！！财务评价辅助报表和基本报表

！！财务评价辅助报表和基本报表 基本报表及辅助报 表格 关于规范使用各类表格的通知入职表格免费下载关于主播时间做一个表格详细英语字母大小写表格下载简历表格模板下载 式 基本报表——1.1现金流量表 (全部投资) 基本报表——1.2现金流量表 (自有资金) 基本报表——2 损益表 基本报表——3 资金来源与运用表 基本报表——4 资产负债表 基本报表——5 财务外汇平衡表 辅助报表——1 固定资产投资估算表 辅助报表——2 流动资金估算表 辅助报表——3 投资计划与资金筹措表 辅助报表——4 主要产出物和投入物使用价格依据表 辅助报表——5 单位产品生产成本估算表 固定资产折旧估算表 辅助报表——6 辅助报表——7 无形及递延资产摊销估算表 辅助报表——8 总成本费用估算表 辅助报表——9 销售收入和销售税金及附加估算表 辅助报表——10 借款还本付息计算表 辅助报表——11 出口(替代进口)产品国内资源流量表 辅助报表 1 固定资产投资估算表 (单位:万元) 估 算 价 值 占固定资工程或费用 产投资比序号 建筑设备安装其他其中外币备注 名 称 合计 例(%) 工程 购置 工程 费用 (万美元) 固定资产投资 1 工程费用 1.1 建筑工程 1.1.1 设备购置 1.1.2 设备安装工程 1.1.3 其他费用 1.2 无形资产投资 1.2.1 开办费 1.2.2 预备费 1.3 基本预备费 1.3.1 涨价预备费 1.3.2 投资方向调节税 2 建设期利息 3 合计 (1+2+3) 辅助报表 3 项目投资计划与资金筹措表 (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达产期 序号 合计 项目 1 2 3 4 5 总投资 1 固定资产投资 1.1 建设期利息 1.2 流动资金 1.3 资金筹措 2 自有资金 2.1 其中:用于流动资金 借款 2.2 长期借款(含利息) 2.2.1 流动资金借款 2.2.2 辅助报表 4 主要产出物和投入物使用价格依据表 项目 单位 消耗定额 单价(元) 原材料A 吨 原材料B 吨 辅助材料C 吨 包装物 吨 低值易耗品 吨 其他材料 吨 水 吨 电 度 煤 吨 辅助报表 5 单位产品生产成本估算表 (单位:元) 序单价 投产期 达产期 消耗 项目 单位 号 (元) 定额 4 5 6-17 生产负荷 外购原材料 1 原材料A 吨 原材料B 吨 辅助材料C 吨 包装物 吨 低值易耗品 吨 其他材料 吨 外购燃料及动力 2 水 吨 电 度 煤 吨 合计(1+2) 3 辅助报表 2 流动资金估算表 (单位:万元) 最低周周转投产期 达到设计能力生产期 序年份 转天数 次数 号 项目 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … n 流动资产 1 现金 1.1 应收账款 1.2 存货 1.3 外购原材料 1.3.1 燃料及动力 1.3.2 在产品 1.3.3 产成品 1.3.4 其他 1.3.5 流动负债 2 应付账款 2.1 流动资金(1-2) 3 流动资金本年增加额 4 辅助报表 6 固定资产折旧估算表 (单位:万元) 折旧投产期 达到设计能力生产期 序年份 年限 号 项目 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … n 固定资产合计 原值 折旧费 净值 房屋及建筑物 1 原值 折旧费 净值 XX设备 2 原值 折旧费 净值 辅助报表 7 无形及递延资产摊销估算表 (单位:万元) 摊销投产期 达到设计能力生产期 序年份 年限 号 项目 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … n 无形资产小计 1 土地使用权 1.1 摊销 1.1.1 净值 1.1.2 专有技术和专利权 1.2 摊销 1.2.1 净值 1.2.2 其他无形资产 1.3 摊销 1.3.1 净值 1.3.2 递延资产(开办费) 2 摊销 2.1 净值 2.2 无形及递延资产合计3 (1+2) 摊销 3.1 净值 3.2 辅助报表 8 总成本费用估算表 (单位:万元) 年份 投产期 达到设计能力生产期 序合计 项目 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … n 号 外购原材料 1 外购燃料及动力 2 工资及福利 3 修理费 4 折旧费 5 推销费 6 财务费用 7 (利息支出) 其他费用 8 总成本费用 9 (1+2+…+8) 1固定成本 2可变成本 经营成本 10 (9-5-6-7) 辅助报表 9 产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表 (单位:万元) 序号 产品名称 单位 单价 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … n 产品销售收入 万元 1 产品 吨 1.1 销售税金及附加 万元 2 增值税(17%) 万元 2.1 城市维护建设税(0.6%) 2.2 教育费附加(2%) 万元 2.3 辅助报表 10 借款还本付息计算表 (单位:万元) 年份 利率 建设期 投产期 达到设计能力生产期 序号 合计 项目 (%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 … … n 借款及还本付息 1 年初借款本息累计 1.1 本金 1.1.1 建设期利息 1.1.2 本年借款 1.2 本年应计利息 1.3 本年还本 1.4 本年付息 1.5 偿还借款本金的资金来源 2 利润 2.1 