企业风险管理概述

企业风险管理概述 建立完善的企业内部控制机制，是当代成功企业必备的核心竞争力之一。监 引起了越来越多的企业家,政府主管部门的关注，国内国外,有多督与约束机制, 少个名 声显赫的企业,有多少位雄心勃勃的企业家,创造过曾经辉煌的历史,但是由于忽略企业的内部控制与风险管理,导致企业一夜之间倾家荡产.正如我们中国人的一 句古训:千里之堤,毁于蚁穴。在当代市场经济波涛汹涌的浪潮中,无数铁一般的事实反复告诫我们:掌握全面风险管理的知识,建立良好的企业内部控制机制,及时防范企业运营中的各类风险隐患,是当代成功的企业必须具备的竞争能力。威胁企业商业安全的根源，在于来自企业内部的管理风险以及外部的经营风险。企业对外经营运作过程中，面临各种经营风险，包括因竞争对手的恶意竞争行为导致的风险、因合作伙伴履约资信问题导致的风险以及因经营环境变化导致的风险，如国家法律、政策的变化。而您的企业可能已经拥有完美的商业模式、绝妙的经营策略、独占的市场先机，但如果没有精准、安全的管理体系，风险随时可以毁了您的梦想。 风险明确定义为“对企业的目标产生负面影响的事件发生的可能性"(将产生 ”。 风险管理的基本程序是风险识别、风险评估和风正面影响的事件视为机会) 险控制。企业风险管理框架要素包括:内部环境、目标制定、风险识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息和沟通、监控。而全面风险管理是一个过程，受董事会、管理层和其他人员的影响。这个过程从企业战略制定一直贯穿到企业的各项活动中，用于识别那些可能影响企业的潜在事件并 管理风险，使之在企业的风险偏好之内，合理确保企业取得既定的目标。该框架有三个维度，第一维是企业的目标;第二维是全面风险管理要素;第三维是企业的各 个层级。第一维企业的目标有4个，即战略目标、经营目标、报告目标和合规目标。第二维全面风险管理要素有8个，即内部环境、目标设定、事件识别、风险评 估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控。第三个维度是企业的各个层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属各子公司。《全面风险管理框架》三 个维度的关系是:全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。概括的说:全面风险管理包含了风险管理目标和战略的设定、风险评估方法 的选择、管理人员的聘用、有关的预算和行政管理、以及报告程序等活动。而内部控制所负责的是风险管理过程中间及其以后的重要活动，如对风险的评估和由此实 施的控制活动、信息与交流活动和监督评审与缺陷的纠正等工作。两者最明显的差异在于内部控制不负责企业经营目标的具体设立，而只是对目标的制定过程进行评价，特别是对目标和战略 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 制定当中的风险进行评估。所谓内部控制，是为实现经营效率和效果，财务报告的可信性及相关法律的遵循等组织目标而提供合理保证的过程。其实施者为公司董事会、经理层和其他员工。内控制度是企业为有效实现其目标而设计的内部制度安排，它是为整个企业而设计的系统，企业不应该有任何人能脱离该系统的控制而自由运作。换言之，内部控制是为了实现经济组织的管理目标而提供的一种合理保障，良好的内部控制可以合理保证合规经营、 财务报表 财务报表免费下载29财务报表附注模板下载小企业财务报表下载关于企业财务报表分析excel财务报表下载 的真实可靠和经营结果的效率与效益。而合规经营、真实的财务报告和有效益的经营也正是企业全面风险管理应该达到的基本状态。所以说，内部控制体系是企业为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制。它包含的要素主要有:(1)内部控制环境;(2)风险识别与评估;(3)内部控制措施;(4)信息交流与反馈;(5)监督评价与纠正。 内部控制仅是管理的一项职能，主要是通过事后和过程的控制来实现其自身的目标;而全面风险管理则贯穿于管理过程的各个方面，控制的手段不仅体现在事中和事后的控制，更重要的是在事前制订目标时就充分考虑了风险的存在。