会议汇报相关情况，但无表决权。第三条评审会委员权利：1、向汇报部门了解需经评审会审议的借款人情况及信贷管理情况；2、对提交评审会审议的事项发表意见；3、对评审会审议的事项享有表决权；4、对经评审会审议、有权评审人评审的信贷事项落实情况享有质询权；5、对改进评审会工作提出建议。第四条主任委员权利：1、主持委员会会议，确定会议议程；主任委员因故不能主持评审会会议时，可以书面授权评审会副主任委员主持评审会；2、根据审议情况，签署评审会审议表、签发会议纪要和有关文件；3、建议召开会议。第五条评审会委员应履行以下义务：1、根据贷审办的参会通知按时出席评审会会议，无特殊情况不得缺席；2、按规定提前阅知审议事项；3、严格按照审议程序和政策制度进行审议，客观、公正、独立、充分发表审议意见；4、严格遵守保密制度，对评审会审议的事项及结果不得泄露；5、非出于正常工作需要，不得与被审议授信业务的借款人进行可能影响其正常履行审议职责的私下接触。第六条评审会秘书评审会配备秘书一人，其主要职责是：（一）受理本公司风险管理部提交评审会审议的信贷审查材料；负责提前将提请审议的信贷事项提交评审会各委员；（二）通知评审会委员参加会议，确认出席会议的委员是否达到规定人数；组织当场投票和双人计票；（三）负责会议记录并按规定要求整理会议纪要，根据审议情况填制《贷款评审会审议表》，并提请有权评审人评审；（四）负责对评审会审议各类信贷事项的资料及有关文件保存并归档；（五）按规定需承担的其他职责。第七条投票规则评审会实行实名一人一票制表决，参会人数必须达到公司评审会成员的三分之二以上，同意票数达到实到人数三分之二以上（含三分之二）通过，评审会主任有一票否决权。第八条信贷业务评审、审议权限一般情况下，评审会负责评审、审议公司所有贷款业务，特性情况如集团上下游客户贷款及续贷项目经董事长同意可授权公司经营管理层评审、审议后报董事长审批。第九条业务展期以及续贷按照初审程序进行。第十条原则上每笔贷款初次评审未通过，如相关人员提出异议可申请复审一次。第十一条贷款评审责任：贷款评审责任按谁评审谁负责的原则结合岗位责任制和部门职责进行考核，出现评审失察、失误造成贷款损失的按公司制定的贷款责任追究制度执行。第十二条本制度解释权属有限公司。第十三条本制度经公司董事长批准后执行。第二章贷款风险管理制度公司风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防范风险和确保公司贷款业务的健康发展。通过加强业务监管，不断完善和优化内部管理，从根本上防范和化解信贷业务风险，从而实现公司股东利益的最大化。为此，特制定风险控制管理制度如下：第十四条贷款风险管理原则：实行按抵押、质押、保证、信用贷款等不同形式的贷款风险特征进行管理。坚持贷款风险权、责相结合。第十五条贷款风险的划分：政策风险、经营风险、操作风险政策风险：是指违反国家针对小额贷款公司制定的相关法律、法规和政策发放贷款的风险。经营风险：经营风险是指借款人因经营管理、市场变化、自然灾害和道德等原因不能或不愿意按照事先达成的合同履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。操作风险：操作风险是指由公司内部控制及治理机制失效以及内部员工职业道德缺失等可能造成的贷款风险。主要包括公司内控制度不合理、管理制度缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策超越权限以及恶意操纵贷款等造成贷款不能按期收回或损失的风险。第十六条贷款风险预测，也分为政策风险预测，经营风险预测和操作风险预测。政策风险预测：主要以国家法律、法规以及地方政府对小额贷款公司的相关规定为依据对贷款的政策风险进行预测。经营风险预测：主要对借款人内部有关因素，如法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、财务指标和经营指标、信用记录、行业发展前景、特定行业或地区的经营环境、市场供求变化、价格震荡等情况，各种自然灾害等外部因素或诉讼、疫情等突发性事件影响的分析。操作风险预测：主要依据贷款业务部是否具有较强的风险识别和决策能力，员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质，执行信贷管理制度和内部控制制度能力，风险管理是否覆盖了信贷操作的各个环节，是否具有完善的信息管理手段等。第十七条贷款风险预警。贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制条件变化所发生的警示性信号，提示公司要及时采取风险防范和控制措施。第十八条贷款风险控制。贷款风险防范与控制是指针对可能发生的各种风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及贷款发放后收回前应当采取的风险控制措施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。第十九条选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别选择抵押、质押、保证、信用等贷款方式，应尽可能的选择风险小的方式。第二十条严格实行贷款“三查”制度。既作好贷前调查，贷中审查，贷后检查。第二十一条风险控制方法：规避风险、分散风险、压减风险、转移风险、补救风险。对借款人进行贷款额度限制、期限限制、附加条件限制，公司贷款业务要避免过分集中，要在不同行业、产业，不同的业务品种上选择。为控制风险可要求借款人提供法定代表人连带责任担保，以及第三者联保等多种担保形式，杜绝人情担保。应尽可能要求贷款人投保财产保险，对自然人借款要求投保人寿险等。及时发现未履行合同的情况及时采取措施处理抵（质）押物，及时采取诉讼等法律手段尽可能的追回损失。第二十二条风险准备金。公司按行业规定的标准在税前利润中提取足额的风险准备金。第二十三条贷款风险的监测。贷款风险监测主要依据贷款质量将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。正常：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行担保物来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保物，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、担保物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。损失：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从公司的角度看，也没有意义和必要再将其作为公司资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。按时按约收回本息的为正常贷款，逾期一个月内归还本息的为逾期贷款。逾期三个月以上未能收回本息的为不良贷款，经过采取经济法律手段确认无收回可能的为损失贷款。第二十四条实行风险管理责任制。对每笔出现风险的贷款业务都要分清风险责任，具体落实到贷款业务部、风险管理部、风险总监、副总经理、总经理以及评审会。实行分级把关，层层负责的原则。第三章责任追究制度第二十五条贷款业务部业务操作风险追究制度实施细则1、对借款人基本资料审查不严、存在虚假、错误的情况（虚假公司、无效担保、虚报财务报表等）。2、签订借款合同文本及担保合同文本时，未坚持面签。3、贷款发放时，未按评审会决议落实担保手续。4、信贷出现风险苗头后隐瞒不报，导致公司丧失最佳处置时间。出现以上情况之一，对经办业务经理扣罚当月基本工资的30%，并责令采取补救措施。如出现第三种情况，同时对部门经理扣罚当月基本工资的30%。第二十六条风险管理部业务操作风险责任追究制度实施细则1、对借款人基本资料审查把关不严、存在虚假、错误的情况（虚假公司、无效担保、虚报财务报表等）。