2013年度财务部工作规划(天地仁财务-郑玮东)20121216

2013年度财务部工作规划（天地仁财务-郑玮东）明细时间职责范围主要工作事项重点解决问题必须达成的主要目标影响问题解决及目标达成的因素预测协助人或部门第一季度集团财务预算管理1、按集团财务中心预算 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 进行培训、实施；2、上年度预算执行情况进行分析，为编制预算提供数据支持；3、监督月资金 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 管理实施4、资金筹划1、预算方案培训2、2012年各项指标实际完成情况分析3、预算方案执行4、预算具体实施（1）、销售计划编制（2）、生产计划编制（3）、采购计划编制（4）、费用计划编制（5）、基建项目计划编制（6）、信贷计划编制（还贷款、利息支出）（7）、筹资计划编制（8）、现金流量计划编制5、月资金计划控制实施1、按预算方案组织各生产型子公司填报预算报表，上报预算执行委员会审核；2、实施：预算指标分解到各月，按季度进行考核、调整。1、此项工作工作量大，关键是执行力，一把手工程；2、各子公司财务部为预算的执行人；3、财务审核并确保各部门、各子公司收支预算编制的全面性4、营销政策、销售量、销售额的确定总裁办、各子公司总经理、各子公司财务经理、营销中心各事业部经理、集团财务副总裁助理张旭集团财务决算管理1、决算分析、计划执行；2、所得税汇算准备；3、上年度财务状况与企业经营情况分析。1、重点确定天龙、海纳缴纳所得税额度；2、落实相关后续合同、发货明细、付款等资金事项。1、按计划落实风险项目，确定缴纳所得税额度；2、上年度各类财务分析；3、合同、发货明细、资金落实。需按计划实施推进各子公司财务经理集团成本控制管理1、按集团财务中心成本考核 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ，重点对天龙生产品种进行成本考核；2、跟踪集团生产中心物料价格备案，严格执行公司价格委员会文件，降低采购成本1、生产量前10位品种重点考核；2、按月进行考核、分析；3、价格比对、询价。1、天龙排名前10位的重点品种考核实施；2、严格审核采购价格；3、财务参与价格询价；4、配合集团财务中心制定生产成本核算 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。1、成本控制制度的制定、实施；2、采购价格浮动预测；3、计件工资、制造费用分摊的合理性。集团财务中心、生产中心、天龙总经理、财务经理集团固定资产管理1、资产盘点后的数据整理；2、盘点结果的分析上报与问题解决。1、盘点结果的准确；2、盘点后内控、审计核查与问题分析解决。3、2012年度资产盘点结果的财务分析与处置。1、所有固定资产（包括集团办公资产）实施动态管理；2、录入金蝶系统（原值、使用年限、折旧、净值）；3、严格执行集团固定资产 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ；4、集团及各子公司行政部为资产管理负责人及录入金蝶系统，集团财务中心及各子公司财务部负责核算，并按流程进行监督。1、统计数据工作量较大，所有固定资产重新梳理，购入时间、使用年限、购入金额、折旧等需重新进行评估（不在财务账的）；2、监督所有资产由各级行政部负责落实固定资产卡片。集团行政部、各子公司行政部、工程部、财务部及相关各资产使用部门。集团现金管理1、严格执行《现金管理制度》、《银行存款管理制度》；2、支票领用登记簿的检查与管理；3、库存现金的盘点与额度控制。流程化、制度化各级财务部门为执行的直接责任人无财务人员集团应收帐管理此项在海纳财务部控制基建项目预算决算管理1、对产业化基地工程项目进行梳理（合同、工程量、预算、付款进度等）；2、天晴干细胞项目、宾西别墅项目涉及财务事项。