折旧 2.2 摊销 2.3 其他资金 2.4 合计(2.1+2.2+2.3+2.4) 借款偿还期: 年 辅助报表 11 出口(替代)进口产品国内资源流量表 (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达 到 设 计 能 力 生 产 期 序合计 项目 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 … n 生产负荷(%) 固定资产投资中国内1 投资 流动资金中国内资金 2 经营费用中国内费用 3 其他国内投入 4 国内资源流量合计 5 (1+2+3+4) 国内资源流量现值 ( i = %) : 万元 s 出口产品中国内投入现值: 万元 基本报表1.1 现金流量表(全部投资) (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达 到 设 计 能 力 生 产 期 序合计 项目 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 … n 现金流入 1 产品销售收入 1.1 回收固定资产余值 1.2 回收流动资金 1.3 现金流出 2 固定资产投资 2.1 流动资金 2.2 经营成本 2.3 销售税金及附加 2.4 所得税 2.5 净现金流量 3 (1-2) 累计净现金流量 4 所得税前净现金 5 流量(3+2.5) 所得税前累计净 6 现金流量 计算指标 所得税后 所得税前 财务内部收益率: % % 财务净现值: 万元 万元 投资回收期: 年 年 注:(1)根据需要可在现金流入和现金流出栏里增减项目;(2)生产期发生的更新投资作为可单独列项或列入固定资产项中。 基本报表1.2 现金流量表(自有资金) (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达 到 设 计 能 力 生 产 期 序合计 项目 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 … n 现金流入 1 产品销售收入 1.1 回收固定资产余值 1.2 回收流动资金 1.3 现金流出 2 自有资金 2.1 经营成本 2.2 借款本金偿还 2.3 利息支出 2.4 销售税金及附加 2.5 所得税 2.6 净现金流量(1-2) 3 累计净现金流量 4 净现值 5 累计净现值 6 计算指标 所得税后 财务内部收益率: % 财务净现值: 万元 注:(1)自有资金是指项目投资者的出资额;(2)根据需要可在现金流入和现金流出栏里增减项目。 基本报表2 损益表 (单位:万元) 年份 投产期 达 产 期 合计 序 项目 号 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 … n 产品销售收入 1 销售税金及附加 2 总成本费用 3 利润总额(1-2-3) 4 所得税 5 税后利润(4-5) 6 可供分配利润 7 盈余公积金 7.1 应付利润 7.2 未分配利润 7.3 累计未分配利润 基本报表3 资金来源与运用表 (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达 到 设 计 能 力 生 产 期 上年序合计 项目 余值 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … 17 生产负荷(%) 资金来源 1 利润总额 1.1 折旧费 1.2 摊销费 1.3 长期借款 1.4 流动资金借款 1.5 自有资金 1.6 回收固定资产余额 1.7 回收流动资金 1.8 资金运用 2 固定资产投资 2.1 建设期利息 2.2 流动资金 2.3 所得税 2.4 长期借款本金偿还 2.5 流动资金借款本金2.6 偿还 盈余资金 3 累计盈余资金 4 注:(1)为了便于编制资产负债表,要将第年的回收固定资产余值和回收流动资金,填在上年余值栏内;(2)建设期要根据项目总投资确定资金来源;投产和生产期应根据资金来源确定 贷款偿还。 基本报表4 资产负债表 (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达 到 设 计 能 力 生 产 期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 … … n 资产 1 流动资产 1.1 应收账款 1.1.1 存货 1.1.2 现金 1.1.3 累计盈余资金 1.1.4 在建工程 1.2 固定资产净值 1.3 无形及递延资产净值 1.4 负债及所有者权益 2 流动负债总额 2.1 应付账款 2.1.1 流动资金借款 2.1.2 其他短期借款 2.1.3 长期借款 2.2 负债小计 所有者权益 2.3 资本金 2.3.1 资本公积金 2.3.2 累计盈余公积金 2.3.3 累计未分配利润 2.3.4 计算指标: 资产负债率(%) 流动比率(%) 速动比率(%) 基本报表5 财务外汇平衡表 (单位:万元) 年份 建设期 投产期 达 到 设 计 能 力 生 产 期 序合计 项目 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 … n 生产负荷(%) 外汇来源 1 产品销售外汇收入 1.1 外汇借款 1.2 1(3 其他外汇收入 外汇运用 2 固定资产投资中外2.1 汇支出 进口原材料 2.2 进口零部件 2.3 技术转让费 2.4 偿还外汇借款本息 2.5 2(6 其他外汇支出 外汇余缺 3 注:(1)其他外汇收入包括自筹外汇等;(2)技术转让费是指生产期支付的技术转让费。