爱乐意亲子游创业项目商业计划书

..爱乐意亲子游创业项目商业 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 书第一部分.公司概要1.1公司简介公司是一家以大学生为创业主体，以0—18岁孩子和其家长为主体，兼顾商家为服务对象的新型、正规化的亲子游公司。爱乐意创业团队迎合国内亲子游市场的强大需求，团队计划组建爱乐意亲子游有限责任公司，致力于搭建消费者与商家的交流平台。针对亲子游消费者制定市场调研、广告投放、信息服务、活动策划等一整套服务消费者的方案。结合0-18岁孩子的心理特点和消费需求，使各项业务满足客户需要。公司由一群活力充沛、勇于进取的大学生组成，创业团队了解父母和孩子们的想法，这对团队创业十分有利。爱乐意创业团队立志以创业的形式证明自身价值，并以创业带动就业的形式鼓励更多的大学生踏上工作岗位。1.2公司使命利用互联网技术为全国广大亲子游消费者提供旅游信息与旅游信息交流服务，帮助亲子游消费者借助本公司提供的服务拥有一个愉快的旅行。本公司提供的免费旅游信息与论坛交流平台将为亲子游消费者在旅行前对大脑进行充电，丰富他们对旅行与旅行目的地的知识。让他们顺利愉快地完成旅行并增强与孩子的沟通，促进亲子交流和感情。1.3公司价值观为了您和您的孩子。第二部分创业计划概要2.1商业模式简介在我国，亲子游已经开始成为一种社会现象，并开始形成了一个新的旅游细分市场。随着可支配收入的提高，加上新教育观念的普及，父母们愿意在孩子的人格养成、兴趣培养等方面投入时间和金钱。另外，由于我国人口基数大，有亲子游意愿和能力的家庭数量相当庞大，这使得亲子游市场有巨大的现实和潜在的市场容量。而事实上，国内旅游企业除了在六一等时间景点上推出应景性质的旅游产品以及极少数主打儿童市场的景区外，它们在很大程度上忽视了亲子游市场的重要性。甚至可以说，亲子游市场尚处于自我发展阶段。家长们往往采取自助出游的方式来亲子游。自助出游虽然可以给参与者带来诸如自由之类的好处，但旅行经验的缺乏以及旅途杂事的繁琐可能会令家长倍感不快。因此我们目前要做的是建立一个主要面向亲子游消费者的旅游论坛，有亲子游需求的父母们可以通过这个论坛自由的交流。比如说，在论坛里一个家长发帖组队旅游，以此来集合对某个景区、某个旅游线路有同样兴趣的渴望亲子游的父母们。我们在建立这个论坛时会以全国各个省市划分论坛的区域，不同省市的父母们可以在这个论坛里发帖交流，而对于那些拥有较多有亲子游消费需求的省市我们会单独建立论坛区。这样可以方便父母们选择旅游景点和旅游路线。当然我们也会在论坛里发布公告提供旅游建议。我们可以在这个论坛里可以发布出售旅游设备和出售孩子用品、玩具和教育机构、学习资料以及留学、考研、大学宣传等等商家的广告。以此我们来收取广告费作为我们的前期盈利模式。如果有朝一日这个论坛拥有一定的名气与注册人数，我们还可以引进像旅行社这样的组织，让他们在论坛上开展像团购这样的一系列活动。除上述的我们还可以引进旅游景点的广告，这些都可以成为我们的收入来源。简单的说我们前期要做的就是建立一个提供给亲子游消费者自助的旅游交流论坛。而如果成功，后期我们要做的就是一个连接旅行社、旅行设备销售商、教育机构、孩子用品制造商与销售商等更广阔的旅游消费者群体的B2C平台。2.2商业目标1、在旅游市场卖方与亲子游消费者之间建立起第三方信息服务平台。2、为亲子游消费者提供旅游信息服务。3、为旅游市场、教育机构等卖方提供商品与服务促销平台。2.3商业模式有利因素1.市场条件好：年轻父母们经济条件相对较好，空余时间充裕，同时很多年轻父母又想通过亲子游这一活动来增强与孩子的沟通，促进亲子交流和感情。而亲子游市场卖方希望有一个平台来为他们增加购买产品和服务的人数。2.商业模式新：此商业模式实施后将为年轻父母们提供一个供他们交流的平台，方便他们结识同样情况的孩子和家长，方便经验交流并掌握更多的教育理念和方法。