小企业会计准则财务报表年报

小企业会计准则财务报 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 纳税人识别号：91530500MA6MWPND3C校验通过！纳税人名称：保山建设投资有限责任公司申报所属期：2017-12-01至2017-12-31版本:201705241648表单编号表单名称资产负债表利润表_月报现金流量表_月报利润表_年报现金流量表_年报存货的披露短期投资的披露固定资产的披露利润分配表应付职工薪酬 明细表 装修明细表下载装修明细表下载家庭装修明细表下载仓库货架物料明细表下载花店收入支出明细表下载 应交税费明细表“研发支出”辅助账汇总表年度财务会计报告审计报告小企业会计准则附注应收账款按账龄结构披露审核结果表是否是年报N是否千户集团N资产负债表纳税人识别号:91530500MA6MWPND3C纳税人名称:保山建设投资有限责任公司资产负债表日:税款所属期起:2017-12-01税款所属期止:2017-12-31资产行次期末余额年初余额负债和所有者权益行次期末余额年初余额流动资产:流动负债:  货币资金10.00  短期借款310.00  短期投资20.00  应付票据320.00  应收票据30.00  应付账款330.00  应收账款40.00  预收账款340.00  预付账款50.00  应付职工薪酬350.00  应收股利60.00  应交税费360.00  应收利息70.00  应付利息370.00  其他应收款80.00  应付利润380.00  存货90.00  其他应付款390.00  其中:原材料100.00  其他流动负债400.00  在产品110.00  流动负债合计410.000.00  库存商品120.00非流动负债:  周转材料130.00  长期借款420.00  其他流动资产140.00  长期应付款430.00  流动资产合计150.000.00  递延收益440.00非流动资产:  其他非流动负债450.00  长期债券投资160.00  非流动负债合计460.000.00  长期股权投资170.00  负债合计470.000.00  固定资产原价180.00  减:累计折旧190.00  固定资产账面价值200.000.00  在建工程210.00  工程物资220.00  固定资产清理230.00  生产性生物资产240.00所有者权益(或股东权益):  无形资产250.00  实收资本(或股本)480.00  开发支出260.00  资本公积490.00  长期待摊费用270.00  盈余公积500.00  其他非流动资产280.00  未分配利润510.00  非流动资产合计290.000.00  所有者权益(或股东权益)合计520.000.00  资产合计300.000.00  负债和所有者权益(或股东权益)总计530.000.00本表验证Y利润表_月报项目行次本月金额本年累计金额上期累计一、营业收入10.000.00减:营业成本20.000.00营业税金及附加30.000.00其中:消费税40.000.00营业税50.000.00城市维护建设税60.000.00资源税70.000.00土地增值税80.000.00城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税90.000.00教育费附加、矿产资源补偿费、排污费100.000.00销售费用110.0000.00其中:商品维修费120.000.00广告费和业务宣传费130.000.00管理费用140.0000.00其中:开办费150.000.00业务招待费160.000.00研究费用170.000.00财务费用180.000.00其中:利息费用(收入以–填列)190.000.00加:投资收益(亏损以–填列)200.000.00二、营业利润(亏损以–号填列)210.000.000.00加:营业外收入220.0000.00其中:政府补助230.000.00减:营业外支出240.0000.00其中:坏账损失250.000.00无法收回的长期债券投资损失260.000.00无法收回的长期股权投资损失270.000.00自然灾害等不可抗力因素造成的损失280.000.00税收滞纳金290.000.00三、利润总额(亏损总额以–号填列)300.000.000.00减:所得税费用310.000.00四、净利润(净亏损以–号填列)320.000.000.00本表验证Y现金流量表_月报项目行次本月金额本年累计金额上期累计一、经营活动产生的现金流量:    销售产成品、商品、提供劳务收到的现金10.000.00    收到的其他与经营活动有关的现金20.000.00    购买原材料、商品、接受劳务支付的现金30.000.00    支付的职工薪酬40.000.00    支付的税费50.000.00    支付的其他与经营活动有关的现金60.000.00    经营活动产生的现金流量净额70.000.000.00二、投资活动产生的现金流量:    收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金80.000.00    取得投资收益收到的现金90.000.00    处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额100.000.00    短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金110.000.00    购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金120.000.00    投资活动产生的现金流量净额130.000.000.00三、筹资活动产生的现金流量:    取得借款收到的现金140.000.00    吸收投资者投资收到的现金150.000.00    偿还借款本金支付的现金160.000.00    偿还借款利息支付的现金170.000.00    分配利润支付的现金180.000.00    筹资活动产生的现金流量净额190.000.000.00    四、现金净增加额200.000.000.00    加:期初现金余额210.000.00    五、期末现金余额220.000.000.00利润表_年报项目行次本年累计金额上年金额一、营业收入10.00减:营业成本20.00营业税金及附加30.00其中:消费税40.00营业税50.00城市维护建设税60.00资源税70.00土地增值税80.00城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税90.00教育费附加、矿产资源补偿费、排污费100.00销售费用110.000其中:商品维修费120.00广告费和业务宣传费130.00管理费用140.000其中:开办费150.00业务招待费160.00研究费用170.00财务费用180.00其中:利息费用(收入以–填列)190.00加:投资收益(亏损以–填列)200.00二、营业利润(亏损以–号填列)210.000.00加:营业外收入220.000其中:政府补助230.00减:营业外支出240.000其中:坏账损失250.00无法收回的长期债券投资损失260.00无法收回的长期股权投资损失270.00自然灾害等不可抗力因素造成的损失280.00税收滞纳金290.00三、利润总额(亏损总额以–号填列)300.000.00减:所得税费用310.00四、净利润(净亏损以–号填列)320.000.00本表验证true现金流量表_年报项目行次本年累计金额上年金额一、经营活动产生的现金流量:    