财务流程图

财务流程图 Q/Kedex—CWGL 9. 9.1 9.1.1 9.1.2 9.1.3 9.2 9.2.1 9.3 9.3.1 9.3.2 9.4 9.4.1 9.4.2 9.4.3 9.5 9.5.1 9.5.2 9.5.5 9.6 9.6.1 9.6.2 9.6.3 9.6.4 1 经销商汇款凭证 采购结算付款申请 9.1.19.1.29.1.3 9.2采购核算管理流程 9.3成本核算管理流程 9.2.19.2.29.3.19.3.2 ` 9.4费用核算管理流程 9.4.19.4.29.4.3 9.5销售核算管理流程 9.5.19.5.29.5.3 9.6仓库收发存管流程 9.6.19.6.29.6.3\9.6.4 经销商订单 2 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-1-1 资金核算管理流程(经销商回款) / / / 经销商/直销 银行汇款 银行汇款/转帐回执单/代垫费用 1登记 1汇款单/代垫费 2交出纳 用 营销会计 经销商货款订存余明细表 3审查余额 4入帐 到帐 出纳 审查到帐情况 收款凭证（交营销会计入帐） 2营销会计登计 4出纳 、帐务处理 未到帐 5通知经 9.5.1日常销售核销商查帐 算流程 3 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-1-2 资金核算管理流程(备用金核算管理流程) / / / 备用金借支人 备用金限额 借支单、相关呈签、出差申请 1备用金借支单 部门经理 备用金用途 备用金余额 借支在备用金限额内的签字确认， 相关部门会计 备用金限额 注明借支情况 2部门经理审批 入帐 按总经理审批 出纳 付款凭证 借支单付款 3相关部门会计5出纳 9.4.1员工费用 审核 核算管理流程 4总经理审批 4 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-1-3 资金核算管理流程(付款申请核算管理流程) / / / 验收验价凭证记帐联 长沙工厂仓库 验收标准 供应商 送货单 送货单excel模板送货单EXCEL模板英文送货单模板周转材料送货单模板正规法律送货单样本 实际入库数量 1.1长沙工厂1.2采购部 、金额 入库 成本会计 市场部 审核付款申 入账 采购申请 实际入库数量 2成本会计 采购部 付款申请单 9.2.1物资采购、质量 验收验价凭证客户联 核算管理流程 总经理 审批 付款凭证(附件采购申请 3总经理 按审批的付款 付款申请单 出纳 申请付款 验收验价凭证客户联) 4出纳 备注:此流程为先货后款采购流程,如果是先款后货,直接由采购部或市场部填写付 款申请. 5 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-2-1 物资采购核算管理流程 / / / 仓库保管员/质检员 实收数量/质量 验收验价凭证(三联)、供应商送货单 用友系统录入 采购入库单 工厂成本会计 1仓库保管员 采购发票 验收验价凭证记帐联，供应商送货单（记帐） 总部成本会计 用友帐务处理 验收验价凭证客户联（保留作为付款依据） 2工厂成本会 计 3总部成本会 计 9.1.3付款申请 流程 6 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-3-1 半成品成本核算管理流程 / / / 仓库保管员 收发 材料 关于××同志的政审材料调查表环保先进个人材料国家普通话测试材料农民专业合作社注销四查四问剖析材料 领料单 1仓库保管员 9.3.2产成品成本 车间统计员 成本数据统计 成本统计日报表 核算管理流程 材料出库单 工厂成本会计 用友系统录入 材料分配表 2半成品车间 入 半成品分配表 库 制造费用、管理费用核算/分配 总部成本会计 用友帐务处理 半成品入库帐务处理办理入库 3工厂成本会 计 4总部成本会 计 7 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-3-2 产成品成本核算管理流程 / / / 仓库保管员 收发 半成品、材料领料单 1仓库保管员 9.5销售核算管 车间统计员 成本数据统计 成本统计表 理流程 材料出库单 工厂成本会计 用友系统录入 产成品分配表 2半成品车间 入 制造费用、管理费用核算/分配 库 总部成本会计 用友帐务处理 产成品入库帐务处理办理入库 3工厂成本会 计 4总部成本会 计 8 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-4-1 员工费用核算管理流程 / / / 费用报销人 报销 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 费用票据（28号前） 