中小企业内部控制调查问卷 企业

调查问卷 中小企业内部控制调查问卷 一、 企业基本情况 选项 ·          企业信息 1)     公司名称： 2)     所在省份： 3)     企业性质： A．国有企业 B．集体企业 C．外商独资企业 D．中外合资企业 E．私营企业 F．股份公司 G．上市公司 H．其他：_________ 4)     成立时间： A．三年及以下 B．三年至五年 C．五年至十年 D．十年以上 5) 上市地 A．深圳中小板 B．深圳创业板 C．海外上市_________ D．国内主板上市 E．未上市 6) 注册资金规模： A．50万元及以下 B．51-100万元 C．101-500万元 D．501-1000万元 E．1001-3000万元 F．3000万元以上 7) 员工人数： A．0-50人 B．51-100人 C．101-300人 D．301-500人 E．501-100人 F．1000人以上 ·          企业经营状况（数据需与上年度末财务报表一致）  8) 总资产规模 A.500万元及以下 B.501-1500万元 C.1501-3000万元 D．3001-5000万元 E．5001-10000万元 F．10001-30000万元 G．30001-100000万元 H．100000万元以上 9) 销售收入： A.500万元及以下 B.501-1500万元 C.1501-3000万元 D．3001-5000万元 E．5001-10000万元 F．10001-30000万元 G．30001-50000万元 H．50001-100000万元 I．100000万元以上 10) 销售收入增长比率： A．小于0 B．0-10% C．10%-20% D．20%以上 11) 净利润： A．0元及以下 B.1-300万元 C.301-600万元 D．601-1000万元 E．1001-3000万元 F．3001-10000万元 G．10001-20000万元 H．20000万元以上 12) 净利润增长比率： A．小于0 B．0-10% C．10%-20% D．20%以上 13) 资产负债率： A．小于50% B．50%-75% C．75%-100% D．100%以上 14) 研发费用占收入比率： A．小于5% B．5%-10% C．10%-20% D．20%以上 ·          企业发展情况 15) 所处的行业（可多选）： A．农林牧渔业 B．工业-采矿 C．工业-制造 D．工业-电力生产与供应 E．工业-热力生产与供应 F．工业-燃气生产与供应 G．工业-水生产与供应 H．工业-其他 I．建筑业 J．批发业 K．零售业 L．交通运输业 M．仓储业 N．邮政业 O．住宿业 P．餐饮业 Q．信息传输业-互联网 R．信息传输业-其他 S．软件和信息技术服务 T．房地产开发经营业 U．物业管理业 V．租赁和商务服务业 W．科研和技术服务 X．水利,环境和公共设施管理 Y．居民服务,修理和其他服务业 Z．社会工作 AA．文化、体育和娱乐 AB．其他：________ 16) 未来五年的发展预期： A．非常好 B．一般 C．不看好 D．不清楚 17)未来五年销售收入年化增长率目标 A．小于10% B．10%-20% C．20%-30% D．30%以上 E．不知道 18) 未来五年净利润年化增长率目标 A．小于10% B．10%-20% C．20%-30% D．30%以上 E．不知道 ·          企业社会责任 19) 员工满意度： A．非常满意 B．比较满意 C．一般 D．不满意 20) 人员离职率： A．小于3% B．3%-5% C．5%-10% D．10%以上 二、 企业的管理现状 选项 21) 管理层如何看待风险： A．更多地乐于冒险，因为无风险，无收益 B．更多地倾向于平衡风险与收益 C．更多地倾向回避风险，安全第一 D．不知道 22) 是否开展了风险评估工作（包括风险识别、分析、评估等） A．是，且在近一年内开展 B．是，但近一年未开展  C．否，但已有 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 开展  D．否，暂无计划开展 E．不知道 23） 公司开展风险评估的范围和方式（可多选）： A.采用集体参与方式，开展独立、系统性的整体性风险评估 B．在公司经营分析会议或类似研讨中采用非正式形式讨论风险 C．遇到具体问题时由分管领导或专门职能部门开展专项的风险评估 D．不知道 Ｅ．其他＿＿＿＿＿＿ 24) 是否定期（如每年、每季度等）开展风险评估： A．