销售产成品、商品、提供劳务收到的现金10.00    收到的其他与经营活动有关的现金20.00    购买原材料、商品、接受劳务支付的现金30.00    支付的职工薪酬40.00    支付的税费50.00    支付的其他与经营活动有关的现金60.00    经营活动产生的现金流量净额70.000.00二、投资活动产生的现金流量:    收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金80.00    取得投资收益收到的现金90.00    处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额100.00    短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金110.00    购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金120.00    投资活动产生的现金流量净额130.000.00三、筹资活动产生的现金流量:    取得借款收到的现金140.00    吸收投资者投资收到的现金150.00    偿还借款本金支付的现金160.00    偿还借款利息支付的现金170.00    分配利润支付的现金180.00    筹资活动产生的现金流量净额190.000.00    四、现金净增加额200.000.00    加:期初现金余额210.00    五、期末现金余额220.000.00存货的披露项目行次期末账面余额期末市价期末账面余额与期末市价的差额1．原材料10.002．在产品20.003．库存商品30.004．周转材料40.005．消耗性生物资产50.00合计60.000.000.00短期投资的披露项目行次期末账面余额期末市价期末账面余额与期末市价的差额1．股票10.002．债券20.003．基金30.004．其他40.00合计50.000.000.00固定资产的披露项目行次原价累计折旧期末账面价值1．房屋、建筑物10.002．机器20.003．机械30.004．运输工具40.005．设备50.006．器具60.007．工具70.00合计80.000.000.00利润分配表项目行次本年金额上年金额一、净利润10.00加:年初未分配利润20.00其他转入30.00二、可供分配的利润40.000.00减:提取法定盈余公积50.00提取任意盈余公积60.00提取职工奖励及福利基金70.00提取储备基金80.00提取企业发展基金90.00利润归还投资100.00三、可供投资者分配的利润110.000.00减:应付利润120.00四、未分配利润130.000.00应付职工薪酬明细表项目行次期末账面余额年初账面余额1．职工工资10.002．奖金、津贴和补贴20.003．职工福利费30.004．社会保险费40.005．住房公积金50.006．工会经费60.007．职工教育经费70.008．非货币性福利80.009．辞退福利90.0010．其他100.00合计110.000.00应交税费明细表项目行次期末账面余额年初账面余额1．增值税10.002．消费税20.003．营业税30.004．城市维护建设税40.005．企业所得税50.006．资源税60.007．土地增值税70.008．城镇土地使用税80.009．房产税90.0010．车船税100.0011．教育费附加110.0012．矿产资源补偿费120.0013．排污费130.0014．代扣代缴的个人所得税140.0015.其他150.00合计160.000.00“研发支出”辅助账汇总表项目序号项目名称项目编号研发形式资本化、费用化支出选项项目实施状态选项委托方与受托方是否存在关联关系选项是否委托境外选项研发成果研发成果证 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 号一、人员人工费用二、直接投入费用三、折旧费用四、无形资产摊销五、新产品设计费等六、其他相关费用七、委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用其中：委托境外进行研发活动所发生的费用(包括存在关联关系的委托研发)八、允许加计扣除的研发费用中的第1至5类费用合计(1+2+3+4+5)其他相关费用限额=序号8×10％/(1-10％)九、当期费用化支出可加计扣除总额当期资本化可加计扣除的研发费用率直接从事研发活动人员外聘研发人员的劳务费用研发活动直接消耗用于中间试验和产品试制的模具、 工艺 钢结构制作工艺流程车尿素生产工艺流程自动玻璃钢生产工艺2工艺纪律检查制度q345焊接工艺规程 装备开发及制造费用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费用于试制产品的检验费用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费用于研发活动的仪器的折旧费用于研发活动的设备的折旧费用于研发活动的软件的摊销费用用于研发活动的专利权的摊销费用用于研发活动的非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用新产品设计费新工艺规程制定费新药研制的临床试验费勘探开发技术的现场试验费合计工资薪金五险一金材料燃料动力费用行次、序号1.11.21.32.12.22.32.42.52.62.72.83.13.24.14.24.35.15.25.35.46.16.26.36.46.56.66.76.86.96.106.116.126.136.146.156.166.176.186.196.2077.188.199.11期初余额0.000.000.000.00**2本期借方发生额0.000.000.000.00**3本期贷方发生额0.000.000.000.00**4其中：结转管理费用0.000.000.000.000.00*5结转无形资产0.000.000.000.00**6期末余额0.000.000.000.00**项目明细(填写项目贷方发生额)10.000.000.000.000.000.00020.000.000.000.000.000.00030.000.000.000.000.000.00040.000.000.000.000.000.00050.000.000.000.000.000.00060.000.000.000.000.000.00070.000.000.000.000.000.00080.000.000.000.000.000.00090.000.000.000.000.000.000100.000.000.000.000.000.000法定代表人(签章):财务负责人:版本:201705031057填报说明：1.