协会财务收支情况报告

协会财务收支情况报告 篇一:2010年度财务收支情况自查报告表 2010年度财务收支情况自查报 告表 填报单位(盖章): 填报日期:年 月 日 单位领导:填表人: 电话: 篇二:工会经费预算执行情况暨财务收支情况的审计报告 200年度工会经费预算执行情况暨财务收支情况的审计 根据《上海市总工会本市基层以上工会经审会对下审计监督的暂行办法》的规定和市总经审会的年度 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 市总经审会组成审计组于年月日至日对工会200 年度本级核算的所有账户的财务收支和财务管理情况进行了审计同时到其下属工会和工会进行了审计调研。审计组审计了审计期间的有关报表、账簿、 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 、协议抽查了部分会计凭证盘点了部分资金、资产实施了审计组认为必要的审计程序。工会应对所提供本次审计的会计资料和相关材料的真实性、完整性负责 1 我办已收到工会主席同志和财务主管同志对所提供的会计资料和相关材料的真实性、完整性的承诺。市总审计小组承担审计责任。 一、基本情况 工会是独立收缴、管理、使用经费的一级预算单位为区县局产业工会本级预算单位。工会设有主席室、、、等个职能部室人员编制名有所属工会个本系统有职工人数人其中会员数人总工会本级共设有套账户管理、核算有关资金活动它们分别是 1、工会经费账户以下简称工会经费主要核算工会经费收支情况和 2、第三产业管理委员会以下简称三产管委会主要核算三产管理费收支情况 3、职工技术协会以下简称技术协会有自营收支和管理费收支两块200 年 月后则只有管理费收支 4、退管会以下简称退管会、主要核算管理费收支和财政补贴收支情况 二、审计结果 一工会经费预算执行情况 200 年月日市总财务部 批复了工会200 年度经费收支预算收入预算为万元其中拨交经费收入万元支出预算为万元其中上缴经费支出万元考核指标万元。 200 年度工会经费收支决算已经同级工会经审会审查本次审计主要依据为工会编制的200 年度经费收支决算报表进行审计。 1、工会本级200 年总收入为万元完成预算的。其中 1 拨交经费收入万元占收入的完成预算的 2上级补助收入万元占收入的完成预算的 3政府或行政补助收入万元占收入的完成预算的 4投资收益万元占收入 2 的完成预算的 5.cSPengbo.CoM 蓬 勃范 文网:协会财务收支情况报告)其他收入万元占收入的完成预算的。 2、工会本级200 年总支出为万元完成预算的。其中 1职工活动费支出万元占支出的完成预算的 2事业支出 万元占支出的完成预算的 3工会业务费万元占支出的完成预算的 4工会行政费万元占支出的完成预算的 5专项工程支出万元占支出的完成预算的 6补助下级支出万元占支出的完成预算的 7其他支出万元占支出的完成预算的 8上解经费支出万元占支出的完成预算的。 3、当年经费收支结余万元。期末滚存经费结余为万元后备基金 万元。 4、市总拨款情况市总200年度拨付给工会各项补助共计万元其中回拨补助共计万元超收补助万元其他补助万元其中送温暖补助万元帮困补助万元等。 5、200 年度工会按市总规定提取增收留成基金万元、财务专用基金万元。当年实际支出增收留成基金万元财务专用基金万元。应提取经审专用经费万元实际安排万元当 年使用万元。 二其他账户的收支情况 经对工会本级核算所有单位编制的200年的会计报表进行汇总不包括工会经费200 年总收入万元总支出万元当年收支结余万元。详见附件 一 三资产、负债情况 经对工会本级核算所有的单位编制的200年的会计报表进行汇总200年末资产为万元负债为万元净资产为万元。经审计应调整增加减少资产万元调整增加减少负债万元调整增加减少净资产万元。调整后总工会及其 3 本 级核算的所有单位200年末资产为万元负债为万元净资产为万元。 三、审计评价 审计结果表明工会紧紧围绕当前工会中心工作切实保证重点工作的开展预算编制符合“量入为出、收支平衡、略有结余”的原则。从预算执行结果看工会通过积极组织本级收入使经费收入实现了稳步增长。预算支出也体现了 。预算执行情况总体 内控制度和执行情况 财务管理方面情况 审批手续情况 固定资产管理情况 市总拨付的经费专项使用情况等。应根据被审计单位的具体管理情况和审计情况具体展开。 工会经审会认真履行经审监督职能通过对工会本级200年度工会经费的审计工会财务部门对工会经费收缴、使用、管理中存在的问题进行了及时纠正、调整并加以规范。根据每个单位审计情况对工会经审会的工作适当评价 本次审计期间对工会落实上次审计意见沪工审的情况进行了核实经核实审计意见和建议均得到了落实或者哪些具体内容没有落实。 但我们在审计中也发现工会在预算管 理方面、经费收缴方面、投资管理方面、会计基础工作等应根据被审计单位在管理上存在的哪些问题点一下方面存在一些问题需进一步加以改进和纠正。 