同时也为广大旅游市场的卖家提供了一个拥有特定人群的宣传平台。3.政策支持：近年来不管是中央政府还是地方政府都相继出台了促进、规范旅游行业的各种政策法规，并且增加了对发展旅游业的财政投入。如《国务院关于发展旅游业的意见》把发展旅游产业定位于战略产业，充分肯定了旅游业在“促内需、调结构、保增长、促民生、低碳经济”方面的积极作用，政策支持继续加大。第三部分.公司产品与服务3.1论坛交流平台论坛交流平台是本公司推出最具特色产品与服务项目。论坛将按照每个省份设置一个大区，然后在意各个省、市分别设置小区。所在各个城市各个亲子游消费者如果在本网址站注册了，就可以在本网站规定的允许范围内自由的发帖交流。如下一、经验交流注册用户可也在论坛中自由发表自己的亲子游旅行经验和旅行心得。诸如，人文风情、艺术文化、教育理念和方法等等。如果有相同经历的注册用户看到此贴并且有补充的或不同的见解，便可发帖补充。以此形成用户之间的旅行交流与互动，共享旅行经历。当然非注册也可以看这些帖子，但是他们不可再论坛里发帖互动。二、旅行出行召集旅行出行召集即召集亲子游爱好者共同出行。例如，如果一个注册用户想要去某地旅行，但又找不到同伴一同出行，于是他便可在论坛上发布去某地的计划，诸如时间、路线、大概所花资金等等。当有共同想法的注册用户看到此贴后便可回帖，共同商量一起进行亲子游。3.2旅游信息介绍旅游信息介绍主要分为两大板块：景点介绍与推荐、旅游经验阅读、旅游咨询。具体介绍如下。一、景点介绍与推荐公司将在网站上以省、市为单位，分别把各地的亲子旅游景点放在网上供注册用户查阅观看。同时网站也将为注册用户推荐景点，供他们参考，为他们的旅行做足准备。二、旅游经验总结网站除了集合本网站上注册用户贡献的旅行经验外，也将在互联网上其他网站收集网友们贡献的旅游经验。以此做成一个集合，供亲子游注册用户们查阅。通过这样一个专业的亲子游搜索引擎，为亲子游消费者提供优质的旅游信息服务，这样可以为亲子游注册用户省下不少时间，为他们和他们的孩子创造愉悦的旅游心情。三、旅游资讯当某一亲子游消费者要去某处旅游时，他最关心的就是他目的地的信息。因此我们将会以第一时间及时更新旅游景点信息，报道当地的气候，是否有自然灾害。3.3旅游商城旅行涉及到的准备十分的多，诸如旅行装备、出行交通、出行住宿等等。因此网站也将针对旅行的这些要求开展服务。针对旅行装备我们将与旅行装备提供商合作，开展网上购物。针对出行交通这一要求我们可以与长途车站、机场合作，开展网上售票业务。这样我们也就可以开展B2C业务，方便注册用户。这也是公司盈利的方式之一。第四部分市场环境分析与竞争优势分析4.1宏观环境分析（PEST分析）4.1.1政治因素分析我国目前处在经济转型关键时期，国家对旅游业扶持力度不断加大，且随着社会主义市场经济的深入发展，人均收入的不断提高，可以肯定我国旅游业市场将迎来跨越式发展。毫无疑问，作为旅游细分市场的亲子游市场也必然会迎来大发展，市场潜力巨大。4.1.2经济与社会因素分析随着我国经济的不断发展和居民收入的不断提高，年轻父母们对孩子的教育越来越重视，都希望通过亲子游掌握更多的教育理念和方法。另一方面，由于父母平时工作忙，没有时间陪伴孩子，因此他们希望借助亲子游增强和孩子的沟通，促进亲子交流和感情。据调查显示，有22%孩子的父母是因为为学习紧张的孩子减压而进行亲子游，而我国每年有大量的学子参加中高考，这些学子面临巨大的压力。他们的父母，都希望通过亲子游多些时间陪孩子，增强和孩子沟通，放松孩子心情，为孩子营造一个良好的考试环境和心情。因此父母们必定舍得在亲子游上消费。4.1.3技术因素分析我国旅游电子商务网站众多，但真正的主打亲子旅游业，集孩子用品、玩具和教育机构、学习资料以及留学、考研、大学宣传等等商家的广告的电子商务网站却是稀少。通过旅游电子商务网站来经营亲子游公司，这赋予了其广阔的市场前景。