2、签订借款合同文本及担保抵押合同文本时，未坚持要求面签。3、贷款发放时，未按评审会决议落实担保手续。4、风险调查流于形式，对项目明显风险点未予披露，导致风险项目通过公司评审。出现以上情况之一，对经办风险经理扣罚当月基本工资的30%，并责令采取补救措施。如出现第三种情况，同时对部门经理扣罚当月基本工资的30%。第二十七条贷款出现逾期（不含福晟集团上、下游客户）责任追究制度实施细则1、贷款逾期超过3个月，逾期业务的评审费、提成、渠道费暂停发放。2、逾期贷款本息全部收回后，以上暂停发放部分在客户归还完本金和利息后当月按相关提成制度一次性补发。3、贷款逾期超过3个月后，转为风险贷款，另按坏账（损失）贷款责任追究制度进行追究。第二十八条贷款出现坏账（损失）责任追究制度实施细则1、贷款出现3个月以上逾期时，原经办业务经理下岗收贷，每月发放基本生活费，原经办风险经理发放50％基本工资。2、风险贷款在一年内本息全部回收，对各相关人员扣款在贷款本息收回当月全部返回，业务经理自风险贷款收回日起重新上岗并恢复原薪资水平，风险经理当月恢复原薪资水平。3、风险贷款在逾期后一年内收回超过50％，经公司审计确认业务经理无主观违规行为，业务经理可提出重新试上岗申请，经公司总经理办公会议讨论通过后，可安排业务经理重新试上岗（薪资按原薪资水平70％计算），但同时负责回收风险贷款本息余额，风险经理经公司审计确认无主观违规行为，恢复原薪资水平80%。如一年内继续回收至本息全部回收，按第2条规定对待。如一年内剩余本息未全部回收，按第4条规定对待。4、风险贷款逾期一年后未收回或收回金额未达到50％，风险贷款移交公司风险管理部，公司提请福晟集团审计部门对该笔风险贷款进行专题审计，如审计发现业务经理和风险经理以及有关管理人员有主观违规行为，公司将与其解除劳动合同。第二十九条本制度解释权属长沙市天心区银达小额贷款有限公司。第三十条本制度经公司董事长批准后执行。第四篇公司管理制度第一章印章管理第一节总则第一条印章是公司经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，印章的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，制定本办法。第二条公司总经理授权由综合管理部全面负责公司的印章管理工作，发放、回收印章，监督印章的保管和使用。第二节印章的领取和保管第三条公司各类印章由各级和各岗位专人依职权领取并保管。第四条印章必须由各保管人妥善保管，不得转借他人。第五条印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章的，须办理归还印章手续后方可办理离职手续。第三节印章的使用第六条公司各级人员需使用印章须按要求填写印章使用单，将其与所需盖章的文件一并逐级上报，交公司总经理审核。第七条公司印章需由具有该印章使用决定权的人员批准后方可交印章保管人保管。第八条印章保管人应对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误后方可盖章。第九条在逐级审核过程中被否决的，该文件予以退回。第十条公司总经理对公司所有的印章的使用拥有决定权。第十一条涉及法律等重要事项需使用印章的，须依有关规定经法务经理审核签字。第十二条财务人员依日常的权限及常规工作内容自行使用财务印章无须经上述程序。但预留于银行的印鉴必须分开不同的人保管。第十三条用印后该印章使用单作为用印凭据由印章保管人留存，定期整理后交综合管理部归档。第十四条印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写印章使用单，载明事项，经公司总经理批准后由两人以上共同携带使用。第十五条公章和其他各印章的使用决定权由公司总经理根据实际工作需要进行授权。第四节责任第十七条印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向公司综合管理部报告。第十八条任何人员必须严格依照本办法规定程序使用印章，未经本办法规定的程序，不得擅自使用。第十九条违反本办法的规定，给公司造成损失的，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关机关处理。第二章信贷档案管理第二十条业务经理应建立、管理信贷档案。信贷档案包括：（一）借款人基本资料1、建立信贷申请表。2、借款人基本情况（1）借款人基本情况表。（2）已年检的企业法人营业执照及变更材料复印件。（3）企业法人代码证复印件。（4）法定代表人及股东的身份证复印件。（5）贷款卡复印件。（6）与工商部门注册档案一致的企业（公司）章程复印件。（7）有关与合作方合作的协议、合同等资料（贷款用途方面）。（8）借款人个人信用报告资料。（9）信贷查询系统的流水帐单及公司征信记录。（10）银行存款分户账流水帐单。（11）税务登记证复印件。（12）特殊行业相关许可证复印件。3、借款人授权委托书4、借款人验资报告5、其他资料（二）贷款运作资料1、借款申请表2、贷款调查报告3、借款审批表4、借款合同（保证合同附董事会同意保证意见书）5、借款借据（附部分还贷的还贷凭证）6、贷后检查记录表（三）抵押资料（每个最高额抵押资料应装订文本）1、抵押合同（附董事会同意抵押意见书）2、他项权利证复印件3、抵押清单4、评估书（或双方协议书）5、承诺书6、夫妻双方证明7、房产证及土地证复印件8、保险凭证（四）保证人资料1、保证人基本情况（1）年检的企业法人营业执照及变更材料复印件（2）企业法人代码证复印件（3）法定代表人的身份证复印件（4）贷款卡复印件（5）保证人个人信用报告资料（6）特殊行业生产经营许可证复印件2、保证人财务信息3、其他资料（五）其它相关资料1、企业单位的财务信息资料（1）资产负债表（2）损益表（3）现金流量表（4）外部审计报告2、借款人的还款 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 及承诺书3、到期（逾期）贷款催收通知书4、有关法律诉讼资料5、贷款风险认定文本和贷款分类资料第二十一条信贷档案要按下述要求进行规范管理：（一）原始材料账册化。对借款人提供形成的数字、文字资料，按户分类编号，按年装订成册。1、每个业务经理都必须建立贷款台帐，每发生一笔应及时登记，按旬轧打正确，每月底同会计帐核对一致并盖章，责任台帐有条件的原则上每年装订一次（或在台帐分年新老划断）。2、非自然人信贷档案应按户建立档案盒。年度内将已履行完毕的各类贷款凭证资料和已失效的有关文件，从该户档案盒中清分出放入专夹，年末一次装订。对其下年度仍有使用价值的各类档案资料同存量贷款的各类凭证资料继续延至下年度该户档案盒管理。3、自然人信贷档案应按一定规律建立档案盒。每个借款户形成的各种资料应归集在一起，并按户使用档案卷皮。年度内每月贷款收回重新发放的，只要抽出已履行完毕的凭证，放入新的凭证。抽出的凭证、资料放入专夹，年末一次装订入档保管。4、各种信贷数据报表、文字资料按年装订。（二）移交档案制度化贷款档案资料必须在贷款发放后七个工作日移交给综合管理部专人保管，并办理好交接登记工作。业务人员调动时，相关档案资料要办理移交手续，并由部门负责人监督交接。第三章办公管理制度第二十二条日常管理制度为规范管理日常工作，树立良好的外部形象，提高工作质量和办事效率，制定如下制度：（一）着装礼仪规范1、公司员工日常着装必须穿着工作服。2、保证工作服及身份标识的完整和清洁以备随时应对重大活动。3、仪容要以干净、整洁、素雅为标准，不得浓妆。4、行为举止要文明、礼貌，不得打架，斗殴，酗酒，从事违法乱纪的活动。5、说话要和气、谦逊，要使用“请、您好、谢谢、对不起、再见”等文明用语。为集体营造和谐、团结、友善、融洽的企业氛围。（二）工作 行为规范 护士的素质和行为规范导医服务行为规范护士的素质和行为规范工作态度好的表现幼儿园教师行为规范 1、遵守党和国家的法律、法规，遵守公司的各项规章制度。2、各部门员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。