2018年闵行区排水管理所排水设施抢修绩效跟踪评价报告

财政支出绩效跟踪 评价 LEC评价法下载LEC评价法下载评价量规免费下载学院评价表文档下载学院评价表文档下载 报告项目名称：2018年闵行区排水设施抢修项目项目单位：上海市闵行区排水管理所实施单位：上海市闵行区排水管理所主管部门：上海市闵行区水务局评价机构：上海沪汇会计师事务所（普通合伙）二〇一八年九月2018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告目录摘要......................................................................2-1一、项目概况..............................................................2-6（一）项目立项程序和依据..............................................2-6（二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 和现阶段完成情况......................................................................2-7（三）项目实施组织管理情况...........................................2-14（四）项目预算安排和预算执行情况.....................................2-16（五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况.........................2-17二、项目完成情况及偏差分析...............................................2-19（一）投入类指标完成情况及存在偏差...................................2-23（二）过程类指标完成情况及存在偏差...................................2-24（三）产出类指标完成情况及存在偏差...................................2-26三、对项目跟踪的结果判定.................................................2-30四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测...........2-30五、建议和改进措施.......................................................2-30（一）编报预算的精细化程度需要进一步提高.............................2-30（二）建议进一步加强 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 的完整性、以及与项目的匹配性.............2-30六、附表.................................................................2-30项目绩效跟踪评价结论反馈表...............................................2-42绩效跟踪评价报告修改对照表...............................................2-43评价底稿.................................................................2-45绩效评价报告意见征询单...................................................2-792018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告摘要一、项目要解决的主要问题、项目绩效目标（一）项目要解决的主要问题排水设施抢修项目主要针对日常工作中发现的、会影响区域排水的、存在运行问题的雨、污水管道和泵站设备进行及时抢修。对发现的问题及时抢修，关系到整个区域的排水安全，如若不能及时修理，很有可能会造成区域无法正常排水，从而影响人们生活和出行。特别是在汛期，如果不及时解决问题，会造成安全隐患。本项目主要解决由上海市闵行区水务局负责的雨、污水管道和水务泵站设备的抢修工作，其中雨污水管道总长为779.40公里（其中雨水管道总长为245.99公里，污水管道总长407.68公里，支、连管125.73公里），雨水泵站16座，污水泵站27座。（二）项目绩效目标1.项目整体绩效目标对出现问题的排水设施及时进行抢修，确保闵行区内的雨、污水管道和泵站的有效运行，保障城市防汛排水安全和辖区内的雨污水管道畅通，保障市民安全出行，保障城市经济和社会的可持续发展，建设稳定和谐社会环境。2.项目年度绩效目标及时修复雨、污水管道和水务泵站设备，确保闵行区内的雨、污水管道和泵站的有效运行，具体目标为：（1）抢修及时率达到100%；12018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告（2）抢修完成率达到100%；（3）质量合格率达到100%；；（4）无重大安全事故发生；（5）居民满意度≥80%；（6）企业满意度≥80%。