4.2行业基本状况分析我国旅游网站的建设最早可以追溯到1996年，目前我国已有三百多个专业旅游网站，拥有注册会员百万人，中国旅游咨询网，携程网，艺龙旅游网等一批具有相当实力的旅游网站发展势头看好，这些网站可以比较全面的对各旅行社提供的服务路线提供全面的网上咨询服务。这些服务涉及旅游中的吃、住、游、购、娱等方方面面，而提供同等级规模的咨询在传统旅游服务中是难以想象的。目前，旅游电子商务正在对我国旅游市场堡垒带来革命性的冲击，新的旅游消费热点正在涌现。特别指出，YY网和旺旺网等网站不是有关于自发组织亲子游活动的帖子发出，并且能得到众多跟帖者的支持。许多妈妈或组织者通过论坛发帖的形式成功组织了各种类型活动。可见，亲子游论坛具有巨大的商业发展前景。1、我国的旅游电子商务发展虽然比较短，但却发展的红红火火，众多网页网络企业争相推出旅游频道，旅游栏目和专业旅游网站。我国目前专业旅游电子商务突破了传统经营模式与手段，建立了现代旅游管理信息系统，避免了传统规模扩张的机构庞大，管理是小的弊病，形成规模化，产业化， 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 化的旅游发展新格局。2、随着目前我国经济水平的不断提高以及计划生育政策，拥有一个孩子的父母对孩子舍得花钱。目前，我国每到寒暑假、节假日进行亲子游的年复一年的增长，而选择通过旅游电子商务网站类发布的一些信息来了解自己旅游目的地、预定机票、酒店、门票等等的父母数不胜数。4.3市场环境与竞争优势分析根据一些行业协会咨询机构发布的调查报告或研究报告中的数据显示：2012年我国的旅游电子商务服务的B2C营业收入在40-50亿元。综合赛迪、艾瑞等研究机构预测，未来我国的旅游电子商务行业发展速度将保持在40%以上的高度增长。旅游电子商务行业已经成为全球在线旅游巨头和风险投资的投资热点。从我国的旅游电子商务的竞争格局来看，现在B2C市场仍以携程，艺龙两家那斯克达上市公司为市场领导者。这两家公司上年的达15亿以上，占我国旅游网上预定市场份额的一半以上，而且收入中的酒店和机票预定收入非常高。携程酒店和机票的预定收入达到95.3万，艺龙则高达97万。艺龙决定推出度假产品预订市场全力推广酒店和机票预订。以易网通、遨游旅游网、芒果网、里程旅游网、9588网、快乐e行网、易修网、爱游北京等市场市场追随者正以各色的特色和目标，力争成为领导者。旅游电子商务的激烈竞争，使得在线旅游商不断丰富自己的产品和服务质量。如何在激烈的竞争中寻找突破口，抓住机遇，展现我们自己的特色，成为我们爱乐意旅游公司成长的关键。1.爱乐意旅游公司提供更具特色的旅游信息服务，更专业化的旅游咨询和线路规划。具体包括：论坛交流平台、旅游信息介绍和商城。2.特色的盈利模式——只收“上架费”，不收佣金。大多数旅游网站不收“上架费”，以高额的佣金回报作为收入来源。我们的爱乐意旅游公司只收取低价的“上架费”，无疑有利商家。同时，创新盈利模式，也为爱乐意旅游公司带来巨大的利润。3.免费畅谈，运营成本低。我们在建立这个论坛是会以省和城市划分论坛的区域，当然，我们最初会在江苏南京建立一个试营点，所有对亲子游有兴趣、爱好亲子游且希望能得到实际优惠的广大父母们可以在我们这个论坛里搜集一些旅游的信息。会员们可以在这里分享自己的旅游心得、交流育子经验以及提供一些旅游路线等。我们公司旅游论坛也会提供一些实际、有效的旅游路线，方便亲子游消费者参考、选择。另外，我们公司论坛会发布出售旅游设备和出售孩子用品、玩具和教育机构、学习资料以及留学、考研、大学宣传等等商家的广告，以此我们收取广告费作为我们的收入之一。4.当我们这个论坛具有一定的社会知名度，我们就可以和一些旅行社以及酒店等合作，他们可以在我们的论坛上发布一些信息，可以让亲子游消费者又快、又好地掌握最新的优惠信息活动。除此之外，我们也还会引进旅游景点的广告，来吸引游客们的注意并收取广告费用，作为公司的利润之一。