基金管理公司费用报销管理制度内容完整Word文档

上海XX股权投资基金管理有限企业费用报销 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 第一部分总则第一条为了加强企业内部管理，规范企业财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特拟订本 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。第二条本制度根据有关的财经制度及企业的实际情况，将财务报销分为平时办公费用、工薪福利及有关费用、税费支出及专项支出等,以下分别说明报销有关的借钱流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。第三条本制度合用企业全体职工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借钱管理规定(一)出差借钱：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借钱，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。(二)其他临时借钱，如业务费、周转金等，借钱人员应实时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三)各项借钱金额超过5000元应提早一天通知财务部备款。(四)借钱销账规定：(1)借钱销帐时应以借钱申请单为依据，据实报销，高出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(五)借钱未还者原则上不得再次借钱，逾期未还借支者转为个人借钱从薪资中扣回。第一条借钱流程(一)借钱人按规定填写《借钱单》，注明借钱事由、借钱金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。(二)审批流程：主管部门总监审核署名→财务经理复核→总经理审批。(三)财务付款：借钱凭审批后的借钱单到财务部办理领款手续。第三部分平时费用报销制度及流程第二条平时费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个估算期间内，各项费用的累计支出原则上不得高出估算。第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法单据(有关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目仔细写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。(四)报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请的申请单→部门总监审核署名→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。第五条差旅费报销制度及流程。(一)费用 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 :职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般职工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门经理、总监火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销(二)费用标准的补充说明：住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；高出住宿标准部分由职工自行担当。2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返企业时间为准，12：00此后出发(或12：00从前抵达)以半天计，12：00从前出发(或12：00此后抵达)以一天计。伙食标准、交通费用标准推行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无有关单据时可按标准领取补贴。4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比率(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关费用。(三)报销流程出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详尽注明出差地址、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借钱管理规定办理借钱手续，出纳按规定支付所借钱项。3.购票:出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需预先书面说明情况，经审批人署名后报财务备案)。返回报销：出差人员应在回企业后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核署名，财务部审核署名，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。第六条电话费报销制度及流程(一)费用标准移动通讯费：为了兼顾效率与公正的原则，职工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据职工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，详细标准见行政部有关管理制度规定。2.固定电话费：企业为职工提供工作必须的固定电话，并由企业统一支付话费。不鼓励职工在上班期间打私人电话。(二)报销流程1、企业人力资源部每个月初(10日前)将本月职工手机费履行标准(含特批履行标准)交财务部。2、财务部通知职工于每个月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。3、财务部指定专人按平时费用的审批程序集中办理职工手机费报批手续。4、职工到财务部出纳处署名领款(每个月25日前)。5、固定电话费由行政部指定专人按平时费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异样改动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批改办理办法。第十一条交通费报销制度及流程(一)费用标准：(1)职工因公需要用车可根据企业有关规定申请企业派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后能够乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保留相应车票报销。(二)报销流程职工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员署名确认，按规定填好《交通费报销单》。审批:按平时费用审批程序审批。职工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由企业行政部统一管理，集中购买,并指定专人负责。(二)报销流程1.购买申请:企业行政部每个月度根据需求及库存情况按估算管理办法编制购买估算，实际购买时填写购买申请单按规定报批。2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附进出库单)，按平时费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按平时费用报销流程付款或冲抵借支。3.费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门有关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程(一)费用标准招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。培训费:为了便于企业根据需要统筹安排，此费用由企业人力资源部门统一管理，各部门培训需求应实时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。资料费：在保证知足需要的前提下，尽量节俭成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面署名)。4.其他费用：根据实际需要据实支付。(二)报销流程：招待费由经办人按平时费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。4.其他费用报销参照平时费用报销制度及流程办理。第四部分工薪福利及有关费用支出制度及流程第十四条工薪福利等支出包括薪资、临时薪资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资本支出制度有关规定履行。第十五条工薪福利支付流程(一)薪资支付流程：(1)每个月20日由人力资源部将本月经企业总经理审批后的薪资支付标准(含人员改动、额度改动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)制作薪资表；(2)财务部根据人力资源部编制标准格式的薪资表，经总经理署名后按工薪审批程序审批；每个月10日由财务部经过银行代发形式支付薪资；(二)临时薪资支付流程同薪资支付流程。(三)其他福利费支出由企业人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门总监署名确认→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。第五部分专项支出财务报销制度及流程第十六条专项支出主要包括软件及固定财产购买、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。第十七条软件及固定财产购买报销财务制度及流程。(一)填写购买申请：按企业《财产管理制度》有关规定填写《财产购买申请单》并报批。(二)报销标准：有关的合同 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 及批准生效的购买申请。(三)结账报销：(1)财产查收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理进出库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面署名并附进出库单)；(2)按资本支出规定审批程序审批；(3)财务部根据审批后的报销单进行付款；(4)若需提早借钱，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第十八条其他专项支出报销制度及流程(一)费用范围：其他专项支出包括其他所有特意立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、企业职工活动费用、办公室装饰及其他专项费用)支出。(二)费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门总监根据实际需要向总经理提交请示 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 ，经总经理签署审核建议后报董事长及其授权人审批。(三)财务报销流程1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。2.签署合同：由直接负责部门与合作方签校正式合作合同，(合同签署前由企业法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照平时费用报销一般规定)；(2)按审批程序审批：主管部门总监审核署名→总经理审批；(3)财务部根据审批后的报销单金额付款；(4)若需提早借钱，应按借钱规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第六部分报销时间的详细规定第十九条为了协调企业对内、对外的业务工作安排，方便职工费用报销，财务部将报销时间详细安排如下：1.财务报销：企业财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日此后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第七部分附则第二十条本制度解释权归企业财务部。第二十一条本制度经总经理办公会议议论经过并由董事长或其授权人署名后生效