四、审计发现的问题 一预算管理方面 1、预算执行不严格。超预算万元超预算率达也未办理追加预算的手续。上述做法不符合中华全国总工会制定的《工会预算管理办法》第三十条“单位预算在 4 执行过程中遇有特殊情况需要增加支出或者减少收入时应当编制预算调整 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 。调整方案每年以一次为限其编制、审批与预算编制审批程序相同”的规定。 2、将预算内的资金在预算外收支。例将歇业企业上缴经费结余款列入“代管经费”并直接在该科目内开支。上述做法不符合中华全国总工会制定的《工会会计制度》第八条“工会各项资金和财产应统一纳入工会预算会计核算”的规定。 二经费收缴方面 未按规定标准拨缴工会经费。在拨缴经费时行政根据财务口径计拨工会经费。上述做法不符合《中华人民共和国工会法》第四十二条“建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴经费”和《上海市工会条例》第四十一条“工资总额按国家统计局的规定计算”的规定。 三固定资产方面 图书不做固定资产。上述做法不符合中华全国总工会制定的总工办发200230号《工会固定资产管理办法》中第九条“工会的固定资产分为房屋和建筑物、图书等六类其中图书是指图书馆室、阅览室等的图书、资料等”的规定。 四 投资方面 “投资”科目和“投资基金”科目金额对应不一致。上述做法不符合中华全国总工会制定《工会会计制度》第三章第三十条规定第108号科目投资……货币投资时按实际付出的价款借记本科目贷记“银行存款”科目同时借记“经费结余”科目贷记“投资基金”科目。 五债权债务方面 代管经费 5 出现赤字。上述做法不符合中华全国总工会制定的《工会会计制度》第三十条会计科目使用 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 中“代管经费是核算工会代管的不属于本单位收入的大宗经费”的规定。 六费用列支方面 1、在工会经费列支非工会活动支出。上述做法不符合中华全国总工会制定的《基层工会经费使用管理办法》中工会经费使用管理原则的第七条“坚持为职工服务的原则。工会经费不得用于非工会活动的支出”的规定。 七收据方面 使用不规范的收据。报销时接受不正规收据。上述做法不符合财政部制定的《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条“不符合规定的发票不得作为财务报销凭证任何单位和个人有权拒受”的规定。 八会计规范化方面 会计凭证附件不完整。报销凭证附件不齐现象。上述做法不符合中华人民共和国财政部制定的《会计基础工作规范》第五十一条第四款“记账凭证必须附有原始凭证”的规定。 九综合方面 基层工会未独立建立银行账户实行单独核算。上述做法不符合中华全国总工会制定的《基层工会经费使用管理办法》第一条“坚持工会经费使用管理原则中坚持经费独立管理原则要独立建立银行账户 篇三:社团财务报告 2011年度日语协会 财 6 务 报 告 柳州城市职业学院日语协会 2011年12月 柳州城市职业学院 日语协会2011年度财务报告 各位老师、领导、所有成员: 现在，我代表日语协会，向大会作协会财务报告，请各位代表、老师、领导审议，并请协会所有成员提出意见。 我们财务部继续秉着“服务协会”的宗旨，继承和发展本部门严谨、踏实的优良作风，以“及时、全面、准确”的思想为指导目标，积极完善财务工作的透明度和公正度～ 本学期具体工作主要有常规工作、社团招新会费的收取和兄弟部门的合作、财务工作管理条例的修订以及补充条例的制定等。 一、常规工作: 1、在前半学年的基础上，继续完善财务部工作目标责任制，建立一套合理的账目制度，为配备协会购物，报账等工作改进工作。主要目的一方面是密切社联的联系，另一方面，细化干事分工，明确工作目标，使他们能力得到更好的锻炼。 2、认真开展招新工作，做好协会会员证费的收取 7 3、抓好了每月帐目开支表，及时做好监督协会每月帐目的全面性、准确性和收据的规范性 4、监督协会资金使用的合理性 5、对协会学期财务收支情况进行调查与核实，做好学期总结。 二、部门合作: 财务部在做好本职工作的同时，积极配合协会内部各部门开展相应活动。 1、 在每次知识讲座及外出参观景点会员及干事们都积极参加。 2、 在首届日语节期间积极配合各部门采购所需物品，不辞辛劳。 三、总结: 这是我们财务部本学期的财务 工作总结 关于社区教育工作总结关于年中工作总结关于校园安全工作总结关于校园安全工作总结关于意识形态工作总结 。当然，工作中仍有不足之处，我们会努力改进。此外，对干事的培训指导还不够，以致出现了不能很好地应对某些财务问题。我们将会在今 后的工作中继续努力，做好本职工作，积极发挥部门整体优势，使我们财务部工作更加完善，取得更大的进步。 财务部负责人:吴雅琳 日期:2010.12.20 8