临时有事外出必须向部门主管领导请假，经领导批准后方可离开。3、办公室工作人员在接待来访和接听电话时要注意行为规范和文明用语；办公电话铃声应调到适量位置，讲电话声音应适度；不得用办公室电话进行私人交往或闲聊。4、员工手机每天7:30至22:00间保持开机状态，此段时间禁止关机；值班人员及副经理级以上员工必须24小时开机。若确实有特殊原因无法开通应事先告知综合管理部并通知各部门负责人。5、上班时间不得干与工作无关的事。6、节约用电、用水，做到人走灯灭，人走水停。7、爱护办公设备、仪器，节约使用纸张，能用废纸打印复印的不得使用新纸，严格按照操作规定使用办公设备。8、每位员工都有权利、有义务维护集体利益，爱护集体财产，严禁将集体财产据为私有。（三）为企业树立良好的形象，对损坏企业、集体利益的人员给予以下处分：1、对窃取集体财物者，除追回非法所得外，还追究相应的经济和法律责任；2、对损坏或丢失集体财物者，应要求其承担赔偿责任。第二十三条生活制度1、公司人员必须自觉遵守作息时间；工作时间禁止一切娱乐活动。2、午休时间不得大声喧嚷，如因公事加班，应尽量避免发出大声响，以免影响他人休息。办公用品管理规定第二十四条办公用品购买1、办公用品的购买本着实用、节约的原则，每月由综合管理部统一申报或采购。2、办公用品管理实行需求审批、计划采购、入库建帐、领取登记和使用专人负责制度。3、办公用品入库前，综合管理部文员应认真检查验收，建帐登记，妥善保管，做到帐物相符。第二十五条办公用品发放和使用1、本着节约的原则使用办公用品。2、办公用品统一放在综合管理部管理、登记和发放。3、领用办公用品用具必须认真履行手续，应填写《办公用品申请（领用）表》。4、公司电脑、打印机等设备由综合管理部指定专人负责，禁止其他人员随便使用；出现故障由综合管理部报请维修。5、严禁员工将办公用品带出单位挪作私用。员工离职时应将所负责保管和使用的物品退回办公室（消耗品除外），并填写《物品交接表》。考勤管理制度第二十六条考勤时间1、公司实行每周五天半的工作制，正常上班时间为：夏天：上午8:00—12:00，下午14:30—18:00冬天：上午8:30—12:00，下午14:00—18:002、全体员工均应通过打卡确认上下班。每日打卡四次，即上午上下班和下午上下班。第二十七条签卡1、员工因公外出未能打卡者，或者确实在岗因故未能打卡的，可以填写考勤异常申请单，并应于次日上班后八小时内经OA程序申报。2、部门副经理以下员工每月签考勤异常申请单次数限6次，其中上午上班次数不能超过3次；部门副经理（含副经理）以上员工每月考勤异常申请单次数限10次，其中上午上班次数不能超过5次；总助及以上员工每月签考勤异常次数限15次，其中上午上班次数不能超过7次，凡超过规定次数的，行政人事部统计报总经理签核。第二十八条请假1、所有员工请假或续假，均应事先填写《员工请假/休假审批表》，并至少提前一天办完手续，因特殊原因确实无法事先请假的应口头征得主管领导同意，并在上班后及时补办请假手续，请假条由行政人事部存档备查。2、员工请假在一天（含一天）以内的，由所在部门经理核准；员工请假在一天以上三天（含三天）以下的，由所在部门经理审核，分管领导批准，三天以上的由总经理批准。部门副经理（或相当职务）以上员工请假一律由分管领导审核，总经理批准。第二十九条休假1、员工转正后可享受婚假、丧假、产假、探亲假。2、婚假：员工休婚嫁需提供结婚证明（当年度有效）。本市区（含长、望、宁、浏县）员工给假三天、非本市区员工给假四天，经批准后生效。婚假应一次性休完。3、丧假：员工直系亲属（指父母、配偶、子女）丧故需提供死亡证明。本市区（含长、望、宁、浏县）员工给假三天、非本市区员工给假四天。4、产假：女员工生育符合计划生育规定的，可享受3个月产假，产假期满后每天给一小时的哺乳时间至婴儿一周岁。男员工在妻子分娩后享受3天的陪产假。5、探亲假：公司外派员工每两个月可享受探亲假一次，休假必须结合星期六、星期天及国家法定日一期安排；休假乘坐飞机的员工每次休假时间为五天；乘坐其他交通工具的员工每次休假时间为六天。6、年休假：入职满一年以上的员工可享受3天的带薪年休假；入职满五年（含五年）以上员工每年可享受6天的带薪年休假；入职时间满十年（含十年）以上的员工每年可享受8天的带薪年休假。享受探亲假的不再休年假，年休可以分两次休完。第三十条出差员工因公出差需填写《员工出差审批表》，履行审批程序，视为正常出勤。第三十一条加班1、公司员工实行岗位责任制，必须是在正常上班情况下无法完成工作时或特殊情况下方可申请加班。加班时数由部门负责人严格核准，分管领导认可后报行政人事部。2、公司鼓励员工采取补休，加班时间累计超过四小时可补休半天，满七小时可补休一天；节假日加班，尽量于一个月内补休，原则上加班一天补休一天。第三十二条违规及处理1、迟到、早退：每迟到一次扣100元，早退一次扣100元。2、旷工：旷工按实际天数扣发双倍工资。一年内累计旷工天数超过5天或连续旷工2天者视为自动离职，公司不计发工资。3、漏打卡：员工因故漏打卡未呈主管领导签卡的，或漏打卡次数超过规定的，每漏一次扣款100元。4、员工伪造出勤记录或部门领导为员工提供虚假出勤证明、包庇的，一经发现扣款3000元。第四章财务管理制度总则第三十三条为适应企业管理的需要，规范公司财务管理工作，发挥财务在经营管理中的作用，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《金融企业财务规则》和公司管理制度的有关规定，特制定本办法。第三十四条公司应依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束，其财务管理以提高经济效益为中心，建立健全内部财务制度，规范财务行为，如实反映经营状况，维护投资者和债权人的合法权益。第三十五条公司应遵守国家法律、法规和财政、金融政策，并按现行税收法律、法规的规定，依法计算和缴纳国家税收，接受税务机关的税收、财务监督管理。第三十六条公司财务工作实行总经理负责制，同时接受股东的民主管理和监督。重大财务事项、年度财务预算和财务决算方案、利润分配方案必须经股东大会审议批准，并按年向股东大会报告财务状况。第三十七条公司财务负责公司资产的核算、监督与控制。第三十八条财务归口公司综合管理部管理，公司综合管理部设会计、出纳岗位。第三十九条公司财务实行收支两条线管理。第四十条公司收入、成本的确认，应遵循权责发生制原则。第四十一条本制度是公司办理财务事项的工作准则，公司员工必须严格遵照执行。第一节资产管理第四十二条资金管理制度：1、公司资金进出必须通过财务人员统一结算，任何部门和个人不得截留业务收入。2、公司资金的付出必须依据公司授权原则办理，对授权不明、手续不齐的，财务人员应坚决拒付。3、公司任何部门和个人不得以公司名义为其他单位和个人提供任何形式的经济担保或承诺，以确保公司资金安全。4、公司对财务核定日常库存现金定额，超额部分应及时交存银行。银行结算票证须在规定时间内到开户银行办妥有关手续。5、财务人员应积极协助业务经理做好利息费用和本金的回收、入账，任何部门和个人不得借不良信贷业务的处理谋取个人私利。6、财务人员应及时清理各项应收应付往来，并及时汇报公司总经理，杜绝呆账坏账，保证公司资金安全运行。第四十三条现金管理制度：1、认真执行国务院《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》。2、公司在指定账户统一开设基本账户，借以办理存款、取款和转账结算。3、现金使用范围：1）按规定支付公司内部职工工资、奖金、津贴、个人劳务报酬、福利、补助等。2）在转账金额（1000）元以下，零星支付款项。4、根据现金管理制度规定，大额现金提取或送存银行必须有随同人员护送，确保安全。5、现金收入的管理：1）每笔收入都须在收款时开具发票或收款收据或有效票据。2）不得坐支各项收入。3）出纳员收到每笔款项后就在收款凭证上回盖“收讫”章或“收款专用章”。6、现金支出的管理：1）财务人员应严格按财务制度规定的审批手续对每笔支出进行复核。