5.特殊的目标细分市场——亲子游：父母孩子们由于种种原因，一起交流情感时间减少，代沟增多。根据我们的一项调查显示，有65%的被调查者了解并对亲子游感兴趣。说明亲子游市场有着巨大的商业潜力。另外由于父母总是愿意把最好的给自己的孩子，他们有能力也愿意为自己孩子付出。因此只要我们做好宣传，就可以吸收到足够的会员，这对于SNS网站来说，无疑是最希望看到的。6.从旅游行业的角度来看，亲子游市场是整个旅游市场的组成部分。尽管国内亲子游市场还处于自我发展阶段。但是亲子游市场的巨大商业潜力已经初见端倪，而且今后的消费水平必然继续不断提高，这意味着爱乐意亲子游公司的市场定位是准确的。怎样与亲子游消费者接轨，做好宣传，成了爱乐意旅游公司必须考虑的重要问题。爱乐意旅游公司论坛定位于全国最大的旅游交流交友交易社区，为他们做宣传提供了便利，最终实现“共赢”。7.从同行业的网站竞争来看，国内的代表性的旅游预订网站主要有携程网，e龙网，青旅在线，信天游，中华行知网。从网站的定位来看，e龙网，青旅在线，信天游都以商旅客人为主；中华行知网以拼团散客为主；携程网以中高收入的白领阶层为主；而我们的爱乐意亲子游公司以父母、孩子消费群体为客户群。作为旅游细分市场，一方面可以采取缝隙市场切入的方法避免与资金实力雄厚的网站竞争；另一方面，亲子游这块旅游细分市场与其他旅游论坛具有相同的消费特征，营销成本低。因此从各方面来说，我们的爱乐意旅游公司的旅游论坛的发展前景是广阔的。第五部分营销策略随着我们的生活水平不断提高，旅游消费变得越来越热，出外旅游已成为我们生活中必不可少的部分。在旅游群体当中，亲子游消费者作为一支旅游生力军的地位确实不容忽视。因此我们面向亲子游爱好者的旅游论坛只要从中抓住机遇，做出自己的特色，在营销方面，运用网络媒介来推广我们的论坛，它就能在短时间内能迅速积累人气和流量，为日后的各类服务奠定基础，带来商业利润。5.1市场计划我们首先会以江苏省内为主打，让我们的论坛先集聚人气和口碑，然后再逐步扩展到沿海地区，最终辐射到全国，成为中国第一大为亲子游消费者游服务的论坛。5.2 宣传方案 农村产权制度改革方案企业文化宣传方案宣传策划方案活动方案宣传平安建设宣传月方案 1、网络宣传：由于网络具有很高的信息传递的时效性，我们将以互联网为主要的活动市场，充分利用其它论坛、聊天室、微博、QQ、电子邮件等场所宣传我们的论坛，将大力致力于网络化市场的宣传，例如：2、微博营销：公司为将在新浪微博、腾讯微博上注册自己的账号，及时更新各种旅游信息，相信通过微博用户的相互转载会让越来越多的亲子游爱好者与潜在消费者知道并了解公司于网站，从而扩大市场份额。3、电子邮件营销：在用户注册账号的时，公司将会获得用户的的邮箱地址。我们将在节假日等于旅游相关的的假日前，向注册用户发出本网站的更新内容的亮点。如此可以稳定网站用户群与访问量，带来稳定消费者。4、移动网络终端营销：公司在发展到一定阶段后也会开通手机网站，方便亲子游消费者访问，并以此提高网站综合竞争力。5.3营销方案1.会费制度：对于亲子游消费者个人注册我们公司的旅游论坛及使用各项服务和权限完全免费，不收取任何费用。，对于商家和广告商在我们论坛注册进行各项盈利性质的活动，我们都会按标准收费。2.商家的入驻：在网络上对在线销售旅游装备的商家和机票商介绍我们的论坛，让商家们入驻我们论坛内出售自己的商品。3.广告的加盟：旅行社可以打他们的广告，来吸引父母们参加他们旅游项目。还可以衍生出更多的服务商家，进我们论坛打广告。比如：住宿、餐馆、交通等。4.个人旅行装备的买卖：论坛内个人会员认为自己的旅行装备需要更换和买卖，可以发帖寻求需要者和出售者。第六部分运营策略6.1旅游信息的更新1.不定期的对各地旅游景点的详细介绍、图文声像等，包括当地的特色、最佳旅游时间、风景、推荐行程、住宿的资料。详实涉及到旅游必备的衣、食、住、行、游、购、娱等七要素。