出差记录 1费用报销人 审核 费用报销明细表 会计/出纳 返还费用 付款凭证（扣除备用金借支） 帐务处理、 收款凭证（交回剩余备用金） 2财务 销售部 审核 9.1.2备用金核算总经理 审批 管理流程 3销售部 4总经理 4出纳 9 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-4-2 经销商代垫费用核算管理流程 / / / 按实际代垫费 经销商 费用核销申请表 用申请核销 1经销商 审核附件是否 费用核销明细表 齐全,与费用呈 经销商费用核销申请 财务内勤 签核对是否按 费用呈签 申请执行 发票\ 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 \照片\DM等附件 9.1.1经销商回款 2财务内勤 销售部经理 核算管理流程 审核 市场部经理 财务经理审核 审核 3销售部经理 6营销会计 市场部经理 总经理审批 审批 4财务经理 5总经理 营销会计 入帐 10 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-4-3 公司流通费用核算管理流程 / / / 市场部/销售部 活动 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 活动方案呈签 1市场部/销售财务经理 审核 部 总经理 审批 2财务经理 统计活动资料 活动费用明细表(销售部/市场部/财务经理/总经 营销会计 活动费用明细 理审批) 审批后入帐 3总经理审批 9.1.1经销商回款 核算管理流程 4营销会计 11 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-5-1 日常销售核算管理流程 / / / 经销商 订货 报订单 用友系统录入 1经销商 财务内勤 订单 根据先款后货 营销会计 审核订单 销售发票记帐联,提付运费单据 9.1.1经销商回款2财务 用友系统入帐 核算管理流程 根据库存情况 工厂财务 销售发票客户联,记帐联 生成销售发票 3工厂仓库 根据销售发票 工厂仓库 销售发票客户联随货 配货 12 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-5-2 直销销售核算管理流程 / / / 直销主管 下订单 订单 1直销主管 财务内勤 用友系统录入 审核订单 营销会计 帐务处理 9.1.1经销商回款2财务 往来核对 核算管理流程 销售发票记帐联,客户联,直销提货人在发票上 工厂会计 开销售发票 签收 3工厂仓库 13 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-5-3 退货核算管理流程 / / / 经销商 退货 退货申请表 业务员进行清点 确认 1经销商 审核 财务 退货申请表、退货分析表 用友帐务处理 销售经理/市场部 2销售 审核 经理 总经理 审批 9.1.1经销商回款3财务 5长沙工厂 核算管理流程 清点 工厂仓库 退货分析表 4总经理 办理入库 14 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-6-1 采购物资入库管理流程 / / / 供应商 发货 送货单、运单 入库 工厂仓库 验收验价凭证 1供应商 验收 采购 验收验价签字 结算 用友系统录入 2仓库 财务 帐务处理 供应商对帐 3采购 9.1.3 4财务 15 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-6-2 领退料管理流程 / / / 领料单 仓库 收发料 退料单 统计员 统计 成本统计日报表 1仓库 退料 财务 成本核算 产、半成品分配表 3工厂 3财务 9.3成本核算管 理流程 16 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-6-2 领退料管理流程 / / / 领料单 仓库 收发料 退料单 统计员 统计 成本统计日报表 1仓库 退料 财务 成本核算 产、半成品分配表 3工厂 3财务 9.3成本核算管 理流程 17 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-6-3 半\产成品管理流程 / / / 工厂 产成品 仓库 入库单(数量) 1长沙工厂 用友系统录入 产成品成本分配表 财务 月底产成品成 本分本 3仓库 3财务 销售核算管理流 程 18 财务部 Q/Kedex—CWGL-9-6-3 报费盘盈亏管理流程 / / / 仓库 盘点 实际库存 用友系统帐存 1工厂仓库 财务 盘点,对帐,审核盘点盈亏表 \分析盈亏原因 帐务处理 总经理 审批 处理意见 仓库管理流程 3财务 3总经理审批 19 20