担保企业会计报表

资产负债表 资产负债表 担保01表 社会信用代码或纳税人识别号： 纳税人名称： 主管地税机关： 主管国税机关： 报表周期： 报表所属期起： 报表所属期止： 填表日期： 填表人员： 金额单位：元 项目 行次 年初数 年末数 项目 行次 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 短期借款 46 短期投资 2 应付分担保账款 47 减：短期投资跌价准备 3 应付手续费 48 应收票据 4 预收担保费 49 应收股利 5 存入分担保保证金 50 应收利息 6 应付职工工资 51 应收担保费 7 应付股利 52 减：坏账准备 8 应交税金 53 应收分担保账款 9 其他应交款 54 其它应收款 10 其他应付款 55 预付代位赔款 11 预提费用 56 应收代位偿款 12 担保赔偿准备金 57 待摊费用 13 短期担保责任准备金 58 存出保证金 14 预计负债 59 其中：存出分担保保证金 15 一年到期长期负债 60 存出担保保证金 16 其他流动负债 61 存出担保准备 17 流动负债合计 62 委托贷款 18 长期负债： 减：委托贷款减值准备 19 长期借款 63 一年到期的长期债权投资 20 应付债券 64 其他流动资产 21 长期应付款 65 流动资产合计 22 专项应付款 66 长期投资： 长期担保责任准备金 67 长期股权投资 23 其他长期负债 68 长期债权投资 24 长期负债合计 69 减：长期投资减值准备 25 负债合计 70 合并价差 26 少数股东权益 71 长期投资合计 27 所有者权益： 抵押资产 28 实收资本 72 固定资产： 国家资本 73 固定资产原值 29 集体资本 74 减：累计折旧 30 法人资本 75 固定资产净值 31 其中：国有法人资本 76 减：固定资产减值准备 32 个人资本 77 固定资产净额 33 外商资本 78 在建 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 34 资本公积 79 减：在建工程减值准备 35 盈余公积 80 固定资产清理 36 一般风险准备 81 固定资产合计 37 担保扶持基金 82 无形资产及其他资产： 未确认投资损失（以“-”号填列） 83 无形资产 38 未分配利润 84 减：无形资产减值准备 39 外币报表折算差额 85 长期待摊费用 40 所有者权益合计 86 抵债资产 41 减：抵债资产减值准备 42 其他长期资产 43 无形资产及其他资产合计 44 资产总计 45 负债及所有者权益总计 87 补充资料： 代管抵押资产 存入抵押金 代管担保基金 存入抵押财产 网上办税服务厅电子化财务报表报送方法说明1、纳税人请在网上办税服务厅下载报送 模板 个人简介word模板免费下载关于员工迟到处罚通告模板康奈尔office模板下载康奈尔 笔记本 模板 下载软件方案模板免费下载 （注意：请正确选择所适用的会计报表种类，文件格式为EXCEL电子表格格式）。2、提示:根据《中华人民共和国电子签名法》及税务信息系统安全 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 相关规定，使用符合法定第三方CA数字证书的纳税人，通过CA认证方式登录网上办税服务厅报送财务报表等相关涉税电子资料的，不再单独向税务机关报送相关纸质资料。未使用符合法定第三方CA数字证书的纳税人，在通过网上办税服务厅报送财务报表等相关涉税电子资料的同时，须向税务机关报送签字并加盖公章的纸质资料。3、财务报表模板填写说明：（1）文件名称命名：纳税人社会信用代码（或纳税人识别号）-（减号）纳税人全称-（减号）会计 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 种类名称-（减号）属期.xls（2）会计制度种类名称分为：企业会计制度会计准则保险商业银行行政单位事业单位小企业会计准则证券医院高等学校社会团体担保企业（3）举例：成都市xx科技公司，社会信用代码91510119880220900x，适用小企业会计准则，报2017年1月月报、1季度季报，2016年年报的情况命名分别如下：2017年1月月报文件名：91510119880220900x-成都市xx科技公司-小企业会计准则-2017年1月.XLS2017年1季度报季报文件名：91510119880220900x-成都市xx科技公司-小企业会计准则-2017年1季度.XLS2016年年报文件名：91510119880220900x-成都市xx科技公司-小企业会计准则-2016年.XLS2、报表内填表说明（1）【社会信用代码或纳税人识别号】：必填，三证合一纳税人填写社会信用代码，如无社会信用代码则填写纳税人识别号。