费用报销制度

费用报销 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 1．目的 1.1. 加强公司各类报销与费用管理，保证公司有效控制费用，降低成本； 1.2. 规范公司各类费用 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 和报销行为； 1.3. 明确不同级别人员享受的费用标准。 2.. 应用范围及内容 2.1. 本制度适用于公司全体员工； 2.2. 本制度包括出差管理与费用报销、通讯费管理与报销、接待管理与费用报 销及公司车辆相关管理与费用报销。 3.. 费用报销批准程序 费用经办人填具费用报销凭证－〉部门负责人审核－〉财务部会计审核金额－〉财务部长审核－〉副总经理审批－〉总经理审批－〉财务部出纳付款 4.. 出差管理与费用报销制度 4.1. 出差的管理规定 4.1.1. 员工因公出差，应到综合部领取“出差申请单”，依规定填妥后，呈部门 负责人和主管副总经理审核、总经理批准，并转综合部登记后方得出差； 4.1.2. 遇紧急情况，临时派遣出差者，以电话形式向部门负责人、总经理申请， 经同意后可先行出差，事后补填“出差申请单”，并呈报综合部登记备案； 4.1.3. 财务部负责出差费用标准的核定与报销； 4.1.4. 员工可凭签准的出差申请单和借款申请单到财务部办理借款，预支差旅 费； 4.1.5. 员工出差，车票由综合部根据标准统一购买； 4.1.6. 员工出差期间，除患病或特殊情况外，不得任意逗留，不得私自改变行 程路线。出差期间患病和特殊情况需延长出差时间的，需电话向部门负责人、总经理申请，得到允许后方可。 4.1.7. 出差完毕后，出差者必须形成 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 面的出差 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 ，作为考核出差结果的评 判依据；发票注明发生日期和事项。 4.2. 出差费用标准 4.2.1. 国内出差交通工具 4.2.1.1. 国内出差的交通工具选择标准为： 4.2.1.2. 职务类别 飞机 软卧 软座 硬卧 硬座 轮船 汽车 二等舱 三等舱 董事长 √ √ √ √ √ √ √ √ 总经理 √ √ √ √ √ √ √ √ 副总经理/总经理助理 √   √ √ √ √ √ √ 部门正级     √ √ √   √ √ 部门副级及助理     √ √ √   √ √ 主管或主要科员       √ √   √ √ 其他人员       √ √   √ √                   4.2.1.3. 乘坐飞机，原则上仅限于经济舱，董事长不受此限； 4.2.1.4. 部门正级员工出差长途，经总经理批准后可以乘坐飞机； 4.2.1.5. 部门副级及以下人员一般不允许乘坐飞机，如有特殊情况，根据需要 及适当控制出差时间，提高工作效率的原则，经特殊说明并经总经理审批同意后，方可以乘坐飞机； 4.2.1.6. 国内出差的交通工具费用全部按制度规定，依据票据额度报销，超标 部分自理，如未达标部分，按标准与实际发票额的50%补给出差人； 4.2.1.7. 生产一线员工按公司要求在外进行生产，不按本规定执行；根据生产 任务实际情况，由总经理办公会议另行讨论。 4.2.2. 住宿 4.2.2.1. 住宿费按实际住宿日计算； 4.2.2.2. 国内出差的最高住宿标准为： 职务类别 四星 三星 三星以下 备注 董事长 √     按规定标准住宿，按实际票据额度报销。 总经理 √     副总经理/总经理助理 √     部门正级   √   按规定标准住宿，同时纳入包干费用总额中计算报销。 