2）出纳人员对每一笔款项都应以健全的原始凭证和完备的审批手续为依据付款，需在付款凭证上加盖“付讫”章后，当日将原始凭证交会计做账。3）直接支付现金的，出纳人员必须要求当事人在《现金报销凭证》上签字：以现金支票支付的，则必须要求当事人在现金支票存根联签字，同时在《支票支付备查簿》上登记并签字。《现金支付备查簿》和《支票支付备查簿》要求采用订本式账户逐笔序时登记，日清日结。7、公司的现金管理必须做到五不准：1）不准白条抵库；2）不准用转账支票变相套现；3）不准将公司收入以个人名义储蓄；4）不准保留账外公款和私设小金库。5）不得以任何名义坐支各项收入，现金管理必须坚持收支两条线。8、现金余额每日清点核对，做到账款相符。9、出纳人员定额备用金为30000元，出纳人员的办公桌不准存放库存现金，现金必须存入保险柜中。10、建立健全日记账，现金的收支要逐笔记载，账款要日清日结，账款相符。所有的现金收付都必须通过现金日记账反映。11、现金支付的手续和规定：1）出纳人员应仔细核对有关单据，计算出准确的报账金额，并对单据的有效性进行审核。单据上应有经手人、验收人或领用人的签名及相关领导的批准。2）因工作需要借取备用金或借支现金的，必须由借用人填写借支单，经部门经理、总经理审批后，财务人员予以办理。非备用的现金借用，报账时间一般为3天，最晚不超过7天，否则不再办理新的借用手续。3）出纳在收付现金时必须认真、详细审查现金收付凭证是否符合规定，领导是否已批准开支。12、出纳人员必须严格遵守现金管理制度，控制现金库存限额，做到“日清日结”，定期与会计进行核对，接受会计监督，做到账款相符。第四十四条银行存款管理制度：1、支出审核：银行支出的项目，需按规定业务程序办理审批手续，会计根据有效的付款申请单，审核后交出纳人员签发支票。2、出纳员每月与银行核对存款余额。发现记账错误，要及时更正；属于银行差错，要及时通知银行更正。发现未达帐，要加强管理，认真查找原因，及时处理。3、出纳员对各种空白转帐支票和现金支票，应妥善保管并登记支票的购入、发出、注销等情况。第四十五条银行票据、印鉴、密码器管理制度：1、银行空白票据的购买、领用及保管1）公司指定专人（出纳）到开户银行购买空白票据，预留公司公函和经办人身份证复印件供开户银行备查核对；出纳到银行购买票据时必须出具身份证原件交银行验证。2）建立银行票据登记簿：公司根据用量多少从银行购买空白票据后必须按银行类别设立登记簿，登记购买、使用、结存数量：票据使用必须做到随签发随盖章，建立银行使用登记簿（包括票据号码、领用日期、收款单位、用途、金额、领用人签字）。对已签发的票据要及时催报注销，不得事先盖章领用。严禁签发空白票据，未经财务经理同意严禁为除银行票据之外的其他文件盖章。3）空白现金支票每次购买不得超过两本。4）部门经理不定期抽查有关银行票据领用及使用情况。2、银行票据、印鉴、密码器及网上银行支付的管理：1）银行票据、印鉴、密码器必须设专人分别保管，分别放在不同的保险柜，并对财务室的门窗、抽屉，采取安全措施。2）银行印鉴、密码器与填写票据的分开管理，即购买银行票据或填开银行票据必须与管理印鉴、密码器者分开，禁止由同一人兼管；未经部门经理同意严禁将银行印鉴携带外出。3）银行印鉴、密码器管理人员严禁将密码告之其他人员，对签发的所有银行票据一律加写银行密码，并每半年修改一次银行密码计算方法，并到银行备案。4）网上银行专用设备（读卡器、U盘等）应视同印鉴管理，款项支付必须经过提交、复核、授权三个环节，且每个环节有专人办理。网上银行支付成功后，出纳必须在次日将网银支付回单从银行拿回并与支付存根核对。3、银行票据签发的管理：1）签发银行票据时，字迹要清晰、规范，收款单位、日期、用途、大小写金额各项填写齐全。2）票据领用人发现票据丢失或被盗，要及时向财务经理报告，并到银行办理挂失手续，向公安部门报案，凡因报告挂失不及时，给公司造成损失的，要追究责任人的经济责任。3）签发票据发生错误不能更改的，应在票据的正联和存根联上加盖“作废”戳记,作废的票据不得撕毁和丢失,应由财务人员按本单独装订成册,随会计资料一同归档。4）同于各种原因造成的银行未达款及银行退票，本着“谁经手，谁负责”的原则，要及时查清原因，及时清理，银行未达账款不能超过期30天，如属特殊情况需超过30天的必须报财务经理。第四十六条定额备用金制度：备用金由使用部门提出申请，报总经理同意，由会计审核后，方可办理借支手续。综合管理部负责公司日常办公所需要的零星采购，可申请备用金2000元。第四十七条财产管理制度：财产包括固定资产、低值易耗品。固定资产是指使用权期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品，单位价值2000元，使用年限超过一年的，也应当作固定资产。低值易耗品是指不能作为固定资产的其他资产，包括使用年限超过一年，单位价值在50元以上的经营管理用具，如点钞机、计算器、打孔机等。1、购置：1）公司财产的购置，须由财产使用人根据实际工作需要提请购置财产的书面申请报告，经公司领导审核并经OA流程审批后，原则上由集团统一购置。2）低值易耗品的批次购置金额在2000元以下的，按前条履行审批程序后请示公司总经理同意，可由公司综合管理部统一购买。3）固定资产一律由集团统一购置。2、使用与保管：1）固定资产购置到位后，由各需要部门到综合管理部领用，综合管理部管理员做好“财产卡”的登记和保管工作，管理好公司财产；综合管理部会计做好财产的账务、财产清查，每半度进行一次，确保账实相符。2）使用人因调离不再使用的，调离人员需到综合管理部管理员和会计处办理财产移交手续，并有综合管理部管理员和会计出具的“财产手续已清”的字样后，方可办理调离手续。3）人员内部异动，综合管理部管理员必须根据其财产情况对财产作相应处理，办理好“财产卡”的变动手续。4）财产的保管主张“谁使用，谁负责”的原则，实物负责人保管不善造成财产遗失损坏的，由实物负责人赔偿。3、固定资产的报废凡因各种原因不能继续使用非要报废的，由综合管理部管理员和会计共同按集团财务制度进行报废和账务处理。4、固定资产的折旧固定资产的折旧采用平均年限法，固定资产的类别、折旧年限及折旧方法表： 资产大类 资产小类 拆旧方法 年限 适用资产 通用设备类 电气设备 平均年限法 10 空调器、空气压缩机 自动、半自动设备 平均年限法 8 防盗系统、监控系统 消防安全设备 平均年限法 5 消防工程 货架、陈列柜 平均年限法 5 办公用柜、保险柜、更衣柜、大班台、沙发 电子设备类 电子计算机及相关设备电脑系统 平均年限法 3 电脑主机、显示器及相关配置、兼容机 平均年限法 3 各种打印机 平均年限法 3 服务器、UPS、综合布线、防雷系统、杀毒软件 移动无线电话 平均年限法 3 程控系统、程控电话 文字处理机等现代办公用品 平均年限法 5 扫描仪、摄影器材、刻字机 平均年限法 5 考勤系统、投影仪 音响、录（摄像机） 平均年限法 10 音响、录像机、摄像机 电子点钞机 一次性摊销法 运输设备类 平均年限法 8 公务车 房屋建筑 工程装修 平均年限法 4 一次性装修超过20万元的 一次性开支 临时性装修，且金额在20万元以内5、低值易耗品的摊销方法低值易耗品于购置时，采取一次摊销法。第四十八条印刷品管理制度为了进一步规范内部管理，对公司所有印刷品的印制制订如下制度：1、所有印刷品全部到集团公司指定的招标单位印制；2、所有需要印制印刷品的部门必须根据具体情况提出书面申请报告，经公司总经理审核后通过OA流程报批方可印制；所有印刷品的用量，必须以节约为原则，根据所需而定；3、所有印刷品全部由集团公司统一安排印制。4、任何人、任何部门、不得自行随意、随地印制。第四十九条电脑设备及耗材购置、领用制度为进一步加强电脑设备及耗材管理，保证公司财产不流失，特制定电脑设备及耗材购置、领用制度。电脑设备及耗材包括：硬件（公司办公用PC机、机器的软、硬件设施），低值易耗品（色带、墨盒、各种纸张等）。1、购置：1）所有电脑设备、耗材均由集团统一购置。2）各部门申请购买电脑设备、电脑耗材，需填写购置申请单，均需由部门经理同意后交综合管理部，根据具体情况予以购置。