金融产品资产风险分类管理办法

金融产品资产风险分类管理办法第一章总则第一条为科学评估（以下简称“公司”）金融产品的资产风险状况，客观反映资产质量，根据相关法律法规并结合本公司实际，特制定本办法。第二条本办法所指的金融产品，是指公司资产管理事业总部、2号业务投资项目及新业务自主管理或代理发行的产品。第三条风险分类，是指按照本办法规定的 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 、方法、流程和要求等，对金融产品进行全面、及时、审慎的评价，并根据其风险程度划分为不同级别。第四条通过金融产品风险分类，应达到以下目标：（1）揭示金融产品的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反应资产质量；（2）及时发现产品存续期过程中存在的问题，促进管理提升；（3）为风险项目处置提供依据。第二章分类原则第五条集中化和重要性原则。金融产品风险分类认定工作实行集中化管理，由风险管理部具体执行。对影响风险分类的诸多因素，要遵循重要性原则，根据各级别的定义，把握关键因素进行评估、分类。第六条专业化和相互独立原则。风险分类采取事业部初定和风控审核相结合的管理模式。第七条定性和定量分析相结合的原则。风险分类应以定量为基础，结合定性因素，从定量和定性两个方面对金融产品风险进行整体评价，做到全面、客观、公正、合理地划分风险等级。第八条常规化和动态调整原则。金融产品实行定期认定，同时结合宏观经济政策、行业前景等宏观因素及投后管理过程中发现的信息，实施差异化管理。对发生重大事项、重大变化的金融产品，应及时动态调整风险分类级别。第三章分类定义第九条金融产品（固定收益类）风险实行五级分类，分别为正常、关注、次级、可疑、损失。金融产品（浮动收益类/浮动+固定收益类）风险实行三级分类，分别为正常、预警、不良。第十条正常类定义：资产管理人经营正常，项目投资进度正常，标的公司经营情况良好，或融资主体能够履行合同，没有理由怀疑产品本金和收益不能按时足额偿还。第十一条关注类定义：资产管理人经营正常，但存在一些可能对产品存续管理产生不利影响的因素，或融资主体目前有能力偿还产品的本金和收益，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。第十二条次级类定义：资产管理人存在对产品存续管理产生较大不利影响的因素，或融资主体偿还能力出现明显问题，完全依靠产品约定的还款方式无法足额偿还产品本金和收益，及时执行担保，也可能会造成一定的损失。第十三条可疑类定义：资产管理人存在对产品存续管理产生很大不利影响的因素，或融资主体无法足额偿还产品本金和收益，及时执行担保，也肯定要造成较大损失。第十四条损失类定义：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，产品本金和收益仍然无法收回，或只能收回极少部分。第十五条预警类定义：资产管理人存在一些对产品存续管理产生不利影响的因素，或投资进度缓慢，投资标的退出困难，不能实现预期收益。第十六条不良类定义：资产管理人存在对项目存续管理产生很大不利影响的因素，或投资标的退出失败，产品整体本金发生较大亏损。第四章分类标准第十七条风险分类的核心是判断融资主体及时足额归还投资产品和采集金融产品本金和预期收益的可能性。分类标准体系由融资主体违约概率、财务状况、非财务因素、风险缓释、融资主体履约、资产管理人产品管理能力等维度构成，风险分类时参考的主要因素包括（但不限于）（1）融资主体的还款和履约能力。融资主体的还款能力包括融资主体的现金流量、财务状况、影响偿还能力的非财务因素等。（2）融资主体的还款和履约记录；（3）融资主体的还款和履约意愿；（4）投资产品和采集金融产品的风险缓释措施；（5）投资产品和采集金融产品风险缓释处置的有效性和可执行性；（6）资产管理人对投资产品和采集金融产品的管理情况。