部门副级及助理   √   主管或主要科员     √ 其他人员     √           4.2.2.3. 押送货物（指乘坐运送货物的车辆）途中按50元/天给予补贴，交通 费不再另计，确须住宿的，经请示主管副总后，住宿费不超过100元/天； 4.2.2.4. 重要商务活动、组织者统一安排的住宿不在此限。 4.2.3. 包干费用 4.2.3.1. 包干费用包括：住宿、出差地市内交通费、通讯费、误餐费； 4.2.3.2. 董事长、总经理、副总经理包干费用按实际票据额度报销。 4.2.3.3. 各级员工的包干费用标准为： ? 部门正级为：            350元/天（住宿费250元+其他补贴100 元）； ? 部门副级及助理为：    300元/天（住宿费200元+其他补贴100元）； ? 主管、中级职称、硕士学历人员为：    250元/天（住宿费180元+其他补贴70元）； ? 其他人员： 150元/天，（住宿费100元+其他补贴50元）； ? 直辖市和沿海开放地区城市可上浮不超过20%； 4.2.3.4. 包干费用的说明 ? 包干费用的天数以住宿发票的天数为准。两人以上同性同时出差的，如人数为偶数，住宿费按单个较高标准计算，其他补贴按标准的四分之三计发； ? 异性同时出差的，住宿费单列，其他补贴按标准的四分之三计发。 ? 如住宿未取得发票，按标准的50%报销，未达标部分按标准与票面差额的50%补助。 4.2.4. 短途出差 4.2.4.1. 一天以内出差，没有住宿的，视为短途出差，按实际发生额报销交通费用； 4.2.4.2. 市内的短途出差不报销误餐补贴。 4.2.5. 报销管理规定 4.2.5.1. 出差人员应于出差返回后，在2个工作日内如实填写差旅费用报销单 和差旅费明细表，连同出差报告办理报销手续，同时一次交还预支差旅费； 4.2.5.2. 所有的出差报销金额（包括包干费）都必须提供合法票据，在费用标 准范围内凭发票据实报销，超支部分自理； 4.2.5.3. 在出差期间需发生除差旅费以外其他招待费用的，必须按经营业务费 管理办法的有关要求进行单独审批和报销。 4.2.5.4. 员工如有违反规定虚报差旅费，一经查明，视情节轻重给予惩处； 5.. 通讯费用管理和报销制度 5.1. 通讯费用管理规定 5.1.1. 凡公司享受手机话费补助的人员必须使用长沙地区范围内的且必须是以 本人名义开户的手机号码，否则手机话费不予以报销； 5.1.2. 享受手机话费补助者，必须全天24小时使用手机处于开机状态，并且及 时接听公司电话。如遇特殊情况不能及时接听电话，必须在15分钟内给对方回电，否则对当事人以50元/次给予处罚；由此引起工作延误或重大损失者，除取消当月话费报销外，将视情况给予100—500元/次的经济处罚； 5.1.3. 凡报销话费，必须凭当月本人手机话费发票经部门负责人审核后到财务 部按标准报销，按季度核算，超过标准按标准报销，不足标准按实际话费报销。确因工作原因话费超标，须报经公司主管领导审核并由总经理批准方可报销； 5.2. 通讯费用补贴标准： 职务类别 通讯费用补贴标准（元/月） 备注 董事长 据实报销 总经理/常务副总 据实报销 副总经理/总经理助理 200.00 部门正级 150.00 部门副级 100.00 部长助理/主管 80.00 其他人员 30.00～50.00 其他人员按此额度设定补贴标准       6.. 来客接待管理与费用报销制度 6.1. 接待管理规定 6.1.1. 综合部负责公司接待工作的归口管理；各部门负责接待工作的配合。 6.2. 接待级别分类 6.2.1. 一级接待：政府首长、社会名流、重要客户或国内外各大企业负责人； 6.2.2. 二级接待：政府执法部门官员、一般客户或有关人员； 6.2.3. 三级接待：机关学校、社会团体、或因业务需要临时决定来厂参观或来 访者； 6.2.4. 四级接待：外来联系业务者或其他来厂参观人员。 