定期开展风险评估 B．不定期开展风险评估 C．尚未开展 D．不知道 25) 是否对风险评估结果进行了积极应对 A．企业对主要风险均及时制定应对举措，并通过内部 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 或程序文件等形式加以规范 B．企业对主要风险均及时制定应对举措，且部分应对举措已经通过内部管理制度或程序文件等形式加以规范 Ｃ．企业对主要风险均及时制定应对举措，但主要通过口头沟通方式，一般不会更新内部管理制度或程序文件 Ｄ．一般不会制定正式的应对举措，风险评估结果由公司高层或相关主管部门知晓，自行决定如何采取行动 Ｅ.不知道 26) 对风险应对的各项举措及其效果是否持续评价和改进（可多选）： A.是，各项风险应对举措效果由独立于业务部门的内控评价或审计人员进行专项评价和改进 Ｂ．是，各项风险应对举措效果由业务部门负责自行评价并作出必要改进 Ｃ．否，风险应对举措一般不进行跟踪评价 Ｄ．不知道 27) 公司经营及重大事项主要由下列____来决策： A．董事会 B．董事长  C.总经理 D．总经理办公会议或类似联席会议  E．专业委员会 F．其他________ 28) 公司经营管理中主要采用的管理体系、认证 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 或管理工具与方法（可多选）： A．质量管理体系 B．环境管理体系 C．职业健康和安全管理体系 D．社会责任管理体系 E．汽车工业质量管理体系认证 F．食品安全管理体系认证 G.精益生产 H．六西格玛管理 I．其他____________________________________________________________ 29） 公司内部管理制度建设职责由____负责： A．独立的归口部门负责统一协调、拟定和发布 B．各部门分别制定，并由归口部门汇总发布 C．按需组建工作组开展制度建设和更新工作 Ｄ．尚未明确此项职责 30) 公司内部管理制度体系是否完善，并能有效指导业务活动： A．大部分管理领域中内部制度体系已经建立完善，并实施 B．一部分管理领域中内部制度体系已经建立完善，并实施 C．部分管理制度虽已经建立但彼此间协同性不高，指导力度不强 D．内部管理制度体系尚不健全，无法有效指导业务 31) 是否全面系统的分析梳理业务流程中所涉及的不相容职务，并实施分离： A．是 B．否 32) 是否建立合理的授权审批制度： A．是 B．否 33) 是否按照国家统一的会计准则建立规范的会计控制系统： A．是 B．否 34） 是否建立财产日常管理制度和定期清查制度： A．是 B．否 35) 是否建立并实施了预算管理制度： A．是 B．否 36) 是否建立并实施了绩效考评制度： A．是 B．否 37) 是否建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制： A．是 B．否 38) 经营管理中信息系统建立情况： A．信息系统较健全，已覆盖主要业务板块 B．已建立运行部分模块，逐步完善中 C．基本空白，但已有规划 D．基本空白,未有规划 39) 是否设立专门的审计机构 A．是 B．否 40) 审计机构开展的工作包括（可多选）： A．财务专项审计 B．绩效审计 C．离任审计 D．经济责任审计 E．管理过程审计 F．舞弊事项监察 G．内控评价 H．其他：_________ 41) 企业上下级、横向部门间沟通是否频繁顺畅： A．频繁且顺畅 B．较好 C．一般 D．较少 三、 企业对内控工作的认识 选项 42) 是否已开展内部控制体系建设和评价工作： A．已开展，并将持续实施 B．已有计划，并拟在一年内实施 C．关注，且计划在制定和讨论中 D．暂时无此计划 E．其他________________ 43) 负责建立与实施内控的部门/机构（可多选)： A．办公室 B．财务部 C．审计部 D．内控部/风险管理部 E．法律法务部 F．多部门联合工作组 G．其他：_________ 44) 已建设的内部控制体系成果包括（可多选）： A．风险清单 B．内控流程体系 C．内控评价体系 D．内控 手册 华为质量管理手册 下载焊接手册下载团建手册下载团建手册下载ld手册下载 E．其他__________ 45) 内部控制体系的运行情况： A．完全落地运行 B．部分落地运行 C．逐步趋于闲置 D．一直闲置 46) 内部控制体系的有效性： A．有效且满足企业需求 B．部分满足企业需求 C．无法满足企业需求 D．