根据上海市、闵行区绩效评价工作规范与要求，结合闵行区排水设施抢修项目特点，项目组对项目绩效评价指标进行了梳理，补充了部分评价指标，具体情况如下：绩效目标考核指标补充细化对照表项目绩效调整前调整后调整后调整指标值指标指标名称指标名称指标值原因投入目标预算执行率100%增加投入指标产出数量调整产出数量指标，并完成率100%一般管道抢修完成率100%细化调整产出数量指标，并特种管道抢修完成率100%细化调整产出数量指标，并水泵站设备抢修完成率100%细化调整产出数量指标，并工程监理及审价完成率100%细化调整产出质量指标，并产出质量合格率100%一般管道抢修合格率100%细化调整产出数量指标，并特种管道抢修合格率100%细化调整产出数量指标，并水泵站设备抢修合格率100%细化一般管道抢修重大安全事调整产出数量指标，并0次故次数细化特种管道抢修重大安全事调整产出质量指标，并0次故次数细化水泵站设备抢修重大安全调整产出质量指标，并0次事故次数细化22018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告项目绩效调整前调整后调整后调整指标值指标指标名称指标名称指标值原因调整产出时效指标，并产出时效完成及时性100%一般管道抢修响应及时率100%细化调整产出时效指标，并特种管道抢修响应及时率100%细化水泵站设备抢修响应及时调整产出时效指标，并100%率细化调整产出时效指标，并一般管道抢修完成及时率100%细化调整产出时效指标，并特种管道抢修完成及时率100%细化水泵站设备抢修完成及时调整产出时效指标，并100%率细化工程监理及审价完成及时调整产出时效指标，并100%率细化调整至产出质量指社会效益安全性≥90%标，并细化满意度居民满意度90%居民满意度≥80%调整细化指标企业满意度≥80%细化指标影响力长效管理机制建立情况健全增加影响力指标项目档案 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 建立情健全增加影响力指标况二、项目资金安排和执行情况单位：万元2016年度2017年度2018年度备注预算数执行数预算数执行数预算数1—8执行数950.00943.601,570.001,570.001,460.001,451.70按照惯例，闵行区排水设施项目为当年申报预算，结算上年抢修完工排水设施工程款以及相关工程监理和审价费。2018年本项目预算1,460万元，32018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告实际为支付2017年抢修完工排水设施工程款以及相关工程监理和审价费。上海市闵行区排水管理所已按照相关要求，通过政府采购的形式，申请采用“一招定三年”的购方式采购，经招投标程序选定了中标服务商三、项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况序号指标名称指标内容说明跟踪目标完成情况考察子项目一般管道抢修完成情1一般管道抢修完成率100%100%况。考察子项目特种管道抢修完成情2特种管道抢修完成率100%100%况。考察子项目水泵站设备抢修完成3水泵站设备抢修完成率100%100%情况。考察子项目工程监理及审价完成4工程监理及审价完成率100%100%情况。考察子项目一般管道抢修的产5一般管道抢修合格率100%100%出质量情况。考察子项目特种管道抢修的产6特种管道抢修合格率100%100%出质量情况。考察子项目水泵站设备抢修的7水泵站设备抢修合格率100%100%产出质量情况。考察子项目一般管道抢修的产8一般管道抢修重大安全事故次数0次0次出质量情况。考察子项目特种管道抢修的产9特种管道抢修重大安全事故次数0次0次出质量情况。水泵站设备抢修重大安全事故次考察子项目水泵站设备抢修的100次0次数产出质量情况。考察子项目一般管道抢修响应11一般管道抢修响应及时率100%100%的及时情况。考察子项目特种管道抢修响应12特种管道抢修响应及时率100%100%的及时情况。考察子项目水泵站设备抢修响13水泵站设备抢修响应及时率100%100%应的及时情况。考察子项目完成一般管道抢修14一般管道抢修完成及时率100%100%的及时情况。考察子项目完成特种管道抢修15特种管道抢修完成及时率100%100%的及时情况。考察子项目完成水泵站设备抢16水泵站设备抢修完成及时率100%100%修的及时情况。考察子项目完成工程监理及审17工程监理及审价完成及时率100%100%价的及时情况。42018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告四、项目跟踪结果判定根据绩效目标跟踪情况，项目组认为，闵行区排水设施抢修项目运行正常。五、项目存在问题概述（一）编报预算的精细化程度需要进一步提高上海市闵行区排水管理所在编报2018年本项目预算时，仅以汇总数1,460万元列示，未按照子项目情况分明细列报。项目组建议，在编报预算时，上海市闵行区排水管理所应加强项目实施归口部门之间的信息沟通，强化其预算责任意识，要求预算编制、预算执行部门会同财务部门共同参与年度预算的编制工作，不断提高年度预算编制的精细化程度。（二）建议进一步加强工作计划的完整性、以及与项目的匹配性项目组建议，上海市闵行区排水管理所按照项目全过程管理要素，如项目启动，通过政府招投标确定服务商，签署业务合同，按照业务合同付款以及监督考核等关键节点，进一步加强工作计划的完整性，以及与项目的匹配性。52018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告2018年闵行区排水设施抢修项目财政支出绩效跟踪评价报告为加强和规范上海市闵行区财政资金的预算管理工作，合理配置公共资源，保证财政资金安全、规范、高效使用，受上海市闵行区排水管理所（以下简称“区排水所”）委托，按照上海市闵行区财政局有关绩效评价的相关规定，上海沪汇会计师事务所对2018年闵行区排水设施抢修项目支出进行绩效跟踪评价。