财务报销制度和报销流程
为了加强公司的内部管理,减少不必要的开支,更好的完善企业财务制,控制费用支出,加强费用管理,提高公司效益,实现利润大化,本着合理、节约的
原则
组织架构调整原则组织架构设计原则组织架构设置原则财政预算编制原则问卷调查设计原则
,根据公司财务
管理制度
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的有关规定,结合本公司实际情况,特制定本制度。
公司报销票据的管理制度的基本原则
费用开支必须遵循“先申报、审批,后支出、报销”的原则。
一、日常事务报销规定
1、因公司事务产生的费用,由主管审核,报总经理签字,交付
会计审核无误后转至出纳处报销。
2、由于工作需要出差,回来后2日内将所有出差所产生的费用票
据经主管、总经理签字,交付会计审核无误,转至出纳报销。
3、公司一切物品损坏,必须报总经理同意后才能维修或更换。维修产生的费用由总经理审核签字,财务人员核对无误签字后予以报销。
二、采购用品与报帐
1、根据店面经营需要采购办公用品,采购员必须列出物品采购单由总经理审批同意方可执行。采购人员要做到好货比三家,采购后由有关人员验收、保管,并在发票签字确认。
2、所采购物品必须要有详细单据先由经办人、验收员签字,如需入库物品必须有入库单,再由总经理审核签字,财务方予以报销。
三、借支程序
1.各部门人员为保证工作的合理需要,经总经理审批后,可向财务部预支一定数额的备用金或借款。
2.备用金或借款借支程序:借支人填制借款单(一式三联),注明用款理由及金额,出纳依据公司的相关规定,按核准金额向借支人支付现金,必须在借款单上写明收款人的全称、具体金额及用途);借支人须在借款单三联上同时签字。
3.借支人须在公务完毕后2个工作日内凭借款单的第二联和相关费用报销凭证到财务部结清借款。借支人必须按规定时限及时结清借款。
4.因私借支的员工须经总经理审批后,由总经理
通知
关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知
会计借款总额,每次还款额度及还款期限。
四、费用报销
1.费用报销程序:报销人须持原始凭证货票据到总经理处签字,会计审核后(借款还需凭借款单的第二联)交于出纳,出纳按核准金额向报销人支付报销款或收取归还的借款余款;报销人领取报销款项须在报销单上签字。
五、对原始票据的要求
所有票据必须是合法的正式带章票据,内部白据要有主管及总经理的签字方可生效,否则财务有权拒绝办理。
原始票据必须按不同种类分别进行,不能混合粘贴。
1、所有报销票据报销人须在每张票据正面空白处注明票据的用途并签名。运费、仓租费等票据需附
清单
安全隐患排查清单下载最新工程量清单计量规则下载程序清单下载家私清单下载送货清单下载
并签名。
2、不符合上述规定的单据,财务部有权退回,要求报销人重新整理。
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