银行机构研究理论

银行监管理论研究 【摘 要】 金融危机爆发后，金融监管的重要性更加凸显。而金融危机的爆发是实体经济出现停滞或衰退所引起的，从而致使实体经济增长动力不足，资本流向股市、房市等虚拟经济，诱发金融危机。在后危机时代，如何防范和降低金融体系的系统性风险，如何从监管角度保障金融和经济的稳定等问题需要重新审视。本文通过对金融功能拓展的可能性、进一步拓展其金融功能需解决的问题及机制设计进行分析，旨在促进银行金融监管走上正轨化、现代化的道路，促进现代银行金融的全面、稳定、健康的发展。 【关键词】金融监管, 银行监管, 系统性风险, 监管体系 Bank supervision theory research Abstract: After the outbreak of the financial crisis, financial supervision is becoming more and more prominent. But the outbreak of the financial crisis is the entity economic stagnation or decline caused by, resulting in the entity economy grows dynamical inadequacy, capital flowing into the stock market, the housing market, fictitious economy, cause financial crisis. In the post-crisis era, how to prevent and reduce the systemic risk in the financial system, how from the supervision Angle for financial and economic stability and other issues that need to be revisited. Based on the development of financial function, the possibility to further expand its financial function to solve problems and mechanism design were analyzed,aiming to promote bank financial supervision on the right path, the path of modernization, promote modern banking financial comprehensive, stable, healthy development. Key : Financial supervision, bank supervision, systematic risk,supervision system 目 录 11 引言 12 监管概述 12.1 金融监管理论 12.2 公共利益理论 12.3 保护债权论 22.4 金融风险控制论 22.5 金融监控理论 23 银行监管 33.1 银行监管 33.2银行监管的目标 33.3银行监管的原则 44 监管缺失在金融危机中扮演的角色 44.1 经济结构的影响 44.2 居民消费需求的影响 44.3 银行利益的影响 54.4 风险加强 55 银行监管的现状及问题 55.1 商业银行存在的问题 55.2 网络银行监管问题 66 后危机时代应更加强银行监管 66.1 加大对系统性风险的关注 66.2 密切跟踪、持续关注美国及国际金融监管的后续政策 66.3 进一步加强和完善我国银行体系，确保商业银行资本率达标 66.4 商业银行要扮演好自己的角色，把握好信用风险关口 66.5 加强网上支付安全 76.6 强化网络银行的立法和监管 76.7 加强社会信用体系建设 76.8 规划发展策略，提高软硬技术水平、管理水平, 加快培养技术人才 76.9 加强与外资金融服务公司的合作 86.10 进行网络创新, 发展网上银行业务 87结束语 9参 考 文 献 10致谢 1 引言 2010年9月12日,27国中央银行代表最终一致通过 《巴塞尔 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 Ⅲ》，这是全球金融危机之后国际银行业监管体系改革所取得又一成果。《巴塞尔协议Ⅲ》的意义在于：从国际的角度要求银行在资本（监管资本）计量和资本标准所达到的国际标准。从外部上对商业银行进行风险控制，以保证银行的安全性和稳定性原则的实现。 2 监管概述 金融监管狭义的概念是金融监管当局依据国家法律法规的授权对整个金融业实施的监督管理。广义的概念是除去狭义的监管外，还包括金融机构内部控制和稽核、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等。 