一、项目概况（一）项目立项程序和依据1.项目背景城市排水设施是一个城市不可或缺的重要基础设施，是衡量现代化城市水平的重要标志。城市排水设施的正常运转对城市的经济发展、社会进步及人民生活水平的提高和改善有着极其重要的意义。雨污水管道和雨污水泵站是城市排水设施的重要组成部分，它们的正常使用关系到整个区域的排水安全。日常生活中，由于排水设施的新旧差异、使用年限、排放水的成分等原因，管道和泵站在运行过程中会遇到如路面破损压坏管道、管道错位造成水土流失、大型垃圾进入泵站破坏泵机和格栅等各种各样的突发问题。这些问题都会直接影响区域正常排水，以及市民的生活质量和安全出行。为了确保排水设施完好，发挥排水设施对地区排水和防汛安全工作保障作用，一旦发现问题，就必须在第一时间开展抢修，以保障城市经济和社会的可持续发展，建设稳定和谐社会环境。62018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告区排水所是上海市闵行区水务局（以下简称“区水务局”）下属的事业单位，负责全区排水行业管理；负责区属排水设施的日常管理及养护工作，负责全区排水设施工程建设的现场监管。闵行区排水设施抢修项目由区排水所负责实施，属于经常性项目。本项目中的特种管道是指采用CIPP法施工的雨污水管道，即原位固化法，是指对下水道污水道的非开挖修复方式，其原理就是在原有管道内部做一个新的管道，具有独立结构强度，可单独支撑外部压力和内部水压。2.立项依据（1）《上海市防汛条例》；（2）《上海市排水管理条例》；（3）《闵行区水务工作十三五规划》；（4）闵行区人民政府办公室转发关于加强闵行区排水管理的若干意见的通知（闵府办发〔2013〕76号）。3.立项程序闵行区排水设施抢修项目由区排水所立项，预算列入部门预算，资金来源全部为闵行区财政资金。4.项目期限项目实施期限为2018年1月1日至2018年12月31日，绩效跟踪的期限为2018年1月1日至2018年8月31日。（二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成情况1.项目要解决的主要问题排水设施抢修项目主要针对日常工作中发现的、会影响区域排水的、存72018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告在运行问题的雨、污水管道和泵站设备进行及时抢修。对发现的问题及时抢修，关系到整个区域的排水安全，如若不能及时修理，很有可能会造成区域无法正常排水，从而影响人们生活和出行。特别是在汛期，如果不及时解决问题，会造成安全隐患。根据《闵行区人民政府办公室转发关于加强闵行区排水管理的若干意见的通知》，排水设施养护维修责任的划分：（1）市属区管、区属区管公共排水系统内的设施，由区水务局负责；（2）自建的公共排水系统的排水设施，由产权单位负责；（3）道路规划红线外的排水户区域内的排水系统及排水设施，由排水户自行负责。本项目主要解决由区水务局负责的雨、污水管道和水务泵站设备的抢修工作，其中雨污水管道总长为779.40公里（其中雨水管道总长为245.99公里，污水管道总长407.68公里，支、连管125.73公里），雨水泵站16座，污水泵站27座。2.项目整体绩效目标对出现问题的排水设施及时进行抢修，确保闵行区内的雨、污水管道和泵站的有效运行，保障城市防汛排水安全和辖区内的雨污水管道畅通，保障市民安全出行，保障城市经济和社会的可持续发展，建设稳定和谐社会环境。3.2018年度绩效目标及时修复雨、污水管道和水务泵站设备，确保闵行区内的雨、污水管道和泵站的有效运行，具体目标为：（1）抢修及时率达到100%；（2）抢修完成率达到100%；82018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告（3）质量合格率达到100%；；（4）无重大安全事故发生；（5）居民满意度≥80%；（6）企业满意度≥80%。本项目2018年度预算申报的绩效评价指标情况表如表1-1所示。表1-12018年度预算申报的绩效评价指标情况表项目绩效指标指标名称指标值产出数量完成率100%产出质量合格率100%产出时效及时率≥90%社会效益安全性≥90%满意度居民满意度≥90%根据上海市、闵行区绩效评价工作规范与要求，结合闵行区排水设施抢修项目特点，项目组对项目绩效评价指标进行了梳理，补充了部分评价指标，具体情况如表1-2所示。表1-2绩效目标考核指标补充细化对照表项目调整前调整后调整后调整指标值绩效指标指标名称指标名称指标值原因投入目标预算执行率100%增加投入指标产出数量调整产出数量完成率100%一般管道抢修完成率100%指标，并细化调整产出数量特种管道抢修完成率100%指标，并细化调整产出数量水泵站设备抢修完成率100%指标，并细化调整产出数量工程监理及审价完成率100%指标，并细化调整产出质量产出质量合格率100%一般管道抢修合格率100%指标，并细化调整产出数量特种管道抢修合格率100%指标，并细化92018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告项目调整前调整后调整后调整指标值绩效指标指标名称指标名称指标值原因调整产出数量水泵站设备抢修合格率100%指标，并细化一般管道抢修重大安全调整产出数量0次事故次数指标，并细化特种管道抢修重大安全调整产出质量0次事故次数指标，并细化水泵站设备抢修重大安调整产出质量0次全事故次数指标，并细化一般管道抢修响应及时调整产出时效产出时效完成及时性100%100%率指标，并细化特种管道抢修响应及时调整产出时效100%率指标，并细化水泵站设备抢修响应及调整产出时效100%时率指标，并细化一般管道抢修完成及时调整产出时效100%率指标，并细化特种管道抢修完成及时调整产出时效100%率指标，并细化水泵站设备抢修完成及调整产出时效100%时率指标，并细化工程监理及审价完成及调整产出时效100%时率指标，并细化调整至产出质社会效益安全性≥90%量指标，并细化满意度居民满意度90%居民满意度≥80%调整细化指标企业满意度≥80%细化指标增加影响力指影响力长效管理机制建立情况健全标项目档案管理制度建立增加影响力指健全情况标4.