2.分享旅游百科，包括旅游医生、旅游常识、旅游新闻及旅游目的地的天气、环境、人文等信息。6.2开放、引进宣传媒介1．运用API技术与国内的主流门户网站进行对接，比如新浪微博、腾讯QQ空间、人人等进行帖子的一键分享，让更多的人能了解到我们的论坛。第七部分公司战略7.1核心价值观与战略目标7.1.1核心价值观：一切为了您和您的孩子7.1.2战略目标：发展成为专业亲子游旅游公司，成为亲子游行业龙头7.2战略规划7.2．1第一阶段战略1）建立一个主要面向江苏省广大父母的亲子游论坛，为江苏广大亲子游消费者提供优质服务（2）树立良好的品牌形象、企业形象（3）探索更先进的服务模式、管理模式，不断积累经验，积极把握发展契机（4）积极参与其它旅游公司的交流协作，实现互利共赢7.2.2第二阶段战略（1）利用已有的较为知名的品牌及完善的服务模式与建立的良好企业形象，积极开发其它沿海省市的亲子游市场，继续扩大社会知名度，吸纳更多个人与企业会员。（2）不断增强公司的产品创新研发能力，打造高附加值的儿童服务7.2.3第三阶段战略（1）分析各个市场的特点，根据市场的不同需求，完善服务，实现差异化经营（2）稳固已占据的市场份额，继续开发亲子游发展潜力巨大的亲子游市场（3）形成完善的运营机制，实现规模经营，降低成本（4）形成企业自身文化（5）拥有成熟的营销渠道、服务模式、创新能力7.3.4第四阶段战略（1）成向旅游市场的其它细分市场进军（3）为我国西部孩子献爱心，实现为国内亲子游行业龙头，树立行业标准（2）利用多年来对亲子游市场的研究及经营，经济效益与社会效益相统一第八部分组织管理8.1组织形式公司初期拟采用直线职能制组织结构，如下图所示：8.2部门设置及职能A.总经理：1名主要职责：（1）主持公司的经营管理工作，负责公司年度计划和投资方案。（2）拟订公司内部管理机构设置方案和公司的基本 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 。（3）制订公司的具体规章。（4）拟订公司职工的工资、福利、奖惩制度，决定公司职工的聘用和解聘。（5）代表公司处理业务和签署经济 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 。B.财务部：2人人员：财务主管（兼出纳）1名，会计1名。C.人力资源部：1人人员:人力资源主管1名人事部职责：负责组织对人力资源发展的拟订，检查，修订及执行，负责制定公司人事管理制度，负责对本部门工作目标的拟订、执行以及控制，负责人事考核、考查工作。人事主管职责：(1)企业内薪酬管理，绩效管理，激励机制，企业内部员工冲突协调，以及平时的文秘工作。(2)编写并组织实施公司的人力资源规划，制定公司的人力资源管理制度。(3)有效开发与合理配置公司的人力资源。(4)负责公司企业文化建设的规划，并组织贯彻实施。(5)参与对公司管理人员的考核与管理。(6)拟定并审核公司的人员招聘计划，并负责组织员工的招聘和培训工作。(7)审核公司的定员编制、工资总额、经营管理者的薪酬分配。(8)负责拟订公司的岗位设置、人员编制以及工资分配方案。(9)负责工资发放、社会保险的缴费、劳动合同的签续订和人事档案的管理工作。D.市场部：3人人员：市场主管1名，办事员2名。市场部职责：围绕公司战略目标拟定市场开发计划、现有市场分析和未来市场预测、亲子游消费者心理和行为调查、亲子游消费趋势预测、亲子游品牌推广、亲子游消费引导、竞争对手分析；制定营销、促销、形象等企划案，并与客户部共同实施；为公司发展新项目提供市场资料；其他相关职责。市场主管职责：(1)做好市场调查工作，为决策层决策提供准确的相关数据。(2)进行产品市场分析和市场调查。(3)拟订项目销售战略。(4)产品市场营销。(5)根据公司战略，负责宣传公司业务以及接待广告商的投资。(6)负责推广项目以及接待广告商投资业务。