2.1 金融监管理论 金融监管理论是金融市场的不完全性、市场失灵、信息不对称等会导致金融和经济体系的混乱，危害国家乃至世界经济的发展，这就有必要要求政府对金融机构和市场体系进行外部监管。 2.2 公共利益理论 这一理论源于20世纪30年代美国经济危机，并且一直到60年代都是被经济学家所接受的有关监管的正统理论。这一理论认为，监管市政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公平、不公正和无效率或低效率的一种回应。正因为政府的参与才能够解决市场的缺陷，所以政府可以作为公共利益的代表来实施管制以克服市场缺陷，而由此带来的公共福利降大于管理成本。 2.3 保护债权论 这一理论的观点是，为了保护债权人的利益，需要金融监管。所谓债权人，就是存款人、证券持有人和投保人等。银行等金融机构存在严重的逆向选择和道德风险等问题，投资者必须实施各种监督措施，但是由投资者来进行监督的成本是昂贵的，而且每个投资者都来实施相同的监督也是重复多余的。更为重要的是，很多投资者，如存款人不了解银行的业务，没有实施监督的激励，由此形成了“自然垄断”性质，以上种种造成了搭便车的行为，是外部监督成为必要。存款保险 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 就是这一理论的实践形式。 2.4 金融风险控制论 这一理论源于“金融不稳定假说”，认为银行的利润最大化目标促使其系统内增加有风险的活动，导致系统内的内在不稳定性。这种不稳定性来源于银行的高负债经营、借短放长和部分准备金制度。银行经营的是金融资产，这使得各金融机构之间的联系非常密切，而各种金融资产的可流通性又使得银行体系有着系统风险和风险的传导性，“多米诺骨牌效应”容易在金融体系中出现，所以金融业比其他行业具有更大的脆弱性和不稳定性。因此，通过金融监管和控制金融体系系统风险显得异常重要。 2.5 金融监控理论 以上传统理论针对的都是国别金融监管，即从一个国家的角度，由本国金融监管部门掌握监管的决策权，对本国金融活动进行管理。20世纪30-70年代，世界各国金融监管侧重于稳健与安全，但是越来越强的金融全球化趋势使得这一模式受到挑战。70年代以来，金融监管更强调安全与效率并重，同时对跨国金融活动的防线防范和国际监管协调更加重视。一国的金融管理部门的监管行为不再是单边的而是多边基础上的合作。面对这些变化，监管理论需要改变，有人提出使金融监管为金融监控。金融监控是一种全方位、整体上的对金融业的管理和控制，包括内部监管和外部监管，既有管理部门监督，也有市场施加的约束。 3 银行监管 中国银行业监督管理委员会（China Banking Regulatory Commission，CBRC）简称中国银监会。根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。中国银行业监督管理委员会自2003年4月28日起正式履行职责。自1949年建国以来，我国银行监管法制发展历经了建国初期的开创阶段， 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 经济时期及社会主义市场经济时期等三个阶段。 3.1 银行监管 政府对银行的监督与管理，即政府或权力机构为保证银行遵守各项规章、避免不谨慎的经营行为而通过法律和行政措施对银行进行的监督与指导。银行业监管有广义和狭义两种理解。从狭义上讲，银行业监管是指国家金融监管机构对银行业金融机构的组织及其业务活动进行监督和管理的总称。广义的银行业监管则不仅包括国家金融监管机构对银行业金融机构的外部监管或他律监管，也包括银行业金融机构的内部监管或自律监管。 3.2银行监管的目标 根据银行业监督管理的使命及立法目的提出的实施银行业监督管理的总体方向、要求和应达到的目的。根据银行业监督管理法第三条的规定，银行业监督管理的目标有二个：一个是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；另一个是保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。保护存款人利益、增进市场信心、提高公众金融意识、减少金融犯罪等四个目标共同构成我国银行监管目标的有机体系 3.3银行监管的原则 依法、公开、公正和效率的原则，依法原则是指银行业监管机构的监管职权源于法律，并应严格依据法律行使其监管职权，履行监管职能；独立监管原则 独立监管原则是指银行业监督管理机构及其监管工作人员依法独立履行监督管理职责，受法律保护，地方政府、各级政府部门、社会团体和个人不得干涉；审慎监管原则 审慎监管原则是各国银行业监管实践的通行原则，也是巴塞尔银行监管委员会(以下简称巴塞尔委员会)于1997年发布的《银行业有效监管核心原则》的一项重要的核心原则；协调监管原则 协调监管原则是指在中央银行、银行业监管机构、证券业监管机构、保险业监管机构之间建立协调合作、互相配合的机制。