无法判断是否有效 47) 内部控制有效性评价工作的开展情况： A．定期开展 B．不定期但经常开展 C．偶尔开展 D．未曾开展 48) 内部控制体系建设、运行与评价是否借助外力： A．大量借助外部专业机构 B．部分借助外部专业机构 C．聘用了全职人员 D．独立实施，未借助外力 49) 企业实施内控工作遇到的困难包括（可多选）： A．职能定位不当 B．人员经验不足 C．推行阻力较大 D．短期难以体现效果 E．体系设计不当 F．重视程度不足 G．对内控规范理解不到位 H．其他：_________ 50) 信息化建设能否提升内部控制体系的效果： A．能 B．不能，难度太大 C．不能，二者关联性弱  D．需根据企业规模和发展阶段进行判断 51) 企业目前已实施的控制活动包括（可多选）： A．不相容职责分离 B．授权审批控制 C．会计系统控制  D.财产保护控制 E．预算控制 F．运营分析控制 G．绩效考评控制 H．以上所有选项 52) 基于已实施的控制活动，企业现有管理体系与公司对内控体系期望之间的差距在于（可多选）： A．整体控制环境有待梳理与加强 B．缺少某类型的控制活动 C．控制活动分散化，未形成有机的体系  D.控制活动的执行缺乏持续性和规范性 E．缺少规范的风险评估程序 F．未将风险与控制活动对照分析，影响控制活动设计有效性 G．未对控制活动进行有效性评价 H．以上所有选项 53) 您对内部控制体系与现有管理体系的关系的理解是： A．内控体系是独立的管理体系，可独立运行，独立发挥作用 B．内控体系可与现有管理体系相融合，共同发挥作用 C．内控体系将取代现有管理体系  D.以上选项都不对 54) 内部控制体系发挥效果的关键在于（可多选）： A．管理层重视 B．有专业化团队引领 C．正确理解与定位 D．投入足够人力财力 E．与其他管理体系的融合 F．外部监管大力推动 G．使用先进风控方法与模型 H．其他：_________ 55) 对内部控制体系有效性的预期，哪一个正确： A.内控体系并不是万能的，其有效性受人为舞弊等因素影响 B.合理设计的内控体系的有效性将不受人为舞弊的影响 C.内控体系有效性依赖于内控责任部门的专业性 D.以上选项都不对 四、 企业对内控规范的了解与诉求 选项 56) 对五部委颁布的《内部控制基本规范》及其具体要求的熟悉度： A．很了解，并已在企业参照实施 B．较为了解，并知道如何实施 C．有所了解，但尚不能参照实施 D.基本不了解 57) 《企业内部控制基本规范》及其具体要求是否适用于贵公司： A．基本适用 B．部分适用 C．完全不适用 D．适用，但实施成本高 若不适用或部分适用，您认为《企业内部控制基本规范》哪些地方仍然需要完善？___________________________ 58) 企业最期望内部控制加以规范的管理领域（可多选）： A．资金活动 B．采购业务 C．资产管理 D．销售业务 E．研究与开发 F．工程项目 G．业务外包 H．财务报告 I．全面预算 J． 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 管理 K．信息系统管理 L．公司治理 M．发展战略 N．人力资源 O：企业文化 P．其他:_________ 59) 亟待解决的主要内部控制问题（可多选）： A．管理层内控意识薄弱，管理层越权风险大 B．企业组织结构不合理，内部牵制缺失 C．企业文化忽视内控 D．全面风险评估活动成本偏高 E．非正式的风险认定 F．风险评估结果沟通机制不健全 G．内控成本影响了控制细化程度 H．高层对关键业务环节的直接控制相对有效 I．控制非正式，缺乏规范制度 J．员工参与度和意识需要提高 K．信息传播路径较随意，传播方式非正式 L．信息化手段应用不足 M．重市场轻管理，重结果轻过程的思想影响内控工作发挥应有作用 N．对管理层自身缺乏有效监督措施  O．内部审计职能不足  P．其他：_________ 60) 企业内部控制体系建设最需要得到哪些形式的支持（可多选）： A．希望获得更多的内控应用方法论指导（如内控具体管理领域中控制措施的设计模板、方法具体解读） B．加强培训的广度和深度 C．更多的典型经验与案例 D．行业协会经验交流与同业研讨 E．减少监督的形式化要求（比如外部审计） F．加强内控宣传力度 G．其他___________ 61) 企业执行内部控制定期评价的想法： A．有必要，至少每年一次 B．可以每两年一次 C．由企业自行决定频率 D．不需要 E．