全面风险管理框架引入了风险偏好、风险容忍度、风险对策、压 力测试、情景分析等概念和方法，因此，该框架在风险度量的基础上，有利于企业的发展战略与风险偏好相一致，增长、风险与回报相联系，进行经济资本分配及利 用风险信息支持业务前台决策流程等，从而帮助董事会和高级管理层实现全面风险管理的4项目标。 内部控制要遵循全面风险管理的原则，即:(1)全员管理原则，实现全体员工对风险管理的参与;(2)全过程管理原则，对企业的发展、业务操作的全过程实行风险控制;(3)全方位风险管理原则，不但要包括业务风险，还要包括法律风险、技术风险等。为此，全面梳理现有规章制度，进一步完善财会业务、中间 业务等各项业务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，整合业务操作流程，建立起市场风险、信用风险、操作风险和道德风险的防范体制，构筑起面向全行、覆盖所有业务品种和涉及业务 三道防全过程的内控管理体系，实现业务发展和风险管理的同步。要切实发挥"线"的作用，构筑起全方位、立体交叉的监督管理网络。基层网点要加强对规章制度执行 和风险控制情况的自查，形成定期检查的长效制度。业务主管部门要加强规章制度的完善和业务流程的再造，加大业务条线自律监管的力度。内审部门要充分发挥审 计的帮促作用，促使全行逐步建立起业务管理服从规章制度、业务操作服从处理流程、业务考核服从统一 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 的管理新制度。通过确定风险控制环节，分解、落实机构内各部门、各岗位管理职责，并对各单位、各部门的控制状况进行检查、评价和考核，强化风险管理责任，提高全员风险防范的意识和能力，从而全面有效地控制经营风险。把握住一个商业机遇可能足以创业成功，而成为卓越的企业需要持续成功。商战日益激烈残酷，竞争环境、人员能力、人员诚信度等方面时刻都充满着不确定性，因而，需要未雨绸缪地预防那些超出企业承受能力的决策失败、管理失败。基于事前、事中、事后的全方位风险识别及持续评估，企业组织体系、运作流程需要不断优化，监督程序、内部审计需要切实执行。 内部风险控制架构 内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。 第一道监控防线:由各部门经理负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的 授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。各部门指定专人作为本部门的兼职风险控制管理员，配合部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监 察工作。直接参与交易、资金、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。在关键部门和重要 业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承担责任。 第二道监控防线:公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理、投资总监组成的经营管理层，对公司各部门、各项业务的风险状况进 行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。 第三道监控防线:在董事会领导下，公司风险控制委员会掌握公司整体风险状况。风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时 修改、完善，确保风险控制与业务发展同步进行;在特殊情况下，在上报董事会同时，依据风险控制委员会的职权，可以对公司业务进行一定的干预。 内部控制规则 内部风险控制规则是公司为实现风险控制的目标，建立的一整套完善的制度体系，主要由两部分组成，分别是管理制度和内控制度。两部分制度是相互对应、相 互钩稽、相互制约，各自负责的关系。内控制度是汇集各项管理制度中的风险控制措施，并对管理制度的制定提出风险控制方面的要求，管理制度要符合内控制度的 要求。他们各自由公司不同的管理阶层和部门负责，避免了内部人控制和流于形式。 管理制度由公司综合管理制度和各部门业务规章制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规则。