跨境合作监管原则 随着金融国际化的发展，各国金融市场之间的联系和依赖性不断加强，各种金融风险在国家之间相互转移、扩散也在所难免。 4 监管缺失在金融危机中扮演的角色 美国金融危机对全球金融与经济产生了巨大的冲击，美国政府开始对监管政策的漏洞开始反思，2010年7月21日，美国总统奥巴马签署了经济大萧条以来规模最大的金融改革法案《多德-弗兰克华尔街改革和个人消费者保护法案》。 金融危机的升化和蔓延造成大批金融机构严重亏损，甚至破产倒闭。影响我国银行稳定的因素包括：房价波动、信贷波动以及两者的联合波动。目前，中国银行所面临的直接风险包括：相关债券的持有及放款任在可控的范围内，面向外型企业的信用风险也仍然有限。不过由于市场信心不足，银行业对于房地产开发贷款的风险不容忽视，零售银行业务也将受到冲击。此外，政府为防止经济放缓所采取的政策调整措施将影响到银行业的整体利润水平。具体如下： 4.1 经济结构的影响 从长期来看，中国经济的发展的可持续性将取决于经济结构的调整及向内需的转型，银行业对于资金流向的引导起到重要作用，银行业需要在这一过程中寻找新的增长点，优化贷款和收入结构。银行业对于风险的重新思考，也有可能是其对于综合化经营模式的选择更为慎重。 4.2 居民消费需求的影响 全球金融风暴及全球金融下滑引起人们对国内经济前景的担忧，在国内社会保障程度仍然较为欠缺的背景下，居民的消费需求和投资意愿将受到极大抑制。国内银行业以个人住房按揭贷款占主导的消费银行业务将面临下滑的风险。同时，在股票市场经历繁荣之后，国内银行业起步不久的个人理财业务也可能因为对理财产品的疑虑、加上现金为主导的理念而出现萎缩。 4.3 银行利益的影响 虽然此次金融风暴对于中国银行业直接带来的市场风险和信用风险较为有限，但这也将对中国经济发展产生长远与重大影响。短期内，政府为防止中国经济放缓所采取的宏观经济和货币政策的调整，将对银行业的盈利造成短期的影响。 4.4 风险加强 从国内市场条件分析，人民币升值汇率变动、利率市场化的推进和债券价格波动对商业银行风险定价和风险管理提出来更高的要求。随着利率市场化和人民币汇率形成机制市场化的逐步推进，银行业所面临的风险不断提升，收益不确定性增强。同时，利率市场化将使银行业利差收入锐减，从根本上影响银行业增长速度。 5 银行监管的现状及问题 5.1 商业银行存在的问题 信贷波动及房价波动： 适度的宽松货币政策使得银行贷款高速增长，这固然有利的支持了经济复苏，但相伴的是产能过剩问题有重新抬头。天量的信贷投放难免良莠不齐，使得银行业潜在不良资产事实上在增加。地方融资平台的巨额债务积累了巨大的信贷风险。据2010年6月自查数据显示，地方政府公司贷款余额高达7万亿元，很多项目的主题合规性、地方政府担保的合法性、项目资金使用的合理性都存在问题，而这些风险可能变为现实，将有相当一部分有银行来承担。 2005年以来，房地产市场迅猛发展，主要城市出现了房价市场过快、价格高居不下的现象。防范房地产泡沫引发的金融风险。 5.2 网络银行监管问题 我国网络银行要发展，相关的监管问题无法回避。网络银行的监管不是网络监管和银行监管的简单叠加，而有其自身新的内容，如对网络银行推出的虚拟金融服务品种、价格的监管等问题。这类监管有行业与企业两个层次。行业监管主要解决网络银行对国家金融安全的影响问题，企业级监管主要解决商业银行网络服务的行为 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 问题。更复杂和艰巨的任务还在于对跨国、跨境的金融数据流的监管问题。 6 后危机时代应更加强银行监管 6.1 加大对系统性风险的关注 2009年的巨额信贷背后，贷款集中度问题突出，客户结构及期限也高度雷同，系统性风险突出。我国银行业应根据国家产业振兴规划和重点项目投资战略，加大对信贷区域、行业等的审慎评估。 6.2 密切跟踪、持续关注美国及国际金融监管的后续政策 《多-弗法案》只是美国金融机构改革的框架性文本，后续会有更多的监管细则出台。因此，对我国银行业而言，要密切关注美国以及欧洲后续的监管细则，及时分析其影响并研究对于之策。 6.3 进一步加强和完善我国银行体系，确保商业银行资本率达标 此次金融危机爆发后很多银行先于破产境地，一个重要的原因是有关银行的杠杆率过高，造成再出现较少的经营损失之后就陷于技术性破产而难以采取有效措施进行挽救。中国银行必须吸取有关教训，在任何时候都牢牢坚持资本充足率不低于8％的底线。将自身的经营安全建立在牢固的资本实力基础之上。 6.4 商业银行要扮演好自己的角色，把握好信用风险关口 一定要强调信贷业务经营管理中的风险控制，强调审慎、稳健的发展战略，业务管理上加强市场、业务和区域研究，准确掌握客户信息，把握第一还款来源，确保偿付能力，做好信贷担保和抵押的动态管理，不断提高风险预警监控能力，保持信贷业务持续稳定发展。 