固定收益类金融产品一、正常类1、资产管理人经营正常，定期跟进项目的进展情况；2、融资主体经营情况良好，能够适应行业及市场的变化；3、融资主体财务管理规范，财务状况健康，没有理由怀疑产品本金收益不能得到偿还；4、融资主体还款意愿良好，无不良履约记录。二、关注类1、宏观经济变化、行业周期、国家宏观调控政策等对融资主体经营产生不利影响；2、融资主体经营和财务状况呈下降趋势，抵押物价值下降；3、融资主体业务所属行业处于衰退期，产能严重过剩，且融资主体在行业内缺乏竞争力；4、在建工程的建设产品、地点、 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 、进度、预算及预期收益与原计划相比发生较大不利变化；5、融资主体不配合提供相关资料，还款意愿消极；6、资产管理人业务团队高管离职，新接手产品团队不积极合作；三、次级类1、融资主体挪用资金，且损失不大的；2、融资主体财务状况恶化，持续经营存在较大不确定性；3、融资主体无力偿还产品本金和收益，且还款意愿较差；4、担保人担保措施不充分或存在瑕疵，预计即使通过法律手段追索，仍无法全额覆盖产品本金和收益；5、融资主体在拖欠其他债权人应付未付款项达到2个月；四、可疑类1、资产管理人被监管机构吊销业务资质，高管发生跑路；2、融资主体已无法持续经营，无力偿还产品本金和收益；3、融资主体挪用本金，投资于高风险项目，发生较大亏损；4、融资主体仅维持部分经营，产品本金和收益预计发生极大损失；五、损失类1、融资主体和担保主体资格已经依法灭失；2、资产管理人或其他债权人已采取法律措施，但预计受偿金额极少或无受偿。浮动收益类金融产品：一、正常类1、资产管理人投资进度正常2、产品投资标的运行正常，财务状况良好，估值符合预期；二、预警类1、资产管理人投资进度慢于预期；2、宏观经济变化、行业周期、国家宏观调控政策等对产品产生不利影响3、标的公司经营状况低于对赌业绩或预期业绩的90%，标的公司估值下降；4、标的公司退出渠道受限，可能发生20%投资损失。三、不良类1、宏观经济变化、行业周期、国家宏观调控政策等对产品产生较大不利影响，导致项目无法按照预期退出；2、标的公司经营情况低于对赌业绩或预期业绩的90%以下，标的公司估值下降明显；投资标的受到当地监管机构处罚，导致灭失法人资格的；第五章分类工作流程第十八条金融产品风险分类工作流程包括业务初分、风险审核两个环节。（1）各事业部产品经理搜集整理资产管理人、融资主体的基本信息，并通过对融资主体和担保主体的经营、管理、财务、行业等信息进行综合分析，判断产品取得收益的来源可靠性，提出初分意见。复核人员为事业部各部门负责人，复核同意后提交风险管理部审核。各事业部对所报材料的完整性、真实性和及时性负责。（2）风险审核：风险管理部风险分类审核人员对各事业部送审的材料进行审核，提出专业的分类审核意见,风险管理部负责人进行复审认定，并定期向公司相关部门及领导报告。第十九条金融产品的风险分类认定包括定期认定和动态调整两种方式。（1）定期认定。各事业部根据各自拟定的投贷后检查办法定期进行投后检查，风险管理部定期认定，应至少每个月对产品进行一次分类。（2）动态调整：各事业部根据投后管理的要求，对风险状况发生变化的产品实时进行分类重审。第二十条动态调整的触发因素包括但不限于：（1）融资主体/标的公司经营、财务情况发生重大变化，导致产品还款来源发生实质变化；（2）担保人更换、抵质押品更换或价值发生重大变化，导致产品还款来源发生变化（3）融资主体/标的公司或其集团公司陷入重大纠纷和诉讼；（4）融资主体/标的公司其他债务出现违约；（5）资产管理人出现重大人事变动，或被监管机构处罚；（6）行业发生重大变化，导致标的公司估值产生较大影响。第六章资产分类应用第二十一条各事业部应根据不同的风险分类实行不同频次和内容的投后检查。检查的具体频率和内容请依据《金融产品存续期投贷后管理办法》。第七章档案管理第二十二条金融产品风险分类产生的电子文档统一保存于多金系统中，纸质档案由各事业部保存，保存期限十年。第八章附则第二十三条本办法由风控中心负责制定、修订和解释。第二十四条本办法自正式发布之日起执行。