它由各职能部门制定，公司总经理审阅和批准修改。 内部控制制度是各个部门所要满足的各项业务风险控制要求及其具体解决措施的汇集。它主要包括:风险控制、岗位分离、空间分离、作业流程、集中交易、信息披露、资料保全、内部会计控制、保密、授权制度等一系列具体制度，由公司风险控制委员会负责审阅和批准修改。 以上所有制度根据公司章程规定需公司董事会批准的，需上报董事会。 内部控制的主要内容 (1)风险评估 a)董事会下属的风险控制委员会对公司的内外部风险进行评估;c)各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。 (2)控制活动 控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产分离等政策、程序或措施。 控制活动体现为:自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度， 在相关部门和相关岗位间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督责任，使相互监督制衡机制成为内部控制的第二道 防线。充分发挥公司风险控制委员会对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控制的第三道防线。 信息与沟通 公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可充分了解与其职责相关的信息并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清晰的业务报告系统。 然而，现在人们越来越发现，公司的风险来自于内控制度的缺失或形同虚设。公司内部控制制度的根本就是授权和监督。公司所有人的权限都是在这个组织中被授予的，并要得到有效监督。为此，将风险管理融入到全员的思想意识当中，融入到经营管理的方方面面，是企业实现战略目标，成就百年基业的必要保障。 综上所述，企业的运营与风险永远相随相伴，这就意味着企业应时刻关注风险、管理风险。风险管理就是风险识别、风险评估和风险控制的过程。为此，企 业应将风险管理看作一项系统的工程，积极建立风险管理机制，逐渐完善风险管理体系。通过对各种风险的分析，制定系统的管理方法来控制和化解风险，使其降低到合理、可接受的水平，从而确保企业战略目标的实现。具体来说: 1.企业应提高风险管理意识，明确风险承担主体 企业应提高全员的风险管理意识，将风险管理和监控融合在具体的业务流程中，落实到每个部门、每个员工，实行全员的风险管理。同时应按业务流程和部门明确风险承担主体，实行风险问责机制。 2.企业应建立风险管理组织、风险管理制度，量化风险管理指标，以完善风险管理体系 完善的风险管理体系应由风险管理组织、内部审计、纪检监察、质量管理组织、法人治理结构、内控管理制度、风险管理制度、风险警戒指标组成，缺一不可。完善的风险管理体系，可以有效加强对风险的事前、事中和事后的管理，提高企业整体抗风险能力。 3.企业应定期进行风险识别和评估 风险管理不是一蹴而就的，是一个持续的过程。企业应随着各种环境的变化，定期进行风险识别和风险评估，制定和调整适当的控制风险的管理办法，否则会降低企业适应环境变化、控制风险和规避风险的能力。 4.企业应树立风险管理先行的理念 “预则立，不预则废”，企业往往对所投资项目的风险事前未进行系统、全面的分析和评估，更没有制定出适当的风险管理程序和控制方法，从而导致风险的事前管理缺位、事中和事后管理的随意性。这样当潜在风险变成现实危机时会如同山洪般倾泻而来。 5.企业应重视内部审计在风险管理中的作用 内部审计在风险管理中发挥着不可替代的作用，它能够客观地、从全局的角度进行风险识别，及时建议管理部门采取措施控制风险，这样就降低了一个部门或一个点失控导致其他部门或全局发生风险的可能性。 风险是随时随地都会发生的，而且是不断变化的，因此风险管理审计必须做到经常化，要定期或不定期地 开展全面的风险审查评估，有必要对重点风险及时开展专项风险审计。 6.企业应理顺法人治理结构 完善的现代企业法人治理结构，应建立明晰的授权管理机制和权力制衡机制，规范决策、审批程序，这样才可以有效防范和控制风险。许多企业缺乏规范的法人治理结构，存在职责不清、程序不清、管理失控等问题，导致企业目标发生严重偏移。 