目标完成计划和现阶段完成情况按照惯例，闵行区排水设施项目为当年申报预算，结算上年抢修完工排水设施工程款以及相关工程监理和审价费。2018年本项目预算1,460万元，102018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告实际为支付2017年抢修完工排水设施工程款以及相关工程监理和审价费。区排水所已按照相关要求，通过政府采购的形式，申请采用“一招定三年”的购方式采购，经招投标程序选定了中标服务商，已签订了相关服务合同和安全协议。中标服务商已按照业务合同开展工作，区排水所也已定期对中标服务商的工作情况进行抽查考核。本次绩效跟踪的期限为2018年1月1日至2018年8月31日，共8个月。跟踪期限的工作计划及完成情况如下：（1）采购计划及完成情况项目采购计划均已于2014年末内启动，均已按照相关规定，通过招投标程序确定中标服务商，如表1—3项目所示。112018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告表1-3项目情况明细表项目采购启动时预算金额合同金额已支付金额合同名称中标服务商服务期间间（万元）（万元）（元）1.水务管道一般管道抢修合同2014年12月上海闵行市政工程有限公司12,467,5992015年1月1日-2017年12月31日2.水务管道一般管道抢修合同2014年12月上海颛桥建筑工程有限公司995,2962015年1月1日-2017年12月31日2014年12月3.水务管道特种管道抢修合同上海非鹏建设工程有限公司审价后按实142,7852015年1月1日-2017年12月31日1,4004.水务泵站设备抢修合同2014年12月上海景铭建设发展有限公司结算274,7652015年1月1日-2017年12月31日5.水务泵站设备抢修合同2014年12月上海城市排水设备制造安装工程有限公司76,9542015年1月1日-2017年12月31日小计13,957,3996.工程监理及审价合同2014年12月上海高波工程咨询监理有限公司162,4002015年1月1日-2017年12月31日7.工程监理及审价合同2014年12月上海华城工程建设管理监理有限公司258,0992015年1月1日-2017年12月31日8.工程监理及审价合同2014年12月上海云间建设工程咨询有限公司50按实结算21,1152015年1月1日-2017年12月31日9.工程监理及审价合同2014年12月上海申莘建设工程造价咨询有限公司19,6002015年1月1日-2017年12月31日小计461,21410.工程其他费用1098,300合计1,46014,516,913122018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告水务管道一般管道抢修合同内容主要包括：1）及时响应，即服务商在接到区排水所1个小时内项目负责人赶到现场，开始实施抢修安排，做好有效措施，控制事态恶化；在接到通知12小时内必须做到抢修队伍及抢修所需材料、机械全部到现场，开展抢修工作。2）安全施工；3）按照审定的施工图纸施工；4）按期竣工；5）施工质量保证一次性验收合格；6）工程竣工验收合格，审计结束后一次性付清。水务管道特种管道抢修合同内容主要包括：1）及时响应，即服务商在接到区排水所1个小时内项目负责人赶到现场，开始实施抢修安排，做好有效措施，控制事态恶化；在接到通知12小时内必须做到抢修队伍及抢修所需材料、机械全部到现场，开展抢修工作。2）安全施工；3）按照审定的施工图纸施工；4）按期竣工；5）施工质量保证一次性验收合格；6）工程竣工验收合格，工程竣工验收合格后付款至80%，审计结束付款至95%，工程保修期结束附清余款。工程监理及审价合同内容主要包括：1）按规定实施工程监理以及工程审价；2）按规定时间完成实施工程监理以及工程审价；3）监理工作以及审计结束后一次性付清。132018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告（2）排水设施抢修项目工作计划的完成情况各服务商按业务合同约定的数量、 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 和时间节点实施。具体如表1-3所示。（3）考核计划及完成情况按照相关工作流程，施工单位进场前请设计、施工监理进行图纸交底，施工期有施工监理和排水管理所工程管理科全程监督管理；施工结束，进行验收，验收合格施工结算送区财政制定的审价部门进行审价；审价工作结束，申请资金拔付程序进行拔付。（4）支付计划及完成情况项目合同中的相关支付条款如上所述。（三）项目实施组织管理情况1．项目的组织与管理（1）预算审核及资金拨款单位闵行区财政局：负责对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。接受预算部门的预算申请并审核下发，对预算执行部门提出的款项拨付申请，财政专管员、科室领导、分管领导审核，按程序拨付资金。（2）项目预算主管单位区水务局：编制项目预算、按程序完成预算申报、负责项目的经费的申请、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。