6.3. 接待标准 6.3.1. 一级接待：由公司副总级以上领导接待；以水果、烟、茶或根据客人喜 好的其他方式招待； 6.3.2. 二级接待：由综合部行政主管或相关部门派员陪同或接洽；以烟、茶招 待； 6.3.3. 三级接待：由综合部组织有关部门接待，以茶水招待； 6.3.4. 四级接待：由各部门接待，以茶水招待。 6.4. 接待用餐 6.4.1. 接待用餐的客户范围包括：上级部门、兄弟单位、业务往来单位、大型 活动或会议； 6.4.2. 用餐标准分为： 6.4.2.1. A档：5元/人的食堂普通客饭，适用于一般客人； 6.4.2.2. B档：按就餐人数（15-30元/人）计算的普通零点桌菜，适用于重 要客人； 6.4.2.3. C档：按就餐人数（30-50元/人，含酒水）计算的高档零点桌菜， 适用于特别重要客人。 6.4.3. 接待用餐申请和审批 6.4.3.1. 对口接待部门按来客单位、用餐时间、人数、餐费标准等事项填写 “湖南海纳新材料有限公司来客就餐申请单”，经本部门及综合管理部部长审核签字或盖办公室章后有效； 6.4.3.2. C档、B档用餐须报请分管综合管理部的副总经理批准； 6.4.3.3. A档用餐可直接凭“客饭单”去餐厅就餐； 6.4.3.4. 一般情况下，接待一律只供应适量的本地啤酒、饮料及普通干红， 不提供香烟； 6.4.4. 费用结算 6.4.4.1. 费用结算实行事前审核、凭就餐申请单就餐、费用月结的制度； 6.4.4.2. 每月末由综合管理部根据“湖南海纳新材料有限公司来客就餐申请 单”统计各部门的接待用餐费用，汇总填写“湖南海纳新材料有限公司来客就餐统计表”，经本部门及综合管理部核准无误后，交财务部统一核算； 6.4.5. 其他说明 6.4.5.1. 在公司内召开大型活动或会议需集体用餐的，与会人员的工作就餐 由综合管理部统一安排，交由财务部单独结算； 6.4.5.2. 根据客人及事务的重要性和必要性，可以由接待人员安排至公司外 用餐，由分管副总经理批准； 6.4.5.3. 对不符合手续、不按规定办理的，财务部有权拒绝付款。 7.. 车辆使用与费用报销管理制度 7.1. 车辆管理具体见《车辆使用与费用管理规定》 7.2. 车辆使用费用报销管理 7.2.1. 私人用车期间所有费用如油费、过路过桥费、违章处罚及赔偿费用等全 部由用车者承担； 7.2.2. 驾驶员应按照派车单规定的地点和时间出车，同时在公司门卫办理好登 记手续，严禁车辆使用者擅自更改车辆用途。因故需更改地点或超时间的，须在规定时间内向综合部请示，取得同意后，事后补办手续； 7.2.3. 公司用车产生的修理费、耗油费、过桥过路费、泊车费、车辆年检费、 养路费以及保险费均由驾驶员按实报销；报销时每张单据必须注明具体用途；过桥过路费、泊车费须附派车单，由综合部初审，驾驶员餐补由出差人员签字确认，以上单据必须在出车结束后15天内报销，过期不补。 7.2.4. 车辆行驶中出现交通事故及违章处罚的，由驾驶人本人承担所有责任； 7.2.5. 车辆用油采取加油卡充值加油，由综合部管理加油卡，加油费应在发票 后注明所加油车辆的车号、车型、加油时间； 7.2.6. 车辆的维修和保养必须定点（2家），维修完毕后，驾驶员根据清单，核 对维修项目和零件并签字。如遇特殊情况，车辆在外地发生故障时，无法自行修理，经综合部负责人同意，允许在外地修理，但在发票背面须注明具体情况，并由综合部核实、签字。车辆维修费用报销时在发票上列明详细费用清单。综合部定期对不同的维修清单核对，选择价廉物美的维修点。 8.. 批准和生效 8.1. 本制度由 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 财务部编制，提请公司总经理审议，并报经董事会核准后， 自颁布之日起生效执行； 8.2. 本制度的解释权归公司计划财务部。