关于财务票据报账的规定财务票据黏贴及审批权限规定
在日常报销工作中,我们经常发现有一些票据粘贴的不规范,给会计报销的后续工作(合计金额、稽核、装订、会计档案保管等)带来很大的不便。鉴于上述情况,我们将财务票据粘贴要求规范如下,望大家认真学习,配合执行。对于不合要求的票据,我们将不予报销。
一、票据整理、粘贴要求
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类,如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等,按照类别分别粘贴。票据最多为20张。超过需另行填写,其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》;
2、将票据整...
财务票据黏贴及审批权限规定
在日常报销工作中,我们经常发现有一些票据粘贴的不规范,给会计报销的后续工作(合计金额、稽核、装订、会计档案保管等)带来很大的不便。鉴于上述情况,我们将财务票据粘贴要求规范如下,望大家认真学习,配合执行。对于不合要求的票据,我们将不予报销。
一、票据整理、粘贴要求
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类,如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等,按照类别分别粘贴。票据最多为20张。超过需另行填写,其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》;
2、将票据整理齐后,将胶水涂抹在票据左侧背面,沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴,且应避免将票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据,不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴,以免造成中间厚,四周薄,使凭证装订起来不整齐,达不到档案保存要求;
3、如票据大小不一样,可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴;
4、票据比较多时可使用多张粘贴单;
5、对于比粘贴单大的票据或其他附件,也应沿装订线粘贴,超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
二、填写规范及注意事项
1、所有经济业务均应提供正规合法票据;发票要填写完整,字迹清晰,没有涂改、污染,发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票,不予报销。
2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单,绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写,并且绝对不得涂改。
3、不要用订书机订票据;
4、发票上未列清详细品名、数量、单价的(比如只写了“办公用品一批XXX元”)以及各种购买物品的定额发票,无论金额大小,均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔写上单位抬头,开具日期等信息,不得空白。
5、原始粘贴单上相关签字流程:
首先:报账人必须本人签字(附单据张数,金额等信息应如实完整填写;)并由其部门领导签字;之后到财务部审核,财务审核后到董事长处审批。
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