7.企业应建立有效的内部控制管理体系 建立合理的业务流程和内部控制制度，明确部门的职责、重要岗位的职责、部门之间的分工和协作关系，会提高工作的效率和效果。缺乏正确的业务流程指导和制度保障，会影响管理层对于风险的识别和分析，以及相应决策的准确性。 8.企业应加强自身信用管理 企业应将信用管理放在战略管理的高度来重视，将企业自身信用打造成一张金字名片。当企业信用缺失，发生了信用危机，客户不会相信你，上级管理公司也不会相信你，这时企业还谈何战略、发展, 9.企业应避免风险管理的片面性 企业风险管理不能顾此失彼，注重了运营风险而忽视财务风险，或者注重了 财务风险而忽视战略风险。只有实施全面风险管理，才可以最大限度的降低企业风险。 10.企业应密切关注国家宏观政策导向 企业日常运营和战略发展与国家的宏观政策是分不开的，小到国家税务政策变更，大到国家行业政策的导向都关系到企业的发展。如果企业战略决策和战略目标的制定与国家政策不趋同或背道而驰，最终必然导致危机四伏。 综上，重视风险管理，将风险管理融入到全员的思想意识当中，融入到经营 。所以说，存管理的方方面面，是企业实现战略目标，成就百年基业的必要保障在风险并不可怕，可怕的是企业潜在的法律风险而不自知。法律风险一旦发生，往往给企业带来致命的打击。随着市场经济的发展和法制的完善，企业应该越来越规范，企业管理者也应树立守法意识，否则可能被绳之以法。而企业法律风险是指企业经营中不懂法律规则、疏于法律审查、逃避法律监管所造成的经济纠纷和涉诉给企业带来的潜在或已发生的重大经济损失。如债务拖欠，合同诈骗，盲目担保，公司治理结构软化监督乏力，投资不作法律可行性论证，项目运作缺少法定决策程序，企业决策人治化，轻易挪用资金，难以识别保险单、票据、信用证诈骗，国际货物运输中的诈骗风险，国际投资与国际合作中引发的反垄断反倾销诉讼，重复引进技术，项目开发不作商标专利检索，项目合作及房地产业务中 不审查土地合法性，不正当竞争给企业带来的身败名裂等等。 法律风险是企业在日常经营过程中最容易遇到的，如果企业的管理者法治意识不强，这些潜在的风险就会变成现实的灾难。因此，企业管理者必须具备风险意识和守法意识，在日常经营中能够保持清醒的头脑，做到防患于未然。 法律风险的控制办法是加强企业竞争力的一项重要管理制度，它确立了法律参与经济活动的程序和环节，从制度上保证了合法经营、依法决策。 (一)、企业法律风险的基本概念风险，是预期与未来实际结果发生差异而带来负面后果的可能性。企业法律风险，是指由于企业外部法律环境发生变化，或由于包括企业自身在内的法律主体按未按照法律规定或合同约定有效行使权利、履行义务，而对企业造成负面法律后果的可能性。从企业作为独立法人实体的角度看，可以把企业风险分为自然风险(不可抗力)、运营风险(市场环境)、财务风险(资金交易)和法律风险(由于法律因素引起，以承担法律责任为后果)。如有以下一些: 1、合同风险 2、不规范经营风险 3、债权过于集中带来的坏帐损失风险 4、诉讼风险 5、治理结构缺陷带来的决策风险 6、员工意外伤害风险 7、规章制度不健全导致的员工道德风险 8、公司印章管理不严带来的债务风险 9、投资合作风险 10、分支机构风险 11、借贷风险 12、担保风险 13、商标被抢注风险 14、商业秘密失控风险等等 (二)、特征: 1、企业法律风险产生的缘由是法律因素法律环境的状况及变化，未遵守法律规定，违反合同约定，侵权等。具体表现为:企业内部管理制度建设的漏洞与不完善是企业法律风险产生的制度根源;企业内部业务流程的不合规性成为影响企业法律风险的因素;企业重大决策过程仍缺少法定程序;企业法律培训存在空白与缺失; 2、企业法律风险存在于企业经营的各个环节律风险存在于企业运营的各个管理环节。法律规范了人们生产生活的各个方面，也规范了企业从设立到终止的全过程。因此，法律是贯穿企业经营活动始终的一个重要标尺和依据。企 业与 政府、企业与企业、企业与消费者、企业内部的关系，都要通过相应的法律来调整和规范。政府对企业的指导和监管，已经从以前的行政手段转变为以经济和法 律的手段为主;企业与企业是平等的市场主体，只能依靠合同等民商法律进行调整和规范;企业内部各种关系，包括劳动关系、质量管理、安全生产管理、财务 等，都要依靠劳动法、产品质量法、安全生产法、会计法等法律来调整和管理 规范。企 业作为法律规范的主体之一，只要其行为涉及法律规定，就有可能存在法律风险。