（3）项目预算执行部门区排水所：负责排水设施抢修工作，按照招标程序的相关规定确定服务商，对各服务商进行质量考核，并负责申请项目资金。（4）项目服务商142018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告项目服务商：按照业务合同约定，保质、保量、及时完成排水设施抢修相关服务工作。2．项目业务管理流程项目业务管理流程如图1-1所示。图1-1项目实施流程图闵行区水务局闵行区排水管理所按合同实施服务日常监督、考核签约服务商3．项目资金管理流程2018年度项目预算资金拨付全部通过闵行区财政一体化系统平台申请、审核、支付，为直接支付形式。资金拨付流程详见图1-2。图1-2项目资金直接支付流程图支付回单付款代理银行签约服务商闵行区排水管理所申请审核闵行区水务闵行区财政局局152018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告4.业务和财务管理制度（1）制度建设针对本项目的排水设施抢修、经费使用等方面分别制定了相应的管理制度和措施，并不断的进行完善。目前项目所执行的主要制度和文件包括：1）《闵行排水管理所预算管理制度》；2）《闵行区排水管理所政府采购管理制度》；3）《工程进度价款支付制度》;4）《工程项目岗位责任制度》;5）《排水工程安全生产管理制度》。上述制度已涵盖了项目实施范围和操作流程，执行情况良好。（2）资金管理为规范使用资金，区排水所按照相关财务管理制度进行资金管理和拨付，实行专款专用，专账核算。（3）考核管理按照相关工作流程，施工单位进场前请设计、施工监理进行图纸交底，施工期有工程监理和排水管理所工程管理科全程监督管理；施工结束，进行验收，验收合格施工结算送区财政制定的审价部门进行审价；审价工作结束，申请资金拔付程序进行拔付。（四）项目预算安排和预算执行情况本项目为经常性项目，近三年来项目预算及安排执行情况如表1-5所示表1-5项目历年财政资金安排与执行情况表单位：万元2016年度2017年度2018年度备注预算数执行数预算数执行数预算数1—8执行数162018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告2016年度2017年度2018年度备注950943.61,5701,5701,4601,451.62018年度本项目预算总额为1,460万元，项目资金来源为全部为闵行区财政资金。截至2018年8月31日，项目实际支出1,451.6万元，预算执行率为99.4%。（五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况本项目包括4个子项目，预算安排及执行情况具体如表1-6所示。表1-6项目2018度预算资金安排情况表单位：万元序号子项目名称预算金额预算执行金额预算执行率1水务管道一般管道抢修合同1,346.299.7%2水务管道特种管道抢修合同1,40014.33水务泵站设备抢修合同35.24工程监理及审价合同5046.192.2%本项目的产出类指标跟踪目标及完成情况如表1-7所示。表1-7项目产出类指标跟踪目标及完成情况序号指标名称指标内容说明跟踪目标完成情况考察子项目一般管道抢修完成情1一般管道抢修完成率100%100%况。考察子项目特种管道抢修完成情2特种管道抢修完成率100%100%况。考察子项目水泵站设备抢修完成3水泵站设备抢修完成率100%100%情况。考察子项目工程监理及审价完成4工程监理及审价完成率100%100%情况。考察子项目一般管道抢修的产5一般管道抢修合格率100%100%出质量情况。考察子项目特种管道抢修的产6特种管道抢修合格率100%100%出质量情况。考察子项目水泵站设备抢修的7水泵站设备抢修合格率100%100%产出质量情况。8一般管道抢修重大安全事故次数考察子项目一般管道抢修的产0次0次172018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告序号指标名称指标内容说明跟踪目标完成情况出质量情况。考察子项目特种管道抢修的产9特种管道抢修重大安全事故次数0次0次出质量情况。水泵站设备抢修重大安全事故次考察子项目水泵站设备抢修的100次0次数产出质量情况。考察子项目一般管道抢修响应11一般管道抢修响应及时率100%100%的及时情况。考察子项目特种管道抢修响应12特种管道抢修响应及时率100%100%的及时情况。考察子项目水泵站设备抢修响13水泵站设备抢修响应及时率100%100%应的及时情况。考察子项目完成一般管道抢修14一般管道抢修完成及时率100%100%的及时情况。考察子项目完成特种管道抢修15特种管道抢修完成及时率100%100%的及时情况。考察子项目完成水泵站设备抢16水泵站设备抢修完成及时率100%100%修的及时情况。考察子项目完成工程监理及审17工程监理及审价完成及时率100%100%价的及时情况。182018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告二、项目完成情况及偏差分析根据闵行区财政局制定的《项目支出绩效跟踪指标体系框架》，本项目的绩效跟踪情况如表2-1所示。表2-1项目绩效跟踪评价情况表一级二级三级四级指标解释评价结果指标指标指标指标评价机构应根据项目的不同类型检查项目立项程序，通过检查立项依据的文件是否充分、检查审批文项目立项规范A111项目立项合规性好件是否合规完整，判定项目立项程序是否符合规定。性A11A112项目立项可行性评价机构应根据项目的不同类型判定项目是否经过可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。