1、与乙方谢启华土建合同签订跟踪；2、已完工工程发票催报；3、工程预算、决算、审签推进；4、严格执行预算管理。1、所有在建工程合同梳理；2、已完工程量、付款统计表；3、工程预决算、第三方审签表；4、落实工程发票。无集团生产中心、实德审计公司、甲方基建工程师财务风险管理1、配合集团财务中心建立财务体系管理风险防范制度（充分考虑筹资风险、投资风险、资金回收风险和收益分配风险）；2、建立《税务管理制度》，减少税务风险；3、本着成本效益原则把财务风险控制在一个合理的、可接受的范围之内。1、集团及各子公司税务、管理风险筹划、实施2、项目资金使用按国家规定管理3、学习研究国家最新税收政策1、销售调整：新品部预计销售额700万元左右，平均销售毛利15%-20%，建议由天地仁直接对代理商，以缓解天地仁销售额逐年下降，财务状况不好的负面影响，并降低海纳的税收风险2、与海纳改变结算方式，按当月销售给海纳（视同代理商）的产品开具发票3、违规品种（消杀类）不在开具发票4、集团内部价格政策调整：可适当提高生产企业对海纳的销售价格，海纳尽量不盈利或微利，利用高新技术企业税收优惠政策合理规避企业所得税（海纳25%，天龙、天地仁15%）5、取消B表工资，与劳务公司合作（以最小成本，解决近660万元费用列支问题）；从2012年12月份起原有参保人员工资取消B表列支，全部正规渠道列支6、适当的将亏损企业天地仁的人员工资（管理人员）、劳资关系转移到盈利企业（天龙、海纳）7、所需发票按月落实责任人8、各子公司利润、税收筹划9、高管工资列支问题10、关于专项用途财政性资金按财税［2011］70号文件执行（计算应纳税所得额时从收入总额中减除）11、采购的礼品原辅料、包材（番茄红素、黑加仑子、保健茶、生命素等保健品）不在税务账体现，单独核算12、天龙、海纳可通过银行贷款融资渠道增加融资成本（利息），到账资金集团内部调剂使用13、天龙公司2013年固定资产折旧可采用加速折旧法14、天龙公司高新技术企业研发费用支出加计扣除1、人资部与合众劳务公司合作推进；2、内部产品销售价格的重新测算认定；3、各子公司税收筹划方案；4、工作目标的强有力推进。总裁、副总裁、集团人资部、各公司财务经理财务团队建设与培训1、天晴、天地仁财务内部组织机构设置完成；2、人员定岗定编完成；3、强化财务“中枢神经”职能，进行专业技能与制度文件双培训。1、配备天晴公司会计一名；增加天地仁综合会计一名（负责项目、预算、汤旺河核算、综合），补充现有人员的不足。2、每月至少组织1次制度培训，每周组织1次业务讨论。3、轮流参加纳税人俱乐部每月一期的培训。1、完成人员配置；2、完成培训计划并报备人资部。无集团财务中心、集团总裁办、集团人资部。财务团队企业文化1、开展1次执行力文化与成事文化的讨论学习；2、部门每月一篇月报投稿。1、部门内部各级人员的执行力问题；2、通过月报平台，让更多的员工了解财务知识，增强财务风险意识。1、企业文化的学习与实际应用；2、支持月报建设。无财务中心各级人员及其他部门相关人员财务目标与执行力1、季度以月为单位，进行财务目标分解，阶段目标完成率达到90%。2、对财务目标实施内部责任分解，在管理范围内实施监督考核。对没有完成的目标要有详细的分析及措施并列入后续计划目标，不再延迟。以实际财务目标为根本前提，提高管理执行力，实现目标与结果统一。突发事件可能导致原计划目标调整，为确保目标的100%的执行，及时落实解决措施。财务中心各级人员及其他部门相关人员集团项目管理配合项目办检查，落实项目财务账。项目办要求的时间、内容配合完成本项目贯彻全年、尽力规避项目风险1、本年项目需筹划、论证；2、强调计划性。协助总裁工作天晴干细胞融资上市过程中财务相关工作。1、继续洽谈有合作意向的投资公司、顾问公司；2、取得土地证办理评估事宜；3、股本构成策划；4、关注新三板、创业板最新信息及国家政策。1、推进股改进程，尽快重新工商注册（自然人、法人投资），确定股本总额；2、土地评估投资（天地仁以评估后的土地进行投资；3、敲定合作的股权投资公司（PE）；4、经营业绩持续增长；5、按上市公司要求进行财务核算。