可以说在市场经济中，企业的所有经营活动都离不开法律范的调整， 行为都需要按照法律规定，在法律的整体框架下进行。因此，企企业实施任何 业需要对经营管理的全过程进行法律风险监控，实施法律风险控制措施，建立高效的法律风险防范体 系，从而保障企业持续健康发展。 3、法律风险发生导致的后果是企业承担法律责任民事责任，违约金、赔偿损失、赔礼道歉、消除妨害行政责任，罚款、没收违法所得、吊销营业执照刑事责任，单位承担罚金、主管领导也要承担刑事责任。 4、 企业所面临的风险和其他风险紧密相关财务风险的特点决定了法律风险，法律风险的控制效果又影响着财务风险的大小。 (三)、企业法律风险防范机制的建立 1、基本原则一、全方位管理原则:法律风险产生于企业经营的各个环节，风险防范管理也要从其源头开始，在风险产生最初加以控制。法律风险防范机制要贯穿到经营管理的全过程和各个管理环节，嵌入适当、足量的风险控制点，实现全程监控、全程管理、整体把握。全员的参与:企业法律风险防范须企业全员的参与，才能筑起一道全方位的法律风险防火墙。 2、规范化运作:法律风险防范要明确各部门、关键岗位在法律风险管理中的职责和作用。合理配置资源，建立制度，将风险管理纳入各项管理流程，形成系统化的制度体系。 3、动态化调整:法律风险本身是是一个动态的系统，随着法律环境的不断变化，新的风险种类、性质和表现形式不断出现。随着时间的推移，法律风险的影响范围和发生可能性也在产生变化，从而影响法律风险的排序企业对法律风险的控制要有准确性和针对性。否则不仅失去意义，还影响企业效率。因此，法律风险控制应是不断动态更新的。应建立定期评估、调整更新的机制。比如: A、经营风险(推向市场后)分包合同风险(规模扩大)资金运营风险(利润微薄)用工风险(人身安全、职业道德)。 B、概念企业法律风险防范机制，是一个围绕静态法律制度作用的动态法律管理体系，是企业对法律风险进行评估、控制、监控和处理的系统。它由一套系统的制度和流程组成。企业法律风险防范机制的管理原则，是以事前防范为主、以事中化解和事后补救为辅。建立企业法律风险防范机制的目的，是要通过发现、识别、分析、控制、监控和处理公司面临的各项法律风险，制定、实施相应的应对措施，使法律风险被控制在企业所能接受的范围内，实现企业承担的法律风险与经营收益的优化和平衡。 C、内容一、确立企业法律顾问在法律风险控制中的核心作用。参与经营决策，对企业法定代表人负责。 二、建立法律顾问队伍团队，提高素质。发现、识别经营生产和管理活动中的潜在法律风险。 三、通过风险分析评估，风险控制管理、风险监控更新，构建法律风险防范机制。对现有法律风险进行识别、归类、评分、分级排序，提出下一步进行风险 控制管理的整体建议。针对不同级别的风险，制定出具体的风险控制措施，明确风险管理的目标和时间表。定期对前两阶段的实施过程和结果进行监督、评价，并对其进行更新。 四、建立和优化法律风险控制的制度和流程，为风险防范提供有利的内部法律环境。如搭建各项管理制度:重大决策法律论证制度、合同管理制度、招标投标管理制度、知识产权管理制度、案件纠纷管理制度，授权委托制度。合同范本制定、企业普法教育、编制风险管理岗位手册、对重要岗位进行法律风险管理上 。 岗培训、宣传公司风险管理及控制政策等 五、建立依法决策机制，对决策和经营管理全过程进行风险控制让企业的合同交易、市场拓展、劳动管理、财务管理等都能纳入法制化、规范化的轨道。 六、加强对员工的风险管理培训，全面提高企业各级人员的法律风险防范意识。 七、制定切合实际的法律风险管理战略，在稳健经营中树立风险防范的理念。 (四)、关于法律风险和经营收益之间的关系处理。 管理人员在面对我们提供的法律意见，感觉与实际生产经营的情况有矛盾。从事经济管理的，关注的是有没有经济效益,能否提高生产力,能否做到价值最大化,具体来说是关注资源如何分配是最佳,怎么才能做到效益最大化,而从 业的，则关注的是这样做是否符合法律规定,有没有法律规定,法律事法律职 是怎么规定的,法律效果是什么,比如分包问题就是这样，首先公司考虑的是如果合理使用有限 的资源，才能保证效益的最大化，而法律风险防范的视角来看， 根据这几年来的实践，个人是这样的分包是否合法,会带来哪些法律后果,我 以为，法律风险的防范并不是单纯的追求所有的法律风险的最小化。风险和收益本来就是对立的。