2、领用1）设备、耗材到位后，由综合管理部管理员统一保管、发放；2）各部门根据需要填写物料领用单，经部门经理签字后，到综合管理部管理员领用；管理员对设备、耗材登记造册，由经手人、领用人签字后，方可领取。3）在领用新设备或耗材后，需将旧设备、耗材退回综合管理员处理。第五十条物料用品采购、领用制度：为了进一步加强内部管理，特对物料用品的购置及领用制订如下制度：1、购置：1）所有物料用品由综合管理部统一采购；2）购置程序：由综合管理部管理员根据各部门所需情况汇总后，填写申请购置单，经副总经理同意、总经理、财务人员审核后方可采购；3）公司急需用的办公用品，金额限1000元以下，经总经理批准，财务人员审核后方可采购。2、领用：1）所有物料用品由综合管理部管理员进行保管及发放，各部门必须指定专人领用，且在综合管理部管理员处备案；2）领用程序：各部门到综合管理部领用各项物料用品均需填制《物料领用单》，由各部门经理签字，方可领取；3）必须以节约为原则，严禁浪费。限量最多不超过一个月。第二节费用管理第五十一条报帐制度：为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，加强对各项费用支出的管理，节约各项费用开支，依据公司的经营管理需要，特制定本标准及程序。各项费用开支及报销审批总体程序：员工需由本部门经理审核同意后，经分管领导、总经理审批；部门经理由分管领导、总经理审批；总经理费用报销按公司规定执行费用支出。各项费用开支及报销凭据总体要求：凭据需真实合法，填写完整，金额正确，要素齐全。1、所有费用报销都必须取得国家统一的正规发票，并由经办人在原始发票背面注明费用发生的时间、事由。审批人按公司费用审批权限在发票背面签字。2、经办人、证明人、审批人签字时要求措辞准确，内容具体，金额准确。按审批权限签“情况属实”，“同意开支”等字样。3、两项或两项以上费用必须填报《银达小额贷款公司费用报销汇总表》，原始单据附后，按公司费用审批程序审批后，再交财务办理报销手续。4、自制原始凭证，必须有经办人、复核人签字。5、现金出纳根据公司费用报销制度审核记账后，再交由会计进行账务处理。第五十二条费用范围：费用主要包括公司为组织和管理公司业务活动所发生的各项管理费用和营业费用。主要包括：员工的工资、福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、失业保险费、业务招待费、广告宣传费、办公费、差旅费、会议费、低值易耗品摊销、折旧费、修理费、租赁费、咨询费、律师费、审计费、印花税以及其他行政经费等。第五十三条费用管理原则：1、坚持费用归口管理的原则。公司一切费用开支必须由财务人员一个渠道出账，严禁任何人以任何形式在不同的渠道报销费用。2、坚持费用按公司制定审批的原则执行报账。3、坚持节约原则。各部门应从严控制费用的使用，不得乱用。4、坚持费用报告制度。所有费用开支，必须先报告后开支。5、坚持及时报账的原则。公司费用每星期报账一次，不得拖延。第五十四条费用开支标准、范围、审批权限公司常规性开支符合制度规定的下列费用由各部门负责人签出意见，分管领导审核后报总经理审批后开支。具体为：1、工资及三保一金等附加费用的计提；2、有具体费用管理制度规定的差旅费、业务招待费、修理费、物料用品、办公用品、电话费、车辆补贴及交通费补贴、职工福利费、教育费；3、电脑耗材；4、资产折旧及摊销、利息、固定资产处置损失外的财产损失；5、集团分割的非常规性费用。第五十五条招待费管理制度：1、公司本部的业务招待费，控制在目标成本指标之内，由总经理掌握。2、费用开支实行先报告、后开支从严掌握。3、属指标内的业务招待费，必须有税务部门的正式发票，数字分明，先由经手人签名，注明用途，分管领导签字证实，然后由总经理审批，财务人员方能付款报销。4、业务招待费超过限额或单次金额在5000元以上的须经董事长批准，审核同意后方可开支。5、超指标外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须事先由总经理申请说明，经董事长批准，方能报销。6、费用开支后，经办人在取得的正规发票上写明支出的时间、事由及陪同人员签名；经分管领导、总经理批准后在开支后7日内报账方可报销。第五十六条差旅费管理制度1、差旅费是公司员工在赴工作地之外办理公务所发生的交通费、住宿费等，以及按规定标准给予的相关补助。2、出差审批：省外城市：部门负责人须书面报请公司总经理同意后方可出差；其他人员须报请部门负责人和副总经理同意后方可出差；省内城市：书面报请部门负责人、副总经理同意方可出差；中国境外（包括港、澳、台地区）：必须书面报请公司董事长同意后方可出差。3、差旅费借支审批：出差需借支差旅费的人员须填写“差旅费借支申请单”，报分管领导审核，由总经理审批。4、差旅费报销的标准及审核：1）报销规定：出差人员应根据出差的目的和事由，合理安排出差时间、地点及路线，并在“出差申请借支单”所规定的时间返回，若须延长，经部门负责人同意后方可延长外出时间；否则，超过日期的费用自理。2）出差人员须在返程后7日内填写“差旅费报销单”，经财务人员审核后报销，逾期未归还差旅费借支的按每天1‰的罚息，从本人工资中扣除。财务人员根据核定的报销标准进行审核后，出差人员应在当天及时补缴余款。未借支差旅费的，也必须在返程后予以报销，否则，财务人员门有权拒绝报销。如属特殊情况必须报公司财务负责人特批，并在差旅费报销单上注明“超报销期限”字样5、国内差旅费报销标准： 出差地市 员工 业务经理 部门理经 副总经理（级别） 董事长总经理 住宿费 特区 300 400 500 600 按实报销 一般城市 250 350 400 500 县级和县级以下 200 260 300 400 伙食补贴 特区 80 100 100 120 一般城市 60 80 80 100 县级和县级以下 50 60 60 80 交通费补贴 特区 40 50 50 60 一般城市 20 20 20 20 交通工具 火车 硬座（卧） 硬座（卧） 硬卧 软卧 软卧 飞机 普通舱位 普通舱位 普通舱位 公务舱注：特区限指北京、上海、深圳、广州。火车行程时间在四小时以下（含四小时）的标准为硬座，四小时以上标准为硬卧。陪同有关领导出差考察的开支另行报告审批。差旅费实际费用低于本标准的，按实报销，差旅费高于标准，需总经理审批，否则按标准报销。6、有关情况处理办法：1）自带交通工具的，不发给交通费，可报销往返油费、过路过桥及相关费用。职员借出差绕道探亲或旅游的，绕道费用自理，同时绕道探亲或旅游期间不再发放出差补助。2）参加内部召开各种会议的出差人员，不享受伙食补助。参加外单位组织的会议，报销参会费用时应附会议通知。由会议组织方统一安排食宿的，住宿费用据实报销，不享受伙食补助。食宿自理或安排住宿不安排就餐的，按照出差标准报销住宿费用，并享受伙食补助。3）在办理业务或处理公事中，若需招待对方，则按公司《业务招待费管理制度》执行。第五十七条市内交通费管理制度：1、员工在工作所在地因公外出，可申请公务用车，如无法派出车辆的，可以乘坐出租车。报销市内交通费时，应附公出或加班的清单，列明时间、起止地点、事由、金额、发票号，经由部门负责人签字确认。分管领导审核，总经理审批后报销，并由各部门每周汇总报销一次。2、因公司工作需要，为了工作的方便，员工自己购置了车辆，并在工作中实际使用了车辆，可以享受车辆补贴费，没有购置车辆的只能享受交通费。车辆费、交通费按月发放，定于每月14日发放，由综合管理部造表，经总经理审批后发放。车辆补贴费用或交通费两项，按规定的条件只能享受其中一项，核定标准如下： 职务 车辆费(元/月) 交通费(元/月) 总经理 3000 500 副总经理、总监 2000 400 部门经理 1500 300 业务经理 1000 200 行政管理人员 800 200公司根据岗位设置，从工作实际需要出发，由综合管理部造册，报总经理审核，呈执行董事审批同意后，交公司财务备查，于每月定时在额定的标准内发放。3、享受车辆使用补贴及交通费的管理人员，在外出办事时，不再报销市内过路过桥费及市内交通费。