(7)负责客户信息管理。(8)对服务项目进行宣传及推广。8.3公司组织管理优势1、把直线制组织结构和职能制组织结构的优点结合起来，既能保持统一指挥，又能发挥参谋人员的作用；2、组织稳定性较高，在外部环境变化不大的情况下，易于发挥组织的集团效率。8.4司的一些重要管理细则（1）公司实行奖励制度，除了发放基本工资外，鼓励创新营销，对于创新营销成绩斐然的员工给予高额资金以及精神奖励。（2）亲子游营销人员目标销售额即为当月的基础薪，销量达不到目标销售额的，只发基本薪酬。（3）公司制定的工资计划基于防范公司人力资源风险，同时考虑到公司成长的可能状况及可能的国家物价水平联合制定。（4）除每年年终奖金等，还可为基层工作人员定期组织专业培训和团队协作培训，提高员工素质，加强团队精神。（5）公司成熟、运作稳定后，可适当奖励给高层管理人员适当比例的股份。（6）公司还将以宴会等方式定期举行员工聚会。第九部分商业可行性分析9.1注册资本公司成立初期，公司注册资本为100万元人民币。资金来源为：创业团队自筹资金50万元人民币，向银行贷款10万元人民币，初期吸收社会风险投资40万元人民币，总投资资金100万元人民币。（1）团队自筹资金50万元。团队成员以创业方案寻求家庭成员及亲朋好友的支持，向家庭成员或亲朋好友筹款。我们团队共有2名成员，预计共筹集50万元元，根据每个人的出资额占有不同份额的股份，占总投资的50%。（2）向银行贷款10万元。大学生创业享有各项优惠政策，我们团队通过学校有关部门与银行联系，向银行贷款10万元，享受优惠的低利率，约占总资本的10%。（3）吸收社会风险投资40万元。我们的创业项目具有成本低，可行性高，市场广阔，具有很强的盈利能力，并以周详的《商业计划书》吸引风险投资家比如天使投资进行投资，占总投资的40%。9.2初始资金的使用 物品 电脑 桌椅 租赁房屋 略、、、、、、、 略、、、、、、、 数量 10台 10套 5间 单价 5000 800 6000元/年 合计 50000 80000 30000 9.3预计公司经营成效重要假设企业持续发展无重大突发事件或政策变动影响企业建设和发展宏观经济环境无重大突变9.3.1预计利润表 纳税人名称:爱乐意亲子游有限责任公司 编制单位:爱乐意亲子游有限责任公司 年月单位:人民币元 项目 行次 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、营业收入 1 269538.00 485481.00 555228.00 653053.00 752197.00 减：营业成本 2 228400.00 222000.00 219000.00 205200.00 204200.00 营业费用 3 38400.00 32000.00 29000.00 26000.00 25000.00 管理费用 4 179200.00 179200.00 179200.00 179200.00 179200.00 财务费用 5 10800.00 10800.00 10800.00 0.00 0.00 资产减值损失 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7 41138.00 263481.00 336228.00 447853.00 547997.00 加：营业外收入 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业外支出 9 14000.00 14000.00 14000.00 14000.00 14000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10 27138.00 249481.00 322228.00 433853.00 533997 减：所得税费用 11 548.20 3326.63 8828.26 14111.88 30589.