好项目立项评价机构应检查项目绩效目标是否来源于立项的依据文件及是否与项目要解决的问题有较强的关联A121绩效目标合理性好性。投入A1绩效目标质量AA122项目范围清晰度评价机构应检查项目绩效目标是否细化为可考量的子项目的产出和效果类指标。好A12A123质量标准清晰度评价机构应检查绩效指标是否有标杆值，并对标杆值的合理性进行判定。好资金预算执行准确预算执行准确率=（实际执行金额/计划执行金额）×100%。实际执行金额：截至2018年8月31日，落实率A211预算执行准确率由财政实际拨付到项目的金额，含配套资金。好A2A21计划执行金额：按照合同或项目进度要求截至2018年8月31日应落实到项目的资金，含配套资金。评价机构应检查项目执行中是否编制了为保证项目绩效目标全面实现的工作实施方案，应包括阶段性业务工作计划完整B111工作计划的完整性完成工作的时间节点、阶段性完成的工作内容、保障措施等，有子项目的还应分解为子项目的工作方一般过程管理性案。BB1B11B112工作计划的匹配性评价机构应检查绩效目标和对应A112产出效果类指标的阶段性完成计划。一般工作计划完整B113工作计划的清晰性子项目的划分应根据预算编制中项目内容进行划分，可根据重要性原则进行归并。好192018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告一级二级三级四级指标解释评价结果指标指标指标指标性B11业务工作计划执行B121总体进度执行准确性检查项目完成进度与实施方案之间的偏差。好管理准确性B1B12B122子项目进度执行准确性检查子项目完成进度与实施方案之间的偏差。好评价机构应根据项目不同列举必要的业务管理制度，可从项目时间管理、成本管理、质量管理、风险过程项目管理制度B131项目管理制度的健全性管理、流程管理、文件管理、合同管理等角度考察项目业务管理制度完整性及对保证目标完成的关联好B建立与执行性。B13B132项目管理制度的有效性针对B131建立的各项制度，判断制度是否被有效执行。一般评价机构应检查项目执行单位是否建立了合规的资金管理制度，如资金拨付流程、专款专用、重大项B211财务管理制度健全性好目开支评估论证制度、资金使用监督检查等制度。财务财务管理制度B212财务管理制度有效性针对B121建立的各项制度，判断制度是否被有效执行。好管理建立与执行B213财务监控有效性评价机构应根据项目不同，对需要进行评估认证的开支进行重点审查。好B2B21B214资金使用合规性评价机构应检查项目支出过程中是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。好C111一般管道抢修完成率考察子项目一般管道抢修完成情况。好产出项目实际完成率C112特种管道抢修完成率考察子项目特种管道抢修完成情况。好C产出C11C1C113水泵站设备抢修完成率考察子项目水泵站设备抢修完成情况。好202018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告一级二级三级四级指标解释评价结果指标指标指标指标实际完成率C114工程监理及审价完成率考察子项目工程监理及审价完成情况。好C11C121一般管道抢修响应及时考察子项目一般管道抢修响应的及时情况。好率C122特种管道抢修响应及时考察子项目特种管道抢修响应的及时情况。好率C123水泵站设备抢修响应及考察子项目水泵站设备抢修响应的及时情况。好时率完成及时性C124一般管道抢修完成及时考察子项目完成一般管道抢修的及时情况。好C12率C125特种管道抢修完成及时考察子项目完成特种管道抢修的及时情况。好产出项目率C产出C126水泵站设备抢修完成及考察子项目完成水泵站设备抢修的及时情况。好C1时率C127工程监理及审价完成及考察子项目完成工程监理及审价的及时情况。好时率C131一般管道抢修合格率考察子项目一般管道抢修的产出质量情况。好C132特种管道抢修合格率考察子项目特种管道抢修的产出质量情况。好质量达标率C13C133水泵站设备抢修合格率考察子项目水泵站设备抢修的产出质量情况。好C134一般管道抢修重大安全考察子项目一般管道抢修的产出质量情况。好事故次数产出项目质量达标率C135特种管道抢修重大安全考察子项目特种管道抢修的产出质量情况。好C产出C13事故次数212018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告一级二级三级四级指标解释评价结果指标指标指标指标C1C136水泵站设备抢修重大安考察子项目水泵站设备抢修的产出质量情况。好全事故次数说明：评价机构根据检查情况定性判定各项指标完成情况，对指标的检查结果分为：好、较好、一般、较差。222018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告（一）投入类指标完成情况及存在偏差1．A111项目立项合规性根据《上海市防汛条例》、《上海市排水管理条例》、《闵行区水务工作十三五规划》、闵行区人民政府办公室转发关于加强闵行区排水管理的若干意见的通知（闵府办发〔2013〕76号）等文件精神进行立项，项目立项依据充分，该指标评价结果为“好”。2．A112项目立项可行性根据相关文件精神进行立项，立项审批程序完整，并由闵行区财政局纳入2018年政府部门预算。该指标评价结果为“好”。3．A121绩效目标合理性区排水所于2017年底设立了2018年闵行区排水设施抢修项目的绩效目标。从项目的决策、项目的管理以及项目绩效三方面分别设计了有针对性的绩效目标，且与项目相关政策文件以及需解决的问题关联性较强。该指标评价结果为“好”。4．A122项目范围清晰度区排水所根据项目情况，设立了预算执行率、各子项目完成率、各子项目响应及时率、各子项目完成及时率、各子项目验收合格率、各子项目发生重大安全事故次数、相关对象满意度以及部分可持续发展指标，指标与项目关联性强。