附件1增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）——□—□——所公(法名注册地址目项销售额征1X23的整检456789O税款计算27为则<)71如为(则18否2232年月填表日期:年月根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的规定制定本表。纳税纳税期限按期填报本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27=28+29+30+31①分次预缴税额28②出口开具专用缴款书预缴税额29③本期缴纳上期应纳税额30④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（M0）33=25+26-27本期应补（退）税额34=24-28-29即征即退实际退税额35期初未缴杳补税额36本期入库查补税额37期末未缴杳补税额38=16+22+36-37授权声明为代理一切税务事宜，现授权任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。（地址）为本纳税人的代理申报人,申报人声明行的如果你已委托代理人申报，请填写下列资料:授权人签字:以下由税务机关填写：收到日期：接收人：增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：（公章）项目及栏次开具税控增值税专田发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+8般计税方法征税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务117%税率的有形动产租赁服务213%税率311%税率46%税率5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6即征即退应税服务7二、简易计税方法征税全部征税项目6%征收率85%征收率94%征收率103%征收率的货物及加工修理修配劳务113%征收率的应税服务12预征率%其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务13即征即退应税服务14三、免货物及加工修理修配劳务15增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：（公金额单位：元至角章）分一、申i报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票1=2+3其中：本期认证相符且本期申报抵扣2前期认证相符且本期申报抵扣3（二）其他扣税凭证4=5+6+7+8其中:海关进口增值税专用缴款书5农产品收购发票或者销售发票6代扣代缴税收通用缴款书7—运输费用结算单据89——10——（三）外贸企业讲项税额抵扣证明11当期申报抵扣讲项税额合计12=1+4+11二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13=14至23之和其中：免税项目用14非应税项目用、集体福利、个人消费15非正常损失16简易计税方法征税项目用17免抵退税办法不得抵扣的进项税额18纳税检查调减进项税额19红字专用发票通知单注明的进项税额20上期留抵税额抵减欠税21上期留抵税额退税22其他应作进项税额转出的情形23-—三;待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票24期初已认证相符但未申报抵扣25本期认证相符且本期未申报抵扣26期末已认证相符但未申报抵扣27其中：按照税法规定不允许抵扣28（二）其他扣税凭证29=30至33之和增值税纳税申报表附列资料（三）年月日至年月日税款所属时间:纳税人名称：（公章）（应税服务扣除项目明细）项目及栏次本期应税服务价税合计额（免税销售额）应税服务扣除项目期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额1234=2+35（5W1且5W4）6=4-517%税率的有形动产租赁服务11%税率的应税服务6%税率的应税服务3%征收率的应税服务免抵退税的应税服务免税的应税服务金额单位：元至角分固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：填表日期：年月日金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存
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