1、加快股本结构调整，因为工商注册资金需以货币资金形式专户存储验资，目前购买设备等已经动用了几百万的货币资金，需关注解决；2、落实土地评估报告（价值），进行工商注册；3、确定天晴会计人员。相关部门第二季度集团财务预算管理1、季度预算完成情况分析与调整；2、监督月资金计划管理实施。1、季度预算实际与计划差异分析；2、预算调整；3、月资金计划控制实施。1、预算实际与计划执行情况分析，按各部门、各子公司进行上报讨论2、预算委员会做出调整批示无各部门负责人、各子公司总经理、财务经理集团成本控制管理1、天龙所有品种成本考核；2、对各基地生产成本核算制度执行情况进行跟踪，强化财务成本控制；3、严格进行采购制度与流程的监督实施，控制采购成本。1、天龙所有品种按成本考核标准执行；2、按月进行考核、分析；3、价格比对、询价。4、配合完善生产成本核算制度.1、严格审核采购价格；2、财务参与价格询价；3、生产成本核算制度的贯彻实施。1、成本控制制度的制定、实施；2、采购价格浮动预测；3、计件工资、制造费用分摊的合理性。集团财务中心、生产中心、各子公司总经理、财务经理集团固定资产管理1、监督实施资产常规性管理，完成季度资产财务、行政与使用部门三方对账；2、组织实施半年度集团资产盘点工作。1、完善资产动态管理；2、半年度集团资产盘点结果的准确；3、盘点后内控、审计核查与问题分析解决。1、《固定资产管理制度》的指导与监督实施；2、对资产动态管理过程中存在问题及时解决。无集团行政部、各子公司行政部、工程部、财务部及相关各资产使用部门。集团现金管理1、严格执行《现金管理制度》、《银行存款管理制度》；2、支票领用登记簿的检查与管理；3、库存现金的盘点与额度控制。流程化、制度化各级财务部门为执行的直接责任人无财务人员集团应收帐管理此项在海纳财务部控制基建项目预算决算管理1、督进产业化基地工程项目进程（合同、工程量、预算、付款进度等）；2、天晴干细胞项目、宾西别墅项目涉及财务事项；3、工程制度实施的财务监督。1、基建合同执行情况跟踪；2、监督已完工工程发票催报；3、工程预算、决算、审签推进；4、严格执行预算管理、工程项目管理制度。1、已完工程量、付款统计表；2、工程预决算、第三方审签表；3、落实工程发票。无集团生产中心、实德审计公司、甲方基建工程师财务风险管理1、一季度财务风险控制跟踪检查；2、存在问题分析、讨论；3、制定解决方案，并推进实施。对财务数据进行报告分析，提出财务风险预警及解决方案。1、配合集团财务中心解决财务体系管理风险，并控制与防范；2、财务风险分析与解决方案。无总裁、副总裁、各公司财务经理财务团队建设与培训1、增强团队凝聚力，组织一次集体活动；2、强化财务“中枢神经”职能，进行专业技能与制度文件双培训。1、每月至少组织1次制度培训，每周组织1次业务讨论。2、轮流参加纳税人俱乐部每月一期的培训。3、通过集体活动，加强团队内协作与集体主人翁意识。1、完成集体活动；2、完成培训计划并报备人资部。无财务中心、集团人资部。财务团队企业文化1、开展1次执行力文化与成事文化的讨论学习；2、部门每月一篇月报投稿。1、部门内部各级人员的执行力问题；2、通过月报平台，让更多的员工了解财务知识，增强财务风险意识。1、企业文化的学习与实际应用；2、支持月报建设。无财务中心各级人员及其他部门相关人员财务目标与执行力1、季度以月为单位，进行财务目标分解，阶段目标完成率达到90%。2、对财务目标实施内部责任分解，在管理范围内实施监督考核。对没有完成的目标要有详细的分析及措施并列入后续计划目标，不再延迟。以实际财务目标为根本前提，提高管理执行力，实现目标与结果统一。突发事件可能导致原计划目标调整，为确保目标的100%的执行，及时落实解决措施。财务中心各级人员及其他部门相关人员协助总裁工作天晴干细胞融资上市过程中财务相关工作。