本表属于年度财务会计报告附注之一，应当随同年度财务会计报告一并报送主管税务机关；2.本表是根据所有上年未完成及本年新设置的项目的“研发支出”辅助账汇总填报；3.根据项目编号，将“项目名称”、“项目编号”、“研发形式”、“资本化、费用化支出选项”、“项目实施状态选项”、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”、“是否委托境外选项”和相关贷方发生额明细逐项目按序号一至七过入汇总表“项目明细”内。4.研发形式：《自主研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为自主研发，《委托研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为委托研发，《合作研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为合作研发，《集中研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为集中研发；5.委托方与受托方是否存在关联关系选项：研发形式为“委托研发”填写“存在”或“不存在”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；6.是否委托境外选项：研发形式为“委托研发”的填写“委托境内”或“委托境外”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；7.研发成果和研发成果证书号：项目实施状态为“已完成”的填写研发成果和研发成果证书号，项目实施状态为“未完成”的研发成果和研发成果证书号不需填写本选项；8.序号7.1“其中：委托境外进行研发活动所发生的费用（包括存在关联关系的委托研发）”：(1)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号7；(2)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号一至六的合计；9.序号9“九、当期费用化支出可加计扣除总额”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）-序号7.1]×80%，其中，“最小值”是指其他相关费用序号6合计与序号8.1相比的孰小值（下同）；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=（序号7-序号7.1）×80%；（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）；（4）其他情形不需填写本栏次；10.序号9.1“当期资本化可加计扣除的研发费用率”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时={[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1)-序号7.1]×80%}/序号一至六的合计×100%；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=[（序号7-序号7.1）×80%]/序号7×100%；（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）]/序号一至六的合计×100%；（4）其他情形不需填写本栏次；（5）“当期资本化可加计扣除的研发费用率”应当记录在对应的无形资产明细账上，以便用于计算归集《研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表》序号10.1“其中：准予加计扣除的摊销额”；11.第1行“期初余额”：应当按照所有上年资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期初借方余额对应费用明细项目的汇总额填报；12.第2行“本期借方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账借方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；13.第3行“本期贷方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账贷方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；14.第4行“其中：结转管理费用”：当“资本化、费用化支出选项”为费用化支出时，对应的项目明细合计，其中，对应的序号9“当期费用化支出可加计扣除总额”等于“资本化、费用化支出选项”为费用化支出行次的合计；15.第5行“其中：结转无形资产”：当“资本化、费用化支出选项”为资本化支出且“项目实施状态选项”为已完成时，对应的项目明细合计；16.第6行“期末余额”：应当按照所有本年末资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期末借方余额对应费用明细项目的汇总额填报。本表验证true年度财务会计报告审计报告审计情况及意见审计会计师事务所报告编号签字注册会计师0本表验证true小企业会计准则附注 附注是财务报表的重要组成部分。小企业应当按照小企业会计准则规定披露附注信息，主要包括下列内容：（一）遵循小企业会计准则的声明0（二）短期投资、应收账款、存货、固定资产项目的说明0（三）应付职工薪酬、应交税费项目的说明0（四）利润分配的说明0（五）用于对外担保的资产名称、账面余额及形成的原因；未决诉讼、未决仲裁以及对外提供担保所涉及的金额0（六）发生严重亏损的，应当披露持续经营的计划、未来经营的 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 0（七）对已在资产负债表和利润表中列示项目与企业所得税法规定存在差异的纳税调整过程0（八）其他需要在附注中说明的事项0本表验证true应收账款按账龄结构披露账龄结构期末账面余额年初账面余额1年以内（含1年）0.001年至2年（含2年）0.002年至3年（含3年）0.003年以上0.00合计0.000.00申报表名称代码302审核通过，可以上传申报。纳税人识别号91530500MA6MWPND3C纳税人名称保山建设投资有限责任公司所属期起2017-12-01所属期止2017-12-31校验结果YDEF9A574A3A1C4D4B17ABD511F905D86