第五十八条电话费管理制度：电话费用制订标准总原则：对岗位不对人，就岗位工作所需制订标准。各部门年初根据岗位工作需要，量化到个人，报出名单，经执行董事审批后在定额内开支。 职务 电话费（元/月） 总经理 500 副总经理、总监 400 部门经理 300 业务经理、风险经理 200 会计 200 行政管理、出纳 150第五十九条办公费管理制度办公费指公司购置办公用品、订阅公用书报杂志、打印、复印文件资料等费用的支出。1、办公用品原则上由综合管理部统一购买，各部门不得任意购买。如确有专业性强或紧缺急需的办公用品需要购置的，应将购置报告报总经理批准后方可购置。2、综合管理部购买办公用品必须根据各部门实际计划汇总后，报总经理批准，财务经理审核后方可购买，按月购买，适当补充。3、综合管理部应由综合管理员专人对办公用品的购买、发放负责，并建立三级保管明细帐，实行实物、数量、金额控制，并定期进行盘点。4、使用的包装物、印刷品必须由综合管理部统一购买或印刷，各部门不得任意印刷，否则财务有权拒绝付款，对因计划性不强造成浪费的应由责任人负责赔偿。第六十条业务宣传费管理制度业务宣传费指公司开展各项业务宣传活动而支付的费用，包括宣传画册、报刊软文、媒体广告等平台发布的公司经营策划、经营产品等方面的费用支出。1、所有的宣传活动包括广告图、平面设计稿必须使用公司统一标识对外发布。2、各项宣传的活动必须先出具活动方案，包括活动主题、目的、发布平台，费用预算报执行董事批准后方能进行。3、所发生的各种费用应取得广告收入专用发票，媒体广告开支必须有媒体的刊播证明和报刊杂志的原价，广告活动完成后，应及时填制“费用报销单”进行费用报销。4、财务按审批的活动方案，逐笔核对费用预算，报销入账。第三节会计档案管理第六十一条为了加强会计档案管理，根据国家财政部、档案局《会计档案管理办法》的规定制定本办法：1、公司必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。2、会计档案包括会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业资料、银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。3、公司每年形成的会计档案，应当由财务人员按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。会计档案在保管期满一年以后，应移交公司的专职档案管理人员统一保管；财务应指定人专人负责保管，出纳人员不得兼管会计档案。4、会计档案不得任意借出。如有特殊需要，必须经财务经理批准后，方可提供、查阅或复制，并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。5、会计档案的保管期限分为永久、定期两类。6、凡实行计算机核算、管理的，必须保存打印出纸质会计档案。第六十二条会计档案保管期限表 序号 档案名称 保管期限 备注 一 会计凭证类 1 原始凭证 15年 2 记账凭证 15年 3 汇总凭证 15年 二 会计账簿类 4 总账 15年 包括日记总账 5 明细账 15年 6 日记账 15年 现金和银行存日记账保管25年 7 固定资产卡片 15年 8 辅助账簿 15年 三 财务报告类 9 月、季度财务报告 3年 包括文字分析、调整分录、报表说明 10 年度财务报告（决算） 永久 包括文字分析、调整分录、报表说明 四 其他类 11 会计移交清册 15年 12 会计档案保管清册 永久 13 会计档案销毁清册 永久 14 银行存款余额调节表 5年 15 银行对账单 5年 第六十三条财务数据管理与保密制度：为了加强对公司财务数据的管理与保密，特制定本制度。公司的财务数据主要包括贷款利息收入、手续费收入、其他营业收入、营业外收入、营业费用、税金、利润总额、资产、负债、所有者权益等与《损益及利润分配表》、《资产负债表》、《现金流量表》》等财务报表相关的数据。第六十四条财务数据查阅权限的管理1、公司财务人员以外的其他人员不得拥有财务管理软件中的查阅权限。2、公司相关人员如因工作的异动需更改权限，一律由新接替人员提出书面报告，报请其单位负责人和财务负责人批准后，提交办理权限设置手续，同时，必须对原使用人权限进行清除。3、财务数据查阅权限的设置，应本着“分块分级管理”的原则。公司除第一负责人、财务负责人以及负责报表与分析的财务人员拥有对本单位所有财务数据的查阅权限，其他人员只能查阅与本身工作相关的财务数据。4、公司负责人、财务负责人以及各单位财务人员均不得将自己的权限密码告诉其他人，并须定期对权限密码进行更改。第六十五条财务数据报出程序的管理：1、对内报送程序的管理：公司财务人员对本单位内部相关领导报送财务数据，一律由本单位财务负责人提供；凡是集团计划财务人员要求上交集团计划财务人员的财务会计报表或相关财务数据及财务资料，均应由其财务负责人或相关财务人员按时按质提供。如因特殊原因，须索要其他单位财务数据时，由索要单位相关人员提出书面报告，报请本单位负责人和财务负责人同意，再报经集团财务总监同意后，被索要单位相关人员或财务负责人方可提供。2、对外报出程序的管理：1）公司对外报送财务数据及相关资料，由财务负责人直接报送，或由其报表与分析会计统一对外报送。2）各种财务报表及相关财务资料报送的级次主要是指各种常规性财务报表及相关性财务资料对内报送的级次。3）公司常规性对内报送财务数据和相关财务资料的级次，除按规定对集团计划财务人员报送财务数据及相关财务资料外，主要是指对本单位内部常规性报送的级次。4）财务数据及相关财务资料除对集团计划财务人员上报外，未经批准，不得直接上报公司总部其他部室或相关人员；财务会计报表、财务分析等相关财务资料除须上报本单位第一负责人和财务负责人，对本单位其他负责人或相关人员一律不得呈报。3、现存财务数据的管理：公司负责人、财务负责人、财务人员及相关人员均应严格保守公司的财务机密，除严格执行上述有关规定外，还应保管好自身已通过电脑打印或已书写的财务数据和相关财务资料，保证人在财务资料在，人离开时，财务资料必须存放在上锁的资料柜中，未经许可，任何人不得将自己保管的财务资料随意提供给其他人员，包括不得复印或擅自携离办公地点。对上述规定的任何一项，违反一次计严重过失一次，如给企业造成重大损失或重大影响的，则为失职；三次严重过失则为失职；对于失职者，将予以降职或免除其原工作岗位，性质特别严重者，将予以开除。第五篇绩效考核办法为全面完成董事会下达的经营目标，提高本公司的资金使用效率，在增加营业收入的同时，严格控制业务风险，充分调动各个部门的积极性，特制定如下考核办法：一、管理层的考核1.考核指标和权重（1）完成集团制定的收入指标，占考核权重的50%。（2）贷款损失率为0，占考核权重的40%。（3）逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，占考核权重的10%。2.考核办法（1）没完成收入指标的，按实际完成数与指标的比率乘以50%为本项得分。（2）贷款损失为零，本项得分40%，出现贷款损失，本项得分为零。（3）逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，本项得分为10%。每超过1%，本项得分降低1%，超过15%，本项考核分为0。（4）三项相加总分为年度考核得分做为奖金系数，乘以应发奖金为被考核人的实际奖金。（5）实际收入超过集团制定的指标的，按超出部分的20%提取奖金奖励全公司，由管理层根据实际情况发放。3.考核阶段和考核部门（1）管理层考核为年度考核。（2）综合管理部负责初评。（3）董事会负责最终评价。二、贷款业务部的考核1.考核指标和权重（1）业务经理考核指标为部门给个人制定的计划额。占考核权重的60%。（2）贷款损失率占考核权重的20%。（3）逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，占考核权重的10%。（4）劳动纪律和贷后管理占考核权重的10%2.