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12 26590 246155 313400 419742 503408 五、利润分配 13 净利润 14 26590 246155 313400 419742 503408 上期未分配利润 15 0.00 13295 209231.75 433494.21 3357936 可供分配利润 16 26590 246155 313400 419742 503408 分红 17 13295 36923.25 47010 83948.4 100068.16 未分配利润 18 13295 209231.75 433494.21 3357936 403339.489.3.2预计资产负债表 资产负债表 编制单位:爱乐意亲子游有限责任公司单位:元 一年 三年 五年 货币资金 103728 305642 502400 短期投资 100000 208000 300000 应收账款 30800 80325 150640 一年内到期的长期债权投资 18000 50000 100000 流动资产合计 276712.8 691967.6 1148500 固定资产： 55291 52331 49371 减：累计折旧 2960 2960 2960 固定资产合计 52331 49371 46411 资产总计 329043.8 741338.6 1194911 流动负债： 暂无 暂无 暂无 短期借款 暂无 暂无 暂无 应付工资 21000 21000 21000 预提费用 24000 24000 24000 其他流动负债 1200 1200 1200 流动负债合计 46200 46200 46200 长期借款 500000 500000 其他长期负债 18000 18000 18000 长期负债合计 518000 518000 518000 负债合计 570200 570200 70200第一年的财务报表分析与财务评价1、总资产周转率=销售额/资产总额=2715497/1726161=1.5731总资产周转率比较高，说明公司利用资产进行经营的效率很高。9.3.3预计现金流量表单位：人民币元 项目：爱乐意亲子游有限责任公司 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、经营活动产生的现金流量 净利润 26590.00 246155.00 313400.00 419742.00 503408.00 加：固定资产折旧 6459.05 6459.05 6459.05 6459.05 6459.05 财务费用 10800.00 10800.00 10800.00 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 269538.00 485481.00 555228.00 653053.00 752197.00 二、投资活动产生的现金流量 购建固定资产索支付的现金 55291.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额 55291.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 借款所收到的现金 500000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流入小计 600000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 偿还借款所支付的现金 0.00 0.00 200000.00 0.00 0.00 偿付利息所支付的现金 10800.00 10800.00 10800.00 