6.5 加强网上支付安全 为了解决网上交易和支付中的安全问题，商业银行应组建切实有效的建立了中国金融认证中心此外，商业银行通过与在线支付公司以及国际信用卡组织合作，为各种行业的网络商户提供安全而快捷的网上支付解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，通过采用数字签名（DS）、全球互通付款的安全技术、安全电子交易协议（SET）、国际通用数据安全传输认证SSL128位加密保护等国际先进安全措施确保网上支付安全，从而提供了快速、简单的安全验证服务。 6.6 强化网络银行的立法和监管 一是应尽快建立全国统一的认证中心作为安全认证机关, 并确定网上支付、数字签名的法律依据，二是借鉴美国及其他国际组织的有关法律，建立我国的电子资金划拨法或电子支付法, 以明确电子资金划拨或使用电子货币实现在线支付的风险责任负担；三是加强金融、司法、业务等部门的联系合作, 制定共同打击网络金融犯罪和调控网络金融业风险责任承担的国际条约；四是要加强网上银行监管和风险防范 6.7 加强社会信用体系建设 银行要协调工商、税务、公安、保险等部门关系，实现信用资源共享，培育专业的信用服务机构，采用同一种规划平台、同一种标准手段、同一种技术流程，建立统一、高效、客观、公正的社会信用体系，以提高人们对网络银行支付方式的信任程度。 6.8 规划发展策略，提高软硬技术水平、管理水平, 加快培养技术人才 我国银行应加速引进和开发先进的网络核心技术。在硬件方面, 要大力研发功能强大的服务器等先进设备；在软件方面, 要大力研发网络安全系统、电子转账系统等众多软件系统集成；同时需要严格的规范操作和管理， 积极培养适应网上银行发展需要的高素质人才。 6.9 加强与外资金融服务公司的合作 管理理念的更新需要技术实力的支持。商业银行无论是在网站设计理念和技术上，还是在网上产品研究开发和市场推广上，或者在后台整体管理技术及流程再造计划等领域中都与外资网络银行存在明显差距。如果只依靠自身更新观念、锐意创新来缩小差距，在客观上存在不少困难，并且从行业竞争角度分析这是非专业化、非理性化的策略。外资金融服务公司在构建网络银行系统的技术上已具备丰富的管理经验。通过引进国际化的金融管理服务来提高竞争力，是商业银行实现网络银行管理水平和技术水平跨越式发展的重要手段。 6.10 进行网络创新, 发展网上银行业务 建立联网通用的网上支付系统是我国加入WTO后银行业最有效的竞争策略之一。网上支付系统的建立, 将提高外资银行进入中国市场的门槛, 在预见到另建系统将会付出高昂成本的情况下, 外资银行将会倾向于依赖这个系统代理支付、结算和与国内银行建立合作关系, 这样不仅可以向所有利用该系统支付和结算的外资银行收费而获得收益，更重要的是,通过对核心环节的控制, 中国银行业就能够在与外资银行的竞争中取得主动权。 7结束语 由2007年美国次贷危机引发的本轮全球金融危机，对全球金融造成了巨大的冲击。本文从银行监管的角度，通过对商业银行和网络银行的现状、问题、应采取的措施等进行了分析。初步得出结论：引起我国银行不稳定的因素包括三大方面：房价波动、信贷波动及两者的联合波动。经过了两个多月的学习和工作，我终于完成了《银行监管理论研究》的论文。从开始接到论文题目到论文文章的完成，每走一步对我来说都是新的尝试与挑战，这也是我在大学期间独立完成的一个大的项目。这段时间里，我学到了很多知识也有很多感受，从对银行监管的一无所知的状态，我开始独立的学习，查看相关资料和书籍，让自己头脑中模糊的概念逐渐清晰，使自己非常稚嫩作品一步完善起来，每一次改进都是我学习的收获，从中我也深刻的认识到银行监管的重要性。 这次做论文的经历也会使我终身受益，我感受到做论文是要真真正正用心去做的一件事情，是真正的自己学习的过程和研究的过程，没有学习就不可能有研究的能力，没有自己的研究，就不会有所突破，那也就不叫论文了。希望这次的经历能让我在以后学习中激励我继续进步。 参 考 文 献 ［1］尹继杰，2011，《银行业监管重点的变化与影响》，《投资研究》，第2期。 ［2］《巴塞尔协议Ⅲ》。 ［3］ 谭政勋，2011，《中国信贷扩张、房价波动的金融稳定效应研究》，《金融研究》第8期。 ［4］李麟，索彦峰，2009，《经济波动、不良贷款与银行业系统性风险》，《国际金融研究》第6期。 ［5］王擎，2009，《货币政策能盯住资产价格吗》，《金融研究》第8期。 ［6］梅良勇，刘勇，《美国金融监管改革及对我国银行业发展的影响》，《投资研究》，第2 期。 ［7］李瑞红，《防范房地产泡沫引发系统性金融风险的思考》，《投资研究》，第2期。 ［8］周金奎，2005，《金融支持过渡与房地产泡沫—理论与实践证明》，北京大学出版社。 ［9］财政部，企业会计准则，北京，经济科学出版社，2006 ［10］财政部，企业会计准则讲解，北京，人民出版社，2006 ［11］中国注册会计师协会，会计，北京，中国财政经济出版社，2008 ［12］胡争，孙瑞，试析公允价值及其应用，财会月刊，2007.3 致谢 第I页 共I页