（2）【纳税人名称】：必填，填写工商登记纳税人名称的全称，不能填写简称，该栏允许粘贴。（3）【主管地税机关】：必填，填写xx市（州）xx区（县），比如：成都市金牛区，德阳市中江县，绵阳市二分局。（4）【主管国税机关】：必填，填写xx市（州）xx区（县），比如：成都市金牛区，德阳市中江县，绵阳市直属分局。（5）【报表周期】：下拉选择报表周期（月报、季报、年报），不能修改原报表格式，不支持粘贴。（6）【报表所属期起】和【报表所属期止】：必填，填写格式为2017.1.1，不能修改原表格格式，不允许粘贴。月报：填当月1日到月底，如，1月份输入：2017.1.1和2017.1.31。季报：填写本季1日到季末最后一日，如，第一季度输入：2017.1.1和2017.3.31。年报：填写2016年全年，输入：2016.1.1和2016.12.31。（7）【填表日期】：必填，日期填报格式为2017.1.1，不能修改原表格格式，不允许粘贴。（8）【填表人员】：必填。（9）数据填写区：数据填写区允许复制、粘贴，必须是数字，也可以手工输入。3、财务报表【主表】和【副表】切换在EXCEL表的左下方有主表（第一页）和副表的表头名称，打开文件后，点击文件左下方页面名称，可切换到副表填写。一般第一页就是主表填写，有基本信息填写区。副表不用填写基本信息。利润分配表 利润及利润分配表 担保02表 金额单位：元 项目 行次 上年数 本年数 项目 行次 上年数 本年数 一、担保业务收入 1 八、营业利润 28 （一）担保收入 2 　加：补贴收入 29 　（二）手续收入 3 　　　营业外收入 30 　（三）评审费收入 4 以前年度损益调整 31 　（四）追偿收入 5 　减：营业外支出 32 　　（五）其他收入 6 九、扣除资产损失前利润总额（亏损以“－”号填列） 33 二、担保业务成本 7 　减：资产减值损失（转回金额以“－”号填列） 34 （一）担保赔偿准备金支出 8 十、扣除资产损失后利润总额 35 　（二）担保赔偿支出 9 减：所得税 36 　（三）分担保费支出 10 少数股东损益 37 　（四）手续费支出 11 加：未确认投资损失 38 　（五）其他支出 12 十一、净利润（净亏损以“－”号填列） 39 三、营业费用 13 加：年初未分配利润 40 四、营业税金及附加 14 一般风险准备转入 41 五、担保准备金提转差 15 其他转入 42 　加：提存准备金 16 十二、当年可供分配利润 43 　　其中：提存短期担保责任准备金 17 减：提取法定盈余公积 44 　　　提存长期担保责任准备金 18 提取一般风险准备 45 　减：转回准备金 19 其他提取 46 　　其中：转回短期担保责任准备金 20 十三、可供投资者分配的利润 47 转回长期担保责任准备金 21 减：应付优先股股利 48 六、担保业务利润 22 提取任意盈余公积 49 　加：利息收入 23 应付普通股股利 50 其他业务利润 24 转作资本（或股本）的普通股股利 51 汇兑收益（损失以“-”号填列） 25 其他分配 52 　减：利息支出 26 十四、未分配利润 53 七、投资收益（投资损失以“－”号填列） 27所有者权益变动表 所有者权益（或股东权益）增减变动表 担保03表 金额单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、实收资本（或股本）： 本年减少数 29 年初余额 1 年末余额 30 本年增加数 2 五、法定和任意盈余公积金: 其中：资本公积转入 3 年初余额 31 盈余公积转入 4 本年增加数 32 利润分配转入 5 其中：从净利润中提取数 33 新增资本（或股本） 6 其中：法定盈余公积 34 本年减少数 7 任意盈余公积 35 年末余额 8 其他 36 二、资本公积： 本年减少数 37 