1、股权清晰，核算规范，相关内控制度建设2、配合投资公司股权投资涉及事项办理1、经营业绩持续增长；2、按上市公司要求进行财务核算3、新三板、创业板政策信息反馈4、高新区扶持政策跟踪5、投资公司事项配合无相关部门第三季度集团财务预算管理1、季度预算完成情况分析与调整；2、监督月资金计划管理实施；3、半年预算完成情况分析与预警。2、配合投资公司股权投资涉及事项办理1、预算实际与计划执行情况分析，按各部门、各子公司进行调整讨论；2、月资金计划控制实施。3、完成半年预算完成情况分析并对超标业务部门提出预警。无各部门负责人、各子公司总经理、财务经理集团成本控制管理1、严格进行采购制度与流程的监督实施，控制采购成本；2、指导并贯彻实施《各基地生产成本核算制度》。1、各基地所有品种按成本考核标准执行；2、按月进行考核、分析；3、价格比对、询价。4、配合完善生产成本核算制度.1、严格审核采购价格；2、财务参与价格询价；3、生产成本核算制度的贯彻实施。1、成本控制制度的制定、实施；2、采购价格控制；3、计件工资、制造费用分摊的合理性。集团财务中心、生产中心、各子公司总经理、财务经理集团固定资产管理1、监督实施资产常规性管理，完成季度资产财务、行政与使用部门三方对账；2、监督及执行资产动态管理。1、完善资产动态管理；2、年中资产盘点结果的财务分析与处置。1、《固定资产管理制度》的指导与监督实施；2、完成年中资产盘点结果的财务分析与处置；3、对资产动态管理过程中存在问题及时解决。无集团行政部、各子公司行政部、工程部、财务部及相关各资产使用部门。集团现金管理1、严格执行《现金管理制度》、《银行存款管理制度》；2、支票领用登记簿的检查与管理；3、库存现金的盘点与额度控制。流程化、制度化各级财务部门为执行的直接责任人无财务人员集团应收帐管理此项在海纳财务部控制基建项目预算决算管理1、督进产业化基地工程项目进程（合同、工程量、预算、付款进度等）；2、天晴干细胞项目、宾西别墅项目涉及财务事项；3、工程制度实施的财务监督。1、基建合同执行情况跟踪；2、监督已完工工程发票催报；3、工程预算、决算、审签推进；4、严格执行预算管理、工程项目管理制度。1、已完工程量、付款统计表；2、工程预决算、第三方审签表；3、落实工程发票。无集团生产中心、实德审计公司、甲方基建工程师财务风险管理1、二季度财务风险控制跟踪检查；2、存在问题分析、讨论；3、制定解决方案，并推进实施。对财务数据进行报告分析，提出财务风险预警及解决方案。1、配合集团财务中心解决财务体系管理风险，并控制与防范；2、财务风险分析与解决方案。无总裁、副总裁、各公司财务经理财务团队建设与培训1、为实现年目标的冲刺，组织一次内部动员活动；2、强化财务“中枢神经”职能，进行专业技能与制度文件双培训。1、每月至少组织1次制度培训，每周组织1次业务讨论。2、轮流参加纳税人俱乐部每月一期的培训。3、通过集体活动，为实现年目标的冲刺做好内部动员。1、完成集体活动；2、完成培训计划并报备人资部。无集团财务中心、集团人资部。财务团队企业文化1、开展1次执行力文化与成事文化的讨论学习；2、部门每月一篇月报投稿。1、部门内部各级人员的执行力问题；2、通过月报平台，让更多的员工了解财务知识，增强财务风险意识。1、企业文化的学习与实际应用；2、支持月报建设。无财务中心各级人员及其他部门相关人员财务目标与执行力1、季度以月为单位，进行财务目标分解，阶段目标完成率达到90%。2、对财务目标实施内部责任分解，在管理范围内实施监督考核。对没有完成的目标要有详细的分析及措施并列入后续计划目标，不再延迟。以实际财务目标为根本前提，提高管理执行力，实现目标与结果统一。突发事件可能导致原计划目标调整，为确保目标的100%的执行，及时落实解决措施。财务中心各级人员及其他部门相关人员协助总裁工作天晴干细胞融资上市过程中财务相关工作。1、配合投资机构、中介机构的尽职调查2、完成总裁交办的事项1、经营业绩持续增长；2、按上市公司要求进行财务核算3、新三板、创业板政策信息反馈4、高新区扶持政策跟踪5、投资公司事项配合无相关部门第四季度集团财务预算管理1、季度预算完成情况分析与调整；2、监督月资金计划管理实施；3、预算超支业务部门的重点监控，为年度决算做准备；4、下年度预算编制准备。