考核办法（1）业务经理业务收入达不到考核指标按完成比率乘以权重60%为本项得分。（2）贷款损失为零，本项得分20%，出现贷款损失，本项得分为零。（3）逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，本项得分为10%，每超过1%，本项得分降低1%。超过15%，本项考核分为0。（4）业务经理的劳动纪律和贷后管理由业务部经理和综合管理部共同考核，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。（5）四项相加总分为月度得分，乘以应发绩效工资为被考核人的实际绩效工资。（6）部门经理负责部门的总体工作参考业务经理考核指标执行。3.考核阶段和考核部门（1）贷款业务部考核为月度考核。（2）综合管理部和主管领导负责初评。（3）总经理负责最终评价。三、风险管理部的考核1.考核指标和权重（1）风险识别占考核权重的30%。（2）风险控制占考核权重的30%。（3）贷款审批或部门评价占考核权重的30%（4）劳动纪律和贷后管理占考核权重的10%2.考核办法（1）风险管理员本人审核出现应发现未发现风险，每笔风险管理员本项得分降低3%。部门出现应发现未发现风险，每笔风险管理员本项得分降低3%,风险管理部经理本项得分降低2%。（应发现未发现风险指出现风险后，风险分析确定为风险管理部责任的）（2）风险管理员没有按照风险管理的要求及时执行风险控制的手段，每次风险管理员本项得分降低3%。部门没有按照风险管理的要求及时执行风险控制的手段，每次风险管理部经理本项得分降低2%。（3）风险管理部经理贷款审批不及时，风险判断不准确，每次风险管理部经理本项得分降低3%。风险管理部每月对风险管理员进行业务评价。（4）风险管理员的劳动纪律由风险管理部经理和综合管理部共同考核，风险管理部经理的劳动纪律由主管领导和综合管理部共同考核。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。（5）四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。3.考核阶段和考核部门（1）风险管理部考核为月度考核。（2）综合管理部和主管领导负责初评。（3）总经理负责最终评价。四、综合管理部的考核1.考核指标和权重（1）人事管理有效，绩效考核及时、准确、公平、公正，工资及补助计算资料及时准确，占考核权重的30%。（2）综合服务占权重的30%。（3）档案管理及时、完整、准确占考核权重的30%。（4）劳动纪律占考核权重的10%。2.考核办法（1）人事管理由其他部门进行评价（包括总经理，副总经理，风险总监，业务部门负责人，风险管理部经理）平均评分乘以权重30%为综合管理部经理评分。综合管理部经理对文员进行业务评价。（2）综合服务由其他部门进行评价（包括总经理，副总经理，风险总监，业务部门负责人，风险管理部经理）平均评分乘以权重30%为综合管理部经理评分。综合管理部经理对文员进行综合业务评价。（3）档案管理不及时、完整、准确的，每次责任文员本项得分降低3%。管理部经理本项得分降低2%。（4）综合管理部文员的劳动纪律由综合管理部经理考核，综合管理部经理的劳动纪律由主管领导考核。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。（5）四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。3.考核阶段和考核部门（1）综合管理部考核为月度考核。（2）综合管理部和其他部门负责人及各级领导负责初评。（3）总经理负责最终评价。4.综合管理部出纳的考核指标、权重和考核办法（1）现金及有价证券保管安全，盘点及时，支票填写规范，开出支票无差错，考核权重为20%。每次出现差错除按相关的规定处罚外，根据差错性质和涉及金额大小，本项的得分降低1%—20%。由部门负责人考核。（2）相关记录凭证编制及时规范完整。考核权重为10%。每次出现不合格，本项的得分降低1%。由财务负责人考核。（3）利息收入复核及时准确，和业务部门沟通及时。考核权重为20%。每次出现差错或经部门负责人认定业务部门有效投诉，本项的得分降低1%。由部门负责人考核。（4）贷款发放和收回的银行手续及时准确，考核权重为20%，每出现一次差错本项的得分降低1%。由部门负责人考核。（5）保守公司机密，考核权重为10%。经公司办公会认定有泄密行为并造成严重后果的，本项的得分为0并追究相应的责任。（6）劳动纪律占考核权重的10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。由部门负责人和综合管理部负责考核。（7）工作评价占考核权重的10%，由部门负责人进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。（8）考核为月度考核，八项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。5.综合管理部会计的考核指标、权重和考核办法（1）会计稽核及时准确，考核权重为20%。每次出现差错除按相关的规定处罚外，根据差错性质和涉及金额大小，本项的得分降低1%—20%。由部门负责人考核。（2）会计记账、报表编制及时、准确、规范。考核权重为20%。每次出现不及时或差错，根据差错性质和涉及金额大小，本项的得分降低1%—20%。由部门负责人考核。（3）纳税申报及时准确，税款缴纳及时。考核权重为10%。每次出现不及时或差错，本项的得分降低5%。由部门负责人考核。（4）利息收入计算及时准确，和业务部门沟通及时。考核权重为20%。每次出现差错或经部门负责人认定业务部门有效投诉，本项的得分降低1%。由部门负责人考核。（5）保守公司机密，考核权重为10%。经公司办公会认定有泄密行为并造成严重后果的，本项的得分为0并追究相应的责任。（6）劳动纪律占考核权重的10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。由部门负责人和综合管理部负责考核。（7）工作评价占考核权重的10%，部门负责人及总经理进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。（8）考核为月度考核，七项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。第六篇部门及岗位职责第一章部门工作职责第一节贷款业务部部门职责负责贷款产品设计、客户开发、贷款调查、贷款条件落实、贷款发放及回收工作。具体职责如下：1、根据客户情况推荐业务产品；2、负责客户资源的开发和维护；3、负责各项 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 和业务指标的实施、总结；4、制订和完善贷款业务规章制度及操作规程，组织执行并进行检查；5、负责制订业务人员的专业培训计划与方案；6、负责贷款业务调查、评价、评审工作，并出具贷款调查报告；7、落实贷审会审批条件，办理贷款担保手续；8、负责业务台账登记、业务报表编制及上报工作；9、负责贷后管理工作；10、完成贷款本息回收及催收工作；11、完成公司领导交办的其它工作。第二节风险管理部部门职责负责贷款项目的风险审查与评价，信贷投放计划的制定、不良贷款率的控制、不良贷款的清收及风险资产的退出。具体职责如下：1、制定和完善信贷风险管理制度；2、审查贷款资料的真实性、合法性、准确性、全面性；3、对贷款项目作出风险评价，出具风险评价报告；4、组织贷款会审和会签工作；5、核实借款人的信用记录以及担保人的资质和担保能力，协助业务部门办理担保手续；6、负责贷后监督检查工作，对可能出现的风险及时采取防范措施；7、对出现风险的贷款业务及时介入并参与处置；8、监督贷款管理制度的落实；9、负责风险管理档案资料的收集、整理与归档；10、定期编制信贷风险管理报表、分析信贷风险、做好信贷五级分类；11、完成公司领导交办的其它工作。第三节综合管理部部门职责负责公司日常行政、人力资源及财务管理工作。