该指标评价结果为“好”。5．A123质量标准清晰度项目设立的所有绩效目标均有相应的指标值，且指标值均量化为具体数值，指标值清晰、可衡量，该指标评价结果为“好”。6．A211预算执行准确率232018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告2018年度本项目预算总额为1,460万元，项目资金来源为闵行区财政资金。截至2018年8月31日，项目实际支出1,451.7万元，预算执行率99.4%。该指标评价结果为“好”。（二）过程类指标完成情况及存在偏差1．B111工作计划完整性区排水所编制的项目计划只包括项目内容和大致的项目时间，缺少项目全过程管理要素，如项目启动，通过招投标确定服务商，签署业务合同，按照业务合同付款以及监督考核等关键节点，该指标评价结果为“一般”。2．B112工作计划的匹配性本项目设立了绩效目标，与绩效目标的指标跟踪完成的时间节点匹配性欠缺。该指标评价结果为“一般”。3．B113工作计划的清晰性本项目所包含的子项目罗列清晰，该指标评价结果为“好”。4．B121总体进度执行准确性项目总的完成进度符合项目的实施方案要求，该指标评价结果为“好”。5．B122子项目进度执行准确性各子项目实际完成进度符合子项目的实施方案要求，该指标评价结果为“好”。6．B131项目管理制度的健全性为加强项目管理，区排水所制定了《闵行排水管理所预算管理制度》、《闵行区排水管理所政府采购管理制度》、《工程进度价款支付制度》、《工程项目岗位责任制度》、《排水工程安全生产管理制度》，各项业务制度完整、且与目标均有较强的关联性，该指标评价结果为“好”。242018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告7．B132项目管理制度的有效性各项目管理制度对服务要求、时间限制、检查监督标准等作出了明确规定，但在实际执行中存在偏差，如已签订的水务管道一般管道抢修合同约定，工程竣工验收合格，审计结束后一次性付清。该子项目合同签定时未考虑质保金条款，按惯例，由于本项目隔年结算，客观上也造成拖欠中标服务商工程款的情况。该指标评价结果为“一般”。8．B211财务管理制度健全性区排水所建立了合规的资金管理制度，如《闵行排水管理所预算管理制度》、《闵行区排水管理所政府采购管理制度》、《工程进度价款支付制度》等制度。该指标评价结果为“好”。9．B212财务管理制度有效性本项目资金严格按照资金申请流程进行预算申请，加强和规范财政金管理，保障财政资金安全，提高财政资金使用效益。实行“按项报批、专款专用、专项审核、追踪问效”的管理办法。明确资金的用途，执行项目资金申请、审核、报销的联签制度和财政资金集中支付流程。项目有效的执行了资金管理制度，该指标评价结果为“好”。10．B213财务监控有效性本项目的开支主要为2018年排水设施抢修项目业务合同预付款。经对所有的费用支付的审查，项目组认定支付的款项均按照合同的规定执行。该指标评价结果为“好”。11．B214资金使用合规性截至2018年8月31日，项目共支出1,451.7万元，全部为排水设施抢修项目支出。项目预算资金均用于项目相关支出，不存在截留、挤占、挪用、252018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告虚列支出得情况，该指标评价结果为“好”。（三）产出类指标完成情况及存在偏差1.C111一般管道抢修完成率该子项目由上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司抢修完成率达到100%，并按时将相关工作记录报送区排水所。2017年上海闵行市政工程有限公司已完成华宁路及S4西侧污水管道抢修等11项一般管道抢修工作；上海颛桥建筑工程有限公司已完成鲁建路（水高路西100米）和江月路、恒南路两项一般管道抢修工作，达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。2．C112特种管道抢修完成率该子项目由上海非鹏建设工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，上海非鹏建设工程有限公司抢修完成率达到100%，并按时将相关工作记录报送区排水所。2017年上海非鹏建设工程有限公司已完成1项特种管道抢修工作，即三鲁公路排水管道抢修工作，达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。3．C113水泵站设备抢修完成率该子项目由上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司抢修完成率达到100%，并按时将相关工作记录报送区排水所。2017年上海景铭建设发展有限公司已完成虹莘路水务泵站设备抢修工262018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告作；上海城市排水设备制造安装工程有限公司已完成宝秀路水务泵站设备抢修工作，达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。4．C114工程监理及审价完成率该子项目由上海高波工程咨询监理有限公司、上海华城工程建设管理监理有限公司、上海云间建设工程咨询有限公司和上海申莘建设工程造价咨询有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，工程监理公司和工程造价公司完成率达到100%，并按时将相关工作记录报送区排水所。达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。