房地产公司费用报销制度

房地产公司费用报销制度 篇一:房地产开发企业财务报销制度 房地产开发企业财务报销制度 为 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 公司各项财务支出行为，加强各项费用的管理，本着勤俭、务实、高效的原则，特制定本制度。 一、借支管理办法 1、公司内部人员因工作需要，需要借款时，须本人经办，不允许代办 。 2、借款人需填写借款申请单，写明日期、金额(大、小写一致)、借款用途、借款人签名。 3、经总经理(或董事长)签字后，将填写好的借据，到财务部经财务复核金额，到出纳处办理借款事宜。 4、借款人自借款之日起一周内办理报销手续，不得逾期，如遇特殊情况，须在当月31日前报销完毕，过期不予办理。 5、财务部应定期清理暂借款，对逾期未还、未报帐者，要及时告知相关人员，告知后仍不能及时归还的，财务部可采取通报、扣除当事人工资或其它措施解决。 二、费用报销流程 (一)报销的基本流程图: 1 (二)报销的基本要求 1、公司原则上每周二)周五上午统一为员工办理报销、冲账等财务事宜。 2、单据的粘贴:单据不要出粘贴单之外，以粘贴单上方为齐，根据原始单据的多少，从右向左均匀整齐粘贴至最左边。 3、业务招待时，需事先请示领导批准，填写业务招待申请单:付款时需刷卡消费，留下回执作为报销的附件。 4、购物或其他消费，请留下出票方电话，以便财务监督核查。 5、单据合法，字迹清楚，不得涂改，盖章清晰，不重叠，项目填写齐全，正确无误。 6 、业务内容真实，发票项目必须与报销项目名称一致，大小写 篇二:房地产财务报销制度及报销流程 房地产财务报销制度及报销流程 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情 2 况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差 申请表 食品经营许可证新办申请表下载调动申请表下载出差申请表下载就业申请表下载数据下载申请表 》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务招待费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借 3 款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程:主管部门经理审核签字?财务经理复核?总经理审批(3万元以上需报至董事长审批)。 (三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分 日常费用报销制度及流程 第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第七条 费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (四) 报销10000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 篇三:房产开发公司最新财务报销制度及报销流程 财务报销制度及报销流程 第一条 日常费用报销制度及流程 4 1.报销票据及产生的费用均应在上次报销时间之后。票据在上次报销时间之前则视为作废。 2.日常费用报销流程为经办人填写好费用报销单后，部门领导签字确认后交总经理审批，每周四下午交财务室报销。 3.节假日或相关津贴补助领取由行政人事部造表，交总经理审批后，财务根据名单通知各部门员工 领取。 第二条 交通费报销制度及流程 (一) 费用 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 : (1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车; (2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好《费用报销单》。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。 3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第三条 公司固定资产及办公用品等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政人事部统一管理，集中购置，并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请: 公司人事部根据需求及库存情况申请购置，实际购置时填写购置申请单。 2.报销程序:报销人先 5 填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 第四条 招待费、培训费及其他报销制度及流程 (一)费用标准 1. 招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 3.其他费用:根据实际需要据实支付。 ( 二)报销流程: 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。 3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。 第五条 工薪福利及相关费用支付流程 (一) 工资支付流程: (1)每月初由人事部将上月公司员工的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)交总经理审批; (2)人事部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资 6 表; (3)按工薪审批程序审批; (4)每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资; (5)每月15-18日员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。 (二)社会保险支付流程: (1)社会保险金由财务部协助人事部办理银行托收手续，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。 第六条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。 (一) 填写购置申请:按公司相关规定填写《申请单》并报批。 (二) 报销标准:相关的 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 及批准生效的购置申请。 (三) 结账报销: (1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字); (2)按资金支出规定审批程序审批; (3)财务部根据审批后的报销单付款; (4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 第七条 其他专项支出报销制度及流程 (一) 费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。 (二) 费用标准:此类费用一般金额较大，由主管部门经 7 理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长或股东会审批。 (三) 财务报销流程 1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。 2.签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。 3.付款流程:(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);(2)按审批程序审批:主管部门经理审核签字? 财务复核 ?总经理审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 第八条 发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行: 1.根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分:一是办公招待，二是业务招待。2.办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用包括本公司人员。 3.业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。 8 4.根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。 5.业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。 第十条 差旅费报销标准及流程 1.总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，超支不补”。 2.职位说明:总监级含副总及总监、经理级含部门经理及副经理和部门主管、其余人员则是不 在总经理、总监级、经理级范围内人员。 (1)住宿标准(/天) 地区/人员 总监级 经理级 其余人员 一级城市 300元 250元 200元 二级城市 250元 200元 180元 其他城市及城镇 200元 180元 150元 (2)伙 食补助费:(天) 地区/人员 总监级 经理级 其余人员 9 (3) 市内交通费(/天) 一级城市 80元 60元 50元 二级城市 60元 50元 40元 其他城市及城镇 60元 50元 40元 地区/人员 总监级 经理级 其余人员 )交通工具标准: 一级城市 50元 40元 30元 二级城市 40元 30元 20元 其他城市及城镇 30元 20元 20元 (4 一级城市:直辖市、特别行政区、GDP大于1600亿且市区人口大于200万的城市:北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、济南、青岛、南京、上海、杭州、武汉、广州、深圳、香港、澳门、重庆、成都、西安(18个) 二级城市:其他副省级城市、经济特区城市、省会、苏锡二市:石家庄、长春、呼和浩特、太原、郑州、合肥、无锡、苏州、宁波、福州、厦门、南昌、长沙、汕头、珠海、海口、三亚、南宁、贵阳、昆明、拉萨、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐(25个) 其他:除一，二级城市以外的城市及城镇。 原则上一切出差不予报销招待费用(烟酒等)，如情况 10 确需招待的，要先经部门负责人和总经理同意。 三、报销办法 (一)住宿费报销办法 1.出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2.出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3.出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在部门负责人允许的前提下，总经理批准，可按实报销。 4.住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报住宿费，副总以上人员出差，可单独住宿。 5.总经理及以上职位人员按实报销。(二)伙食补助费报销办法 1.中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。 11