具体职责如下：1、根据公司业务经营要求，完善公司组织结构，合理进行人员配备；2、组织和实施公司人员培训、绩效考核等工作；3、负责员工工资、劳动合同、社会保险等日常管理；4、制定公司员工劳动纪律奖惩方案，并定期检查；5、负责公司的文件档案管理；6、负责公司办公用品的采购申报和管理；7、撰写公司年度总结及下年度工作计划；8、负责与集团其他部门的沟通协调；9、负责公司综合统计分析及公司内部报表工作；10、负责公司财务管理；11、负责公司印章管理；12、完成公司领导交办的其他工作。第二章岗位工作职责第一节总经理岗位职责1、执行董事会决议，主持全面工作，积极完成董事会下达的各项经营指标，保证经营目标的实现；2、组织实施经董事会批准的公司年度工作计划和财务预算报告及利润分配、使用方案；3、负责编制公司的年度贷款业务经营目标，报请董事会审查批准。在董事会授权范围内，以委托代理人的身份代表公司签署有关协议、合同、合约和处理有关事宜；4、深入了解本行业动态，对小额贷款业务发展进行预测、评估，及时、准确把握市场发展趋势，打造高效的经营团队，构建有效的经营渠道，搭建和维护合作平台，保证贷款业务的持续平稳增长；5、负责组织机构和人事编制，决定各职能部门、职员的任免、报酬、奖惩。建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系。决定对成绩显著的员工予以奖励，对违纪员工的处分，直至辞退；6、健全财务管理，严格财经纪律，搞好增收节支和开源节流工作，保证现有资产的保值和增值；7、掌握和正确执行国家相关政策和法律法规，遵守公司章程，保证公司各项经营管理活动的合法性；8、定期向公司董事会提交信贷业务运行状况报告，根据公司发展需要，作出管理决策调整，报董事会审批；9、积极完成董事会交办的其他工作任务。第二节副总经理岗位职责1、协助总经理制定公司发展战略规划、经营计划、业务发展计划；2、组织、监督公司各项规划和计划的实施；3、负责公司内部管理制度化、规范化；4、协助总经理制订和完善贷款审批制度；5、负责指导公司人才队伍的建设工作,向总经理推荐合适人选；6、协调各部门的内部关系，对分管部门的工作负领导责任；7、参加公司管理与会议，发表工作意见和行使表决权；8、完成领导交办的其他工作。第三节风险总监岗位职责1、指导风险管理部全面工作；2、制定和完善信贷风险管理制度；3、制订信贷投放计划、不良贷款期末（月末、季末、年末）控制额、贷款利息的综合收益率等指标，把握好信贷投放的规模进度、不良贷款的清收、信贷风险资产的退出、贷款利息的综合收回率等；4、落实贷后管理制度，对风险管理部提交的贷款业务审查资料进行复审并提出具体意见；5、对公司贷款业务提供信贷政策、制度及法律的咨询和辅导，组织信贷风险分类的整理、汇总、审查工作；6、组织制订和实施信贷业务的管理和考核办法，协助总经理做好贷款质量控制工作；7、负责信贷自律监管、信贷检查及贷后监管工作；8、完成领导交办的其他工作。第四节贷款业务部部门经理岗位职责1、负责贷款业务部的各项工作计划和业务指标的实施；2、组织业务经理培训，对业务经理进行绩效考核；3、负责业务的开展，控制不良贷款率，及时收回贷款本息；4、根据公司规定和客户需求组织设计产品，报公司贷审会审批；5、制订和完善与贷款业务有关的规章制度、组织执行并检查；6、负责对本公司借款人的授信、贷款、担保等各项业务的调查、初步评价、评审，对业务调查分析报告提出书面意见；7、落实贷审会审批条件，监督办理贷款担保手续；8、负责公司贷后管理工作的组织和实施，督促业务经理及时收取贷款利息和贷款本金；9、负责业务报表的登记及上报工作；10、完成公司领导交办的其他工作。第五节贷款业务部业务经理岗位职责1、开发客户资源，拓展并维护业务渠道；2、根据客户情况推荐业务产品；3、受理客户申请并审查客户提交的各种资料；4、负责贷款前的调查工作，出具书面调查报告；5、根据贷审会的决议落实授信、贷款的各种担保措施并办理相关手续；6、负责信贷档案的整理与移交工作；7、及时收取贷款本息，并按规定做好信贷台账的登记工作；8、做好贷后检查与风险防范工作；。9、协助本部门和风险部处置风险贷款和损失贷款；10、完成上级领导交办的其他工作。第六节风险管理部部门经理岗位职责1、贯彻信贷管理制度，落实信贷投放计划，负责控制不良贷款率与贷款综合收益率等指标；2、负责所有信贷业务的合规合法性进行审查；3、负责贷款和担保风险识别，出具风险评价报告；4、核实客户的信用记录以及担保人的资质和担保能力，协助业务部门办理担保手续；5、对可能出现风险的贷款业务，提前介入并参与处置；6、负责贷审会及部门联席会议的日常工作，组织贷款会审和会签工作；7、汇总分析信贷风险、信贷管理等报表，做好信贷资产五级分类工作；8、对本部门员工进行日常工作的考核和管理；9、完成公司领导交办的其它工作。第七节风险管理部法务（风险）经理岗位职责1、制定和修改公司合同，组织员工学习相关法律法规及合同内容；2、审核贷款业务法律风险，协助业务部到现场调查，并出具风险评价报告；3、对贷款资料合法合规性及存在的法律风险进行审核，出具审查报告；4、调查客户的信用记录以及担保人的资质和担保能力，协助业务部门办理担保手续；5、复审放款条件，协助业务部对客户进行贷后管理；6、对发现的法律风险隐患提出解决方案，并及时上报部门经理；7、对风险管理档案资料进行收集、整理并归档；8、定期编制信贷风险分类和管理等报表；9、完成上级领导交办的其它工作。第八节综合管理部部门经理岗位职责1、负责公司行政、人事、财务管理工作；2、负责组织、修订、完善公司各项行政管理规章制度；3、负责协调公司人力资源的管理工作；4、负责公司文件资料及档案的管理工作；5、编制部门工作计划，合理安排部门各项工作；6、负责公司劳保用品、办公用品的采购申报、领用等管理工作；7、负责公司日常行政行文、行政接待以及重大活动的组织协调工作；8、负责与集团公司各部门的沟通协调工作；9、负责公司印章的管理；10、完成公司领导交办的其它工作。第九节综合管理部综合文秘岗位职责1、负责文档打印、复印工作及信件、报刊收发管理工作；2、负责管理公司文件、档案资料；3、负责公司员工费用报销的协调工作；4、负责公司办公用品、办公设备的登记管理和台账建立；5、负责来访接待、会议活动安排及会议记录工作；6、完成上级领导交办的其它工作。第十节综合管理部会计岗位职责1、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符及现金使用的合规性；2、负责公司费用和利息的核算，对公司费用开支异常情况及时汇报给公司领导；3、负责公司往来债权债务账目的定期检查与核对，发现异常或账实不符情况，及时上报公司领导处理；4、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账；5、审核原始凭证的内容是否合规，审批手续是否齐备，根据审核后的原始凭证编制记账凭证，并按时提供财务报表；6、负责税务报表的编制和税金的计算、缴纳以及与税务部门的沟通。7、负责会计凭证、会计档案的保管工作，保守公司秘密；8、完成公司领导交办的其他工作任务。第十一节综合管理部出纳岗位职责1、负责公司现金收、付和库存保管，短少现金自行赔偿；2、严格审核外单位交来的各种银行票据，及时送交银行，做到当日票据当日送交银行，不得积压和拖延；3、严格审核外单位交来的缴款单证(网银收入资金须上网核对后登记)；4、按规定管理公司备用金以及利息收入复核，办理备用金领用与报销事项；5、随时掌握备用金余额、银行存款余额，每日业务终了，必须结出现金日记账余额并与库存现金核对无误，做到日清月结。定期核对现金日记账、银行存款日记账与总账，做到账款相符；6、不得坐支现金，不得以白条抵库或挪用，库存现金不超限；7、严格执行从银行提取现金的审批程序，提取大额现金应有专人陪同办理，确保人身和财产安全；8、严格审核付款凭证和审批手续，及时准确无误地办理各种应付、应收款项；9、保守公司秘密，妥善保管有关印章、票据和发票，保证库存现金及有价证券等的安全与完整无缺；10、完成上级领导交办的其他工作任务。