其他__________ 62) 对中小企业内控规范体系建设的其他建议和意见： 问卷结果 一 公司名称 问题简述 单选结果 A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z AA AB 开放性问题答案 01)     0 公司名称： 0 02)     0 所在省份： 0 03)     0 企业性质： H．其他：_________ 04)     0 成立时间： 05) 0 上市地 C．海外上市_________ 06) 0 注册资金规模： 07) 0 员工人数： 08) 0 总资产规模 09) 0 销售收入： 10) 0 销售收入增长比率： 11) 0 净利润： 12) 0 净利润增长比率： 13) 0 资产负债率： 14) 0 研发费用占收入比率： 15) 0 所处的行业（可多选）： AB．其他：________ 16) 0 未来五年的发展预期： 17) 0 未来五年销售收入年化增长率目标 18) 0 未来五年净利润年化增长率目标 19) 0 员工满意度： 20) 0 人员离职率： 21) 0 管理层如何看待风险： 22) 0 是否开展了风险评估工作（包括风险识别、分析、评估等） 23） 0 公司开展风险评估的范围和方式（可多选）： Ｅ．其他＿＿＿＿＿＿ 24) 0 是否定期（如每年、每季度等）开展风险评估： 25) 0 是否对风险评估结果进行了积极应对 26) 0 对风险应对的各项举措及其效果是否持续评价和改进（可多选）： 27) 0 公司经营及重大事项主要由下列____来决策： F．其他________ 28) 0 公司经营管理中主要采用的管理体系、认证标准或管理工具与方法（可多选）： I．其他____________________________________________________________ 29） 0 公司内部管理制度建设职责由____负责： 30) 0 公司内部管理制度体系是否完善，并能有效指导业务活动： 31) 0 是否全面系统的分析梳理业务流程中所涉及的不相容职务，并实施分离： 32) 0 是否建立合理的授权审批制度： 33) 0 是否按照国家统一的会计准则建立规范的会计控制系统： 34） 0 是否建立财产日常管理制度和定期清查制度： 35) 0 是否建立并实施了预算管理制度： 36) 0 是否建立并实施了绩效考评制度： 37) 0 是否建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制： 38) 0 经营管理中信息系统建立情况： 39) 0 是否设立专门的审计机构 40) 0 审计机构开展的工作包括（可多选）： H．其他：_________ 41) 0 企业上下级、横向部门间沟通是否频繁顺畅： 42) 0 是否已开展内部控制体系建设和评价工作： E．其他________________ 43) 0 负责建立与实施内控的部门/机构（可多选)： G．其他：_________ 44) 0 已建设的内部控制体系成果包括（可多选）： E．其他__________ 45) 0 内部控制体系的运行情况： 46) 0 内部控制体系的有效性： 47) 0 内部控制有效性评价工作的开展情况： 48) 0 内部控制体系建设、运行与评价是否借助外力： 49) 0 企业实施内控工作遇到的困难包括（可多选）： H．其他：_________ 50) 0 信息化建设能否提升内部控制体系的效果： 51) 0 企业目前已实施的控制活动包括（可多选）： 52) 0 基于已实施的控制活动，企业现有管理体系与公司对内控体系期望之间的差距在于（可多选）： 53) 0 您对内部控制体系与现有管理体系的关系的理解是： 54) 0 内部控制体系发挥效果的关键在于（可多选）： H．其他：_________ 55) 0 对内部控制体系有效性的预期，哪一个正确： 56) 0 对五部委颁布的《内部控制基本规范》及其具体要求的熟悉度： 57) 0 《企业内部控制基本规范》及其具体要求是否适用于贵公司： 若不适用或部分适用，您认为《企业内部控制基本规范》哪些地方仍然需要完善？___________________________ 58) 0 企业最期望内部控制加以规范的管理领域（可多选）： P．其他:_________ 59) 0 亟待解决的主要内部控制问题（可多选）：  P．其他：_________ 60) 0 企业内部控制体系建设最需要得到哪些形式的支持（可多选）： G．其他___________ 61) 0 企业执行内部控制定期评价的想法： E．其他__________ 62) 0 对中小企业内控规范体系建设的其他建议和意见： 0