公司财务管理问题解决建议

公司财务管理问题解决建议公司财务管理问题解决建议一、公司财务管理存在的问题 1. 内部控制薄弱:各工程项目基础管理薄弱、未限定相应的费用率、原材料的利用率较低、成本分析粗劣、人员及物料成本控制不足等造成了项目成本增加利润减少。 2. 资金管理不合理:公司未明确各工程项目应收账款责任人及对应的奖惩制度，造成应收账款增加、催收不及时;公司各项费用报销、款项结算等财务制度不规范造成公司资金紧张;同时公司没有财务预算机制，未对资金做出整体规划，资金未能得到合理的分配利用。 3. 缺少融资:公司现在的运营是靠自有资金，缺少融资渠...

公司财务管理问题解决建议一、公司财务管理存在的问题 1. 内部控制薄弱:各工程项目基础管理薄弱、未限定相应的费用率、原材料的利用率较低、成本分析粗劣、人员及物料成本控制不足等造成了项目成本增加利润减少。 2. 资金管理不合理:公司未明确各工程项目应收账款责任人及对应的奖惩制度，造成应收账款增加、催收不及时;公司各项费用报销、款项结算等财务制度不规范造成公司资金紧张;同时公司没有财务预算机制，未对资金做出整体规划，资金未能得到合理的分配利用。 3. 缺少融资:公司现在的运营是靠自有资金，缺少融资渠道使公司的流动资金紧张，限制了公司的发展。 4. 盈利模式单一:工程项目前期投入大、账期长，无形中加大了公司的资金压力。二、解决建议 (一) 加强成本费用管理、控制工作 1. 以财务管理为中心。财务管理涉及到公司生产经营的各个环节，贯穿于每一项经济活动中，从公司的计划指标到盈亏和奖惩，都应有一套完整、严密、可操作的规章制度。通过这些内控制度的建设，才能加强公司的相互制约和监督，才能提高会计核算的工作质量，才能防止和避免生产经营中的偏差及制止营私舞弊行为。 2. 重点抓好采购成本、项目成本、管理费用等支出的管理，采购成本管理要重点抓好原辅材料的价格、质量结构和存量，要认真研究原辅材料的市场和采购策略，按照货比多家、比质比价、择优选择的原则进行采购; 项目成本控制重点放在项目费用，制定合理的项目费用率，规定使用额度及范围等，压缩库存，减少资金占用和利息支出上;管理费用的控制重点放在业务招待费、差旅费上，严格审批手续，真正把管理费用管好、控制好。 (二) 完善库存管理，提高材料的利用率主要涉及四项内容:进货项目决策、供应单位的选择、进货时间的决策和进货批量的决策。库存管理的主要目的，是降低存货的成本，减少资金占用、提高材料的利用率。 (三) 加强资金管理，合理分配资金 1. 强化资金统一管理，集中调度，有偿使用，内部使用资金模拟银行结算。合理的资金占用结构是保证资金发挥最大效能的前提，改变财务部门坐等货款回笼的被动局面，采取机动、多变的结算方式，时刻注意资金运转偏差，适时实施资金结构调整。 2. 现金管理的目的在于提高现金的使用效率。现金作为企业的一项资金占用，是有代价的，这种代价就是机会成本;管理成本是指，企业拥有现金，会发生管理费用，如管理人员工资、安全措施费等;短缺成本是指，因缺乏必要的现金，不能应付业务开支所需，而使企业蒙受损失或为此付出的代价。现金管理重在加强现金的使用效率，能够以较低的成本来使用现金。 3. 加强应收账款回收情况的监督，并制定收款政策，并在收款费用和坏账损失之间做出权衡，来保障应收款项及时收回。公司资产中流动资金占据较大比重，因此管理好流动资金，提高流动资金的使用效率，是公司增强其竞争力的有效措施，保障企业的良性发展。 4. 认真编制和执行财务预算，实现财务管理预算化，财务管理要适应市场经济的要求，编制并执行财务预算十分必要。公司财务预算是由工程、生产、现金流量等各个单项预算组成的财务责任指标体系。它以公司目标利润为财务预算目标，以经营前景为预算的编制基础。综合考虑市场和公司经营诸因素，涵盖了公司主要发展指标。财务预算是财务预测和财务决策的具体化，是公司计划的货币反映，也是组织实施财务控制的依据。财务预算一经确定，公司各部门要围绕实现财务预算开展经济活动，公司决策执行机构按照财务预算的具体要求，按季分月滚动下达预算任务，财务部门按照预算方案跟踪实施财务控制和管理，严格执行各项财务政策，及时反映和监督预算的执行情况，适时实施必要的财务制约手段，把财务管理的方法策略全部融贯于执行预算的过程中，促进公司形成以财务预算为主对经济行为进行定量约束的格局。 (四) 规范会计工作秩序根据国家法律规定，结合公司财务管理上的薄弱环节，制定财务计划、资金筹集、资产管理、成本费用管理、劳动用工及工资、利润分配等管理制度，并切实贯彻执行。必须做到管钱不管帐、管支票不管印鉴;现金存量应有限额，切实把好财务关。 (五) 实行严格的奖罚制度对公司财务管理基础工作的检查考核，应从原始凭证、会计分录、科目应用、账册设置以及财务收支等方面进行，要求规范化、制度化;同时，对材料、工时等是否定额管理进行审核，应建立健全分析核算制度，以达到人、财、物的合理配置和有效使用。 (六) 提高财会人员的业务素质，充分适应现代企业管理的要求财务管理作用发挥如何，关键在于财务人员。必须进一步提高财务人员的素质，财务管理人员不仅要懂得会计核算，更重要的是要善于理财，即如何发挥财务管理的职能。财会人员除了应具备较扎实的专业知识外，还要求熟悉国家法律、法规制度，对社会环境(包括政治因素、经济因素、企业因素等)有一定的观察力和预测能力，以及具有较强的管理能力。要充分发挥计算机在会计核算和财务管理方面的作用，通过采用商品化会计软件，使会计凭证的制作更加规范。入账及时，数据准确，高质量的会计信息参与企业的经营决策。 (七) 优化公司自身经营模式根据目前市场情况并结合公司自身条件，开发新的经营项目，增加新的盈利点。改变单一的盈利模式，减少企业资金压力。

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