项目财务管理制度

项目财务管理制度项目财务管理制度 1. 出纳制度管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及 (1) 时盘点现金余额，于每月3日之前将上月项目部的管理费用支出明细编制《现金出纳帐》(附表1)及《库存现金盘点表》(附表2)报至公司财务部，《库存现金盘点表》需注明盘盈或盘亏原因。 (2) 配合采购人员，编制《项目付款通知书》(附表3)并予以审核，并及时将采购付款情况制表登记，以便于公司财务核对。 (3) 严格管理现场借支和垫付款项，编制《借款明细表》(附表 4)和《垫付明细表》(附表5)。须经项目经理批准，超过...

项目财务管理制度 1. 出纳制度管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及 (1) 时盘点现金余额，于每月3日之前将上月项目部的管理费用支出明细编制《现金出纳帐》(附表1)及《库存现金盘点表》(附表2)报至公司财务部，《库存现金盘点表》需注明盘盈或盘亏原因。 (2) 配合采购人员，编制《项目付款通知书》(附表3)并予以审核，并及时将采购付款情况制表登记，以便于公司财务核对。 (3) 严格管理现场借支和垫付款项，编制《借款明细表》(附表 4)和《垫付明细表》(附表5)。须经项目经理批准，超过上述金额的借支和垫付必须向公司财务部以专款专用方式申请，经总经办批准后方予借支垫付。外借款项必须于日内收回或清算。垫付款项必须签订《第三方付款协议》(附表 6)，支付前将协议及付款通知书报至公司财务。 2. 项目部管理费用制度 (1) 项目开工前，由财务部根据项目具体情况限定该项目期间日常管理费用支出总额，并报总经办审批，项目开工后按月支付至项目部。 (2) 项目经理有责任控制现场日常管理费用支出，现场小额日常管理费用支出(单笔金额不超过:)，全部由项目经理控制审核，经现场出纳支付。 3. 专款专用制度 (1) 现场如遇特殊情况，需临时申请大笔款项，由经办人员填制《临时用款申请书》(附表7)，经现场出纳和项目经理审核，报公司财务部，经财务部审核、总经办批准后，方予拨款。 (2) 现场出纳必须保证该笔款项专款专用，及时向经办人员索要相关票据，并送达公司财务部。 4. 采购财务制度 (1)采购人员议价后拟定采购合同，由财务部、律师、技术部、总经办审核后方予签署。合同签署前，采购人员负责向供货商或分包商索要对方企业资料(具体内容如下:企业营业执照副本、代码证副本、税务登记证(国、地税)副本、开户许可证、施工相关资质、法人身份证、原有业绩及合同、公司负责人、财务负责人的联系方式，以上均为复印件并加盖企业公章)，如果对方为个人请索要身份证复印件，并将上述资料及时交予财务部审核。 (2)针对分包的施工单位，合同签署后，采购人员负责要求对方在10个工作日内提供以下资料(企业营业执照副本、代码证副本、税务登记证(国、地税)副本、开户许可证、施工相关资质、外出经营许可证(原件)、法人身份证、原有业绩及合同、公司负责人、财务负责人的联系方式;和分包商所合作项目的分包商的采购合同，上述资料除特殊要求注明外均为复印件并加盖公章，一式两份)，如果对方为个人请索要身份证复印件，并将上述资料及时交予财务部审核; (3)编制《付款时间表》(附表8)，并及时递交公司财务部。 (4)根据合同条款及付款情况，及时向对方催货并索要相关发票。 (5)货到现场后，配合技术人员及现场库管验收货物并入库。 5. 设备材料管理制度 (1)现场库管人员必须严格按照入库、出库情况，编制《设备材料采购及领用情况表》(附表9)，并附有入库单和出库单。 (2)库管人员于每周日盘点现场设备材料情况，每周一将《设备材料盘点表》(附表10)及《设备材料采购及领用情况表》据实报给公司财务部，盘点表中要注明盘盈或盘亏原因。 6. 收付款及发票管理制度 (1)项目合同签订后，由项目部与财务部配合定制项目收款及开票预计时间表，财务部按时间表规划具体开票时间。 (2)采购与分包合同签订时，具体的付款及开具发票时间需参考上述的时间表，已满足公司现金流及合理纳税的条件。 (3)付款前，采购人员根据合同条款约定填写《项目付款申请书》或《临时用款申请书》经项目经理、采购人员、现场库管、出纳审核签字后报予公司财务部，经财务部、总经办审核后方予付款。针对分包施工单位，必须提供完整资料(具体见采购财务制度中规定 )后，方可申请付款。 (4)针对供货商及分包商的付款，现场必须严格按照合同约定，按进度付款，发送《项目付款申请书》同时需附带供货商及分包商的《分包项目施工进度表》及《设备材料入库情况表》。 (5)合同签订后，财务部需及时与甲方及供货商、分包商的财务取得联系，就收付款条件及发票开具要求达成一致，并以传真函方式确认。 (6)针对需要预付款的供货商或分包商，考虑采用《银行预付款保函》的方式，要求其先开具预付款保函，再进行支付。以保证该笔款项不被其挪作他用。附表2 库存现金盘点表附表3 工程项目付款通知书附表4 《借款明细表》附表5 《垫付资金登记表》附表6 第三方付款协议甲方(收款人): 乙方(用工或用料方): 丙方:陕西鑫能实业有限公司鉴于: 甲方与乙方年月日签订了_____合同(合同编号_____以下简称《合同》)，经三方协商，甲方同意乙方委托丙方支付合同款项(部分合同款项)，金额: (大写:)。该笔款项将于乙方与丙方进行《项目》清算时扣除。甲方(签章): 代理人(签字): 日期: 乙方(签章): 代理人(签字): 日期: 丙方(签章): 代理人(签字): 日期: 附表7 《临时用款申请书》附表8 《付款时间表》附表10 设备材料盘点表库管: 协同盘点人员: 项目经理项目采购合同签署流程图项目采购付款流程

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