【精品】遵义市住房和城乡建设局公务卡财务管理制度

【精品】遵义市住房和城乡建设局公务卡财务管理制度【精品】遵义市住房和城乡建设局公务卡财务管理制度遵义市住房和城乡建设局公务卡财务管理制度一、公务卡制度的主要内容和操作规定公务卡制度按照“银行授信额度～个人刷卡消费～单位报销还款～财政实时监控”的管理机制进行操作。 ,一,公务卡日常管理。 1(公务卡办理公务卡办理由财务室统一组织本单位在职在编工作人员向发卡行申办。公务卡申办成功～经确认核实后～将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡管理系统。 2(基础信息维护因工作人员新增或调动、离职、退休时～财务室应及时向发卡行办理公务卡的申领或停止...

【精品】遵义市住房和城乡建设局公务卡财务管理制度遵义市住房和城乡建设局公务卡财务管理制度一、公务卡制度的主要内容和操作规定公务卡制度按照“银行授信额度～个人刷卡消费～单位报销还款～财政实时监控”的管理机制进行操作。 ,一,公务卡日常管理。 1(公务卡办理公务卡办理由财务室统一组织本单位在职在编工作人员向发卡行申办。公务卡申办成功～经确认核实后～将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡管理系统。 2(基础信息维护因工作人员新增或调动、离职、退休时～财务室应及时向发卡行办理公务卡的申领或停止使用等手续～并维护公务卡管理系统。持卡人的私人信息有变动时～应自行通知发卡行更新相关信息。 3(公务卡主要用于公务支出的支付结算公务支出发生后～由持卡人及时向财务科申请办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务～但不得办理财务报销手续～单位不承担私人消费行为引致的一切责任。 4(公务卡信用额度设定公务卡的信用额度～由根据银行卡管理规定和业务需 1 要～与发卡行协商设定。原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元、不少于2万元。发卡行可根据持卡人资信情况调整其信用额度～并及时通知持卡人和持卡人所在单位财务部门。 5(公务卡的密码保管及补办事宜公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由持卡人自行向发卡行申请办理。其中～变更公务卡卡号的～持卡人应及时通知财务人员维护本单位公务卡管理系统。 6(公务卡对账发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单～并按照与持卡人约定的方式～及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。持卡人对公务消费交易发生疑义～可按发卡行的相关规定等提出交易查询。 ,二,公务卡支付管理 1.公务卡使用范围公务卡使用范围:包括政府收支分类科目中的办公费、差旅费、维修,护,费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等七款商品和服务支出类科目的核算内容。凡纳入公务卡结算目录～单次消费额度在5万元以下、500元以上的公务支出事项～必须通过银行转账或公务卡结算～并按有关规定完成财务报销手续。 2 (公务卡消费需取得发票及相关刷卡凭证 2 对于差旅、会议等公务支出～使用公务卡结算的～应在公务卡信用额度内～先通过公务卡结算～并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证。 3 (公务卡信用额度管理特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时～持卡人可通过财务室提前向发卡行申请临时增加信用额度～增加的额度数和使用期限等具体事项～按照发卡行有关规定执行。 4 (公务卡提现持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要～应当事前经过分管财务负责人批准～报销时需附经办人情况说明～并接受财务部门监督。未经批准的提现业务～提现手续费等费用由持卡人承担。 5 (公务卡用卡安全在申请到公务卡后～立即在卡背面的签名条上签名,刷卡时不要让公务卡离开视线范围～留意收银员的刷卡次数,输入密码时尽可能遮挡操作手势,收银员交回公务卡及POS小票后～应认真核对卡片及信息。 ,三,公务卡财务报销管理。 1(财务报销流程。 ,1,持卡人办理公务卡消费支出报销业务时～应当按照财务科要求填写报销审批单～并附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证～按照规定的财务报销程序报请审批。 3 ,2,财务人员登录公务卡管理系统～根据持卡人提供的授权号、交易日期、卡号、交易金额等要素下载消费信息～确认公务消费的真实性～审核确认后批准报销。 ,3,在公务卡管理系统中选择批准报销的消费明细～录入经济分类、用途等要素信息～确认报销金额后签发“财政授权支付凭证”～交由代理行将款项划入发卡行指定的账户。 ,4,通过公务卡管理系统发送与签发的“财政授权支付凭证”的授权支付凭证号一致的“汇总还款明细表 ”电子数据给发卡行。 “汇总还款明细表”必须从公务卡管理系统直接打印～不得使用另行编辑或下载修改的“汇总还款明细表”。 ,5,将经代理行受理后的“财政授权支付凭证”回单和加盖单位财务章,与在发卡行预留的印鉴一致,的“汇总还款明细表”,一式两份,应于当日～最迟于第二个工作日交发卡行。 2(还款时间要求原则上持卡人应在发卡行规定的免息还款期到期前五个工作日内～向财务科申请办理报销手续,财务人员应当在发卡行规定的免息还款期到期前四个工作日内～办理报销资金的还款手续。对于确需提前还款的业务～财务室可及时办理公务卡报销还款手续。二O一二年四月十八日 4 5 6

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