5．C121一般管道抢修响应及时率该子项目由上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司抢修响应及时率达到100%。该指标评价结果为“好”。6．C122特种管道抢修响应及时率该子项目由上海非鹏建设工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，上海非鹏建设工程有限公司抢修响应及时率达到100%。该指标评价结果为“好”。7.C123水泵站设备抢修响应及时率该子项目由上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司抢修响应及时率达到100%。该指标评价结果为“好”。8.C124一般管道抢修完成及时率272018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告该子项目由上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司抢修完成及时率达到100%。该指标评价结果为“好”。9.C125特种管道抢修完成及时率该子项目由上海非鹏建设工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，上海非鹏建设工程有限公司抢修完成及时率达到100%。该指标评价结果为“好”。10.C126水泵站设备抢修完成及时率该子项目由上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司抢修完成及时率达到100%。该指标评价结果为“好”。11.C127工程监理及审价完成及时率该子项目由上海高波工程咨询监理有限公司、上海华城工程建设管理监理有限公司、上海云间建设工程咨询有限公司和上海申莘建设工程造价咨询有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，工程监理公司和工程造价公司完成及时率达到100%，达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。12.C131一般管道抢修合格率该子项目由上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，2017年上海闵行市政工程有限公司已完成华宁路及S4西侧污水管道抢修等11项一般管282018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告道抢修工作，均合格；上海颛桥建筑工程有限公司已完成鲁建路（水高路西100米）和江月路、恒南路两项一般管道抢修工作，均合格。一般管道抢修达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。13.C132特种管道抢修合格率2017年上海非鹏建设工程有限公司已完成1项特种管道抢修工作，即三鲁公路排水管道抢修工作，抢修工程合格，达到跟踪目标。该指标评价结果为“好”。14.C133水泵站设备抢修合格率该子项目由上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司抢修合格率达到100%。该指标评价结果为“好”。15.C134一般管道抢修重大安全事故次数该子项目由上海闵行市政工程有限公司和上海颛桥建筑工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月。经审查，均未发生重大安全事故。该指标评价结果为“好”。16.C135特种管道抢修重大安全事故次数该子项目由上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，均未发生重大安全事故。该指标评价结果为“好”。17.C136水泵站设备抢修重大安全事故次数该子项目由上海景铭建设发展有限公司和上海城市排水设备制造安装工程有限公司负责实施，合同服务期间为2017年1月-2017年12月，经审查，292018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告均未发生重大安全事故。该指标评价结果为“好”。三、对项目跟踪的结果判定截至跟踪时点2018年8月31日，闵行区排水设施抢修项目产出指标均好，项目运行正常。四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测从项目设置的绩效考核指标跟踪完成情况分析，项目可以顺利完成年度绩效目标，未发现影响项目绩效目标完成事项。五、建议和改进措施（一）编报预算的精细化程度需要进一步提高区排水所在编报2018年本项目预算时，仅以汇总数1,460万元列示，未按照子项目情况分明细列报。项目组建议，在编报预算时，区排水所应加强项目实施归口部门之间的信息沟通，强化其预算责任意识，要求预算编制、预算执行部门会同财务部门共同参与年度预算的编制工作，不断提高年度预算编制的精细化程度。（二）建议进一步加强工作计划的完整性、以及与项目的匹配性项目组建议，区排水所按照项目全过程管理要素，如项目启动，通过政府招投标确定服务商，签署业务合同，按照业务合同付款以及监督考核等关键节点，进一步加强工作计划的完整性，以及与项目的匹配性。六、附表302018年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告附表一、绩效管理项目基本情况表附表二、项目绩效目标及指标完成计划表附表三、项目实施工作计划完成情况及制度保障附表四、项目绩效目标跟踪完成情况评定及偏差分析上海沪汇会计师事务所（普通合伙）2018年9月25日31