年初余额 9 其中：弥补亏损 38 本年增加数 10 转增资本（或股本） 39 其中：资本（或股本）溢价 11 分派现金股利或利润 40 接受非现金资产捐赠准备 12 分派股票股利 41 接受现金捐赠 13 年末余额 42 股权投资准备 14 其中：法定盈余公积 43 外币资本折算差额 15 任意盈余公积 44 关联交易差额 16 其他 45 其他资本公积 17 六、未确认投资损失 本年减少数 18 年初未确认投资损失 46 其中：转增资本（或股本） 19 本年增加数（减少以“-”号填列） 47 年末余额 20 年末未确认投资损失 48 三、一般风险准备金： 七、未分配利润： 年初余额 21 年初未分配利润 49 本年增加数 22 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 50 其中：从净利润中提取数 23 本年利润分配 51 本年减少数 24 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52 其中：弥补亏损 25 八、外币报表折算差额 年末余额 26 年初外币折算差额 53 四、担保扶持基金 本年增加数（减少以“-”号填列） 54 年初余额 27 年末外币折算差额 55 本年增加数 28资产减值准备表 资产减值准备明细表 担保04表 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本年计提 核销后收回 冲销/卖出资产 因资产价值回升转回数 其他变化 年末余额 栏次 1 2 3 4 5 6 7=1+2+3-4-5+6 一、坏账准备合计 1 二、短期投资跌价准备合计 2 其中：股票投资跌价准备 3 债券投资跌价准备 4 三、长期投资减值准备合计 5 其中：长期股权投资减值准备 6 长期债权投资减值准备 7 四、固定资产减值准备合计 8 其中：房屋、建筑物 9 五、无形资产减值准备 10 六、在建工程减值准备 11 七、委托贷款减值准备 12 八、抵债资产减值准备 13 总计 14资产质量表 资产质量情况表 担保05表 金额单位：元 项目 行次 年初数 年末数 项目 行次 上年数 本年数 一、不良资产总额 1 担保余额变动情况 — — （一）股权类不良资产 2 一、期初担保余额 13 1、股票投资 3 其中：短期担保余额 14 2、其他股权投资 4 长期担保余额 15 （二）债权类不良资产 5 二、本期增加担保金额 16 1、债券投资中的不良资产 6 其中：短期担保金额 17 2、担保代偿中的不良资产 7 长期担保金额 18 3、应收担保费中的不良资产 8 三、本期解除担保金额 19 4、其他应收款项中的不良资产 9 其中：短期担保金额 20 （三）其他不良资产 10 长期担保金额 21 二、资产总额 11 四、期末在保余额 22 三、不良资产占资产总额比率（%） 12 其中：短期担保余额 23 长期担保余额 24 其中：一年内到期的长期担保余额 25固定资产情况 固定资产情况表 担保06表 金额单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、固定资产： 1 — （2）职工住宅 20 （一）年初数 2 3、交通运输工具 21 （二）本年增加 3 其中：理赔查勘车 22 1、自行建造的固定资产 4 4、机器设备 23 2、购入的固定资产 5 其中：电子设备 24 3、其他单位投资转入的固定资产 6 5、其他 25 4、融资租入的固定资产 7 二、固定资产折旧年末数 26 5、盘盈的固定资产 8 三、本年计提固定资产折旧 27 6、接受捐赠的固定资产 9 四、计提折旧的固定资产全年平均总值 28 7、其他 10 五、在建工程： 29 — （三）本年减少 11 （一）年初余额 30 1、出售的固定资产 12 （二）本年增加额 31 2、报废清理的固定资产 13 （三）本年减少额 32 3、盘亏的固定资产 14 （四）年末余额 33 4、其他 15 1、本年停建项目已投资额 34 （四）年末数 16 2、本年缓建项目已投资额 35 1、土地估价（清产核资土地估价入账部分） 17 3、本年续建项目已投资额 36 2、房屋、建筑物 18 4、本年新建项目已投资额 37 其中：（1）营业用房 19