0.00 0.00 偿付股利所支付的现金 548.20 48339.33 185783.23 413018.95 676643.57 现金流出小计 -11348.20 -59139.33 -396583.23 -413018.95 -676643.57 筹资活动产生的现金流量净额 588651.80 -59139.33 -396583.23 -413018.95 -676643.57 四、现金及现金等价物净增加额 573560.46 118099.60 127161.49 536675.74 621583.14单位：人民币元净现值（NPV），是指在项目计算期内，按设定折现率或基准收益率计算的各年净现金流量现值的代数和。其基本计算公式为：X.7投资回报率这一指标反映投资回报期内单位投资每年可以收回多少金额。9.3.1投资回报率=（年平均盈利额+折旧）/投资总额*100%。前五年的年平均盈利额=（41138+263481+336228+447853+547997）/5=3273394投资回报率=（427339.4+32295）*100%=30.6%第十部分风险评估与应对策略10.1风险因素分析10.1.1资金风险（1）作为处于创业初期的现代服务概念企业，由于规模、实力、信誉、知名度等原因，实际获得有效融资的渠道较少。（2）所需资金非大学生创业所能承受，如果在营运期间需要增加资金，会造成资金周转不灵。10.1.2管理风险招聘失败、新政策引起员工不满、技术骨干突然离职等等，对于服务型企业来讲，招聘风险、绩效考评风险、薪金管理风险、员工管理风险等显得更为重要。10.1.3环境风险（1）由于政策的不断变换，可能导致本公司服务遭受不利冲击；（2）各类客户资源有可能出现变动，会使公司在日后运作方面面临挑战。综上所述，可以看到，影响公司发展的主要有以上风险因素，此外还有市场风险因素等。只有合理分析这些因素产生原因和导致的结果，成功驾驭风险，才能使公司健康长远地发展。10.2风险控制对策针对这些风险，本公司制定了一系列风险识别、风险估计、风险监控等措施加以防范，以期将风险造成的损失降到最低。首先，风险识别。本公司管理者将定期或不定期的认真了解企业客观情况，并对情况进行分析，对其中可能存在和发生的风险进行有效识别。其次，风险评估。根据调研结果和工作经验，预测人力资源各类风险发生的可能性，并用百分比表示可能发生的程度进行评估。最后，风险监控。一段时间后，我们会对风险进行再分析，确保对风险制定的驾驭方案能够切实有效的进行并且对执行中的问题进行再评估。10．2．1资金风险应对策略（1）与当地政府及银行保持密切联系，建立良好的形象与信用，以便及时贷款。（2）提倡和减轻经营成本，提高服务质量和顾客满意度，提升公司知名度和信誉度。10．2．2管理风险应对策略（1）健全各种规章制度，建立企业文化和科学合理的人才政策，使员工在企业中找到归属感。（2）建立科学的管理决策流程，通过深入细致的研究和调查，慎重分析并决策；（3）不断调整组织结构的设计。10．2．3环境风险应对策略（1）紧密跟踪和研究政府在现代服务行业领域的相关政策法规及变动，抓住政策变革所带来的发展计划，回避不利影响；（2）在公司营运期间，正确处理与客户的关系，以达到稳定、长期、有效的合作关系。�EMBEDExcel.Chart.8\s���PAGE参考资料_1430765500.xlsChart2 500000 100000 400000资本结构图资金数额资本结构图总资金：100万元初期吸收社会风险投资40%银行贷款10%创新团队自筹资金50%Sheet1 资本结构图 资金来源 资金数额 创新团队自筹资金 500000 银行贷款 100000 初期吸收社会风险投资 400000Sheet1 资本结构图资金数额资本结构图创新团队自筹资金50%银行贷款10%初期吸收社会风险投资40%Sheet2 Sheet3