一味地强调降低和消除所有的法律风 险，企业将无法进行经营和发展，但如果为了谋取利益而疏于对法律风险的控制，将给企业带来重大的法律后果，甚至导致灾难性的打击。因此，我们在决策过程中 要注意业务发展和公司风险随能力之间的关系，在法律风险可承受的范围内，使企业利益最大化。也就是说要使企业在法律风险最低的前提下，追求收益最大化;或在收益一定的前提下，追求法律风险的最小化。 企业法律顾问是具有参谋和服务功能，在的参与决策过程中，应该结合事实和法律提供正确的法律意见，但法律顾问的法律意见不是也不能代替企业领导的决策，领导的决策却是要在经济效益和法律风险之间权衡，作出正确的选择。保护企业领导人是风险控制重要任务之一，也就是最起码要保证不触犯刑律，(不但自己不犯罪，还要防止成为共犯)否则对公司的打击就是灾难性的，特别是民营企业体现犹为明显。 (五)、关于公司的法律风险防范体系(正在研究和完善中)。 1、公司确立了总法律顾问制度。 2、配置了独立的法律事务机构，有水平较高的企业法律顾问。 3、法律事务部门，根据历年的诉讼纠纷和非诉讼事务，不断地发现和识别法律风险源，制定和不断修正相应的控制措施。具体体现在，制定合同范本，编写水平较高的案例分析，提供详细的法律意见书，将共性问题解决方案上传内部网，供公司各级人员参考学习。 4、致力于建立和优化了法律风险控制的制度和流程。法律室总结以往的经验教训，编制了《法律事务管理办法》《合同风险防范细则》。与其它部门一起，制定相应的规章管理制度和操作流程，在其它部门的管理制度中，相应钳入法律 风险控制的节点。如合同部的〈工程分包管理办法〉财务部的〈关于支付农民工工资的意见〉等等。 5、致力于加强普法教育，重要岗位进行法律风险防范的专项培训。减少因人为原因导致的法律风险。在我们公司的管理制度很多，管理办法也不少，很多的规章制度和办法中，都包含有法律风险防范的措施和方法。常见的比如公章管理办法，就是对委托授权中风险防范最有力的措施。有些的同志盖章时感觉很麻烦，有些抱怨，其实应该理解，这是防范法律风险很重要的措施之一。我们往往有一种错觉，很多的时候总认为，是不是有一个一劳永逸的一揽子解决方案,经过这些年来的学习和思考，我体会到大多数的管理，不过是在以往的经验教训 中不断地总结并加以改进，迁移为我们所用的一些管理办法。法律风险防范体系也一样，并没有一揽子解决方案，它散见于各种文件、规章、制度中，我们做好了 它，风险自然而然也就降低了。公司的法律风险管理制度和流程，也是渗透到各职能部门管理的每个方面。其中的内容并不高深莫测，也许有人看到这些条条款款会问，为什么要这样呀,这个问题的确简单的回答是解答不了的，但是，如果你不这样做，隐患变成实际的损失的可能性就会不断地放大。可是在项目实际实施过程中，有的项目能完全做到，但也有很多反映认为做不到位，或难以做到位，那么请各位互相交流一下，有什么好的办法来做到它，而且要尽力做到，这是对你自己的项目负责，也是对公司负责。法律风险防范，必须是事前防范为主，事中化解和事后补救为辅。我们在通过接受法律咨询、代理诉讼等法律服务，不断地发现、识别、整理分析并发现法律风险，制定、实施相应的应对措施，监控和处理生产经营过程中的法律风险，使法律风险被控制在企业所能接受的范围内，实现企业承担的法律风险与经营收益的优化和平衡。 综上所述，企业在法律风险管理制度建设方面应特别注意如下问题: 一、树立五大理念，即企业经营中的法律风险意识;业务流程中的程序与规则意识;项目论证合法性审查意识;日后事后诉讼中举证的证据意识;借助法律专业人士外脑的把关意识。 二、建立防范企业法律风险的内部管理六大制度，即合同管理制度，建立全程信用管理体系;商标管理及审查制度，在业务流程及项目合作中检索审查商标;专利 管理及审查制度，业务流程及项目合作中检索审查商标;担保审查制度，审查保证合同及担保财产的合法性;土地审查制度，项目合作中甄别违法用地;证据保全制 度，保护证据，支持诉讼。 三、建立测评监控企业法律风险的指标体系。课题组在调研基础上针对企业一般业务流程和项目运作程序系统提出一套测评企业法律风险的指标体系，以供企业自我测评，或合作伙 伴、交易对手、中介机构测评企业法律风险。该指标体系分为管理良好、危机征兆、需要整顿、危险预警、严重危机五个级别，在相关数据数理统计分析的基础上， 建立企业法律风险评价模型，每一测评指标均含相应分值或权重因素，用以诊断识别企业经营中的法律风险状态及建立企业法律风险预警机制、排查制度和纠错机制。