1、季度预算实际与计划差异分析；2、预算调整；3、月资金计划控制实施；4、重点监控预算超标业务部门资金计划及费用实施；5、年度决算的准备与动员；6、下年度预算编制准备。1、预算实际与计划执行情况分析，按各部门、各子公司进行调整讨论；2、月资金计划控制实施。3、预算超支业务部门的重点监控，为年度决算做准备；4、2014年度预算财务数据准备工作。无各部门负责人、各子公司总经理、财务经理集团成本控制管理1、监督执行采购年度价格政策备案；2、严格进行采购制度与流程的监督实施，控制采购成本；3、指导并贯彻实施《各基地生产成本核算制度》。1、各基地所有品种按成本考核标准执行；2、按月进行考核、分析；3、价格比对、询价。4、配合完善生产成本核算制度.1、严格审核采购价格；2、财务参与价格询价；3、生产成本核算制度内部实施情况考核与问题分析。1、成本控制制度的制定、实施；2、采购价格浮动预测；3、计件工资、制造费用分摊的合理性。集团财务中心、生产中心、各子公司总经理、财务经理集团固定资产管理1、监督实施资产常规性管理，完成季度资产财务、行政与使用部门三方对账；2、组织实施年度集团资产盘点工作。1、完善资产动态管理；2、年度集团资产盘点结果的准确；3、盘点后内控、审计核查与问题分析解决。1、《固定资产管理制度》的指导与监督实施；2、重点对购进设备验收、资产调拨、处置进行管理；3、对资产动态管理过程中存在问题及时解决。无集团行政部、各子公司行政部、工程部、财务部及相关各资产使用部门。集团现金管理1、严格执行《现金管理制度》、《银行存款管理制度》；2、支票领用登记簿的检查与管理；3、库存现金的盘点与额度控制。流程化、制度化各级财务部门为执行的直接责任人无财务人员集团应收帐管理此项在海纳财务部控制基建项目预算决算管理1、督进产业化基地工程项目进程（合同、工程量、预算、付款进度等）；2、天晴干细胞项目、宾西别墅项目涉及财务事项；3、工程制度实施的财务监督。1、基建合同执行情况跟踪；2、监督已完工工程发票催报；3、工程预算、决算、审签推进；4、严格执行预算管理、工程项目管理制度。1、已完工程量、付款统计表；2、工程预决算、第三方审签表；3、落实工程发票。无集团生产中心、实德审计公司、甲方基建工程师财务风险管理1、三季度财务风险控制跟踪检查；2、存在问题分析、讨论；3、制定解决方案，并推进实施。对财务数据进行报告分析，提出财务风险预警及解决方案。1、配合集团财务中心解决财务体系管理风险，并控制与防范；2、财务风险分析与解决方案。无总裁、副总裁、各公司财务经理财务团队建设与培训强化财务“中枢神经”职能，进行专业技能与制度文件双培训。1、每月至少组织1次制度培训，每周组织1次业务讨论。2、轮流参加纳税人俱乐部每月一期的培训。完成培训计划并报备人资部。无集团财务中心、集团人资部。财务团队企业文化1、开展1次执行力文化与成事文化的讨论学习；2、部门每月一篇月报投稿。1、部门内部各级人员的执行力问题；2、通过月报平台，让更多的员工了解财务知识，增强财务风险意识。1、企业文化的学习与实际应用；2、支持月报建设。无财务中心各级人员及其他部门相关人员财务目标与执行力1、季度以月为单位，进行财务目标分解，阶段目标完成率达到90%。2、对财务目标实施内部责任分解，在管理范围内实施监督考核。对没有完成的目标要有详细的分析及措施并列入后续计划目标，不再延迟。以实际财务目标为根本前提，提高管理执行力，实现目标与结果统一。突发事件可能导致原计划目标调整，为确保目标的100%的执行，及时落实解决措施。财务中心各级人员及其他部门相关人员协助总裁工作天晴干细胞融资上市过程中财务相关工作。1、配合投资机构、中介机构的尽职调查2、完成总裁交办的事项1、经营业绩持续增长；2、按上市公司要求进行财务核算3、新三板、创业板政策信息反馈4、高新区扶持政策跟踪5、投资公司事项配合无相关部门