报销凭证票据粘贴方法
北京威捷康医疗器械有限公司
报销凭证票据粘贴方法
一、总要求..................错误～未定义书签。 二、发票分类................错误～未定义书签。 三、发票粘贴................错误～未定义书签。 四、差费报销单填写..........错误～未定义书签。 五、费用报销单填写..........错误～未定义书签。 六、其他....................错误～未定义书签。 一、总要求
1.发票必须是财政或税务的正规票据(有财政局或税务局监制章)。特殊行业的票据(邮局、铁路等)。
2.发票上必须要有名称(抬头写“北京威捷康医疗器械有限公司”)、报销事项、单价、数量、金额。
3.发票上的金额若有大小写的，大小写金额必须相符，且金额不得涂改。
4.发票上应注明开出日期，要有经办人的签名或盖章。 5.发票上必须加盖开出单位的财务专用章或营业章。 6.发票不得涂改、挖补。同一张发票的笔迹应出自一人之手。 7.发票的开具项目和发票的种类相符。(服务业发票不能开钢材，国税发票也不能开具餐费)。
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北京威捷康医疗器械有限公司 二、发票分类
1.交通类票据
a)民航部门的飞机行程单。
b)铁路部门的火车票，中途补票。
c)长途汽车公司的发票。
d)轮渡公司的发票。
e)出租车发票。
f)公交车票、人力三轮车票。
g)机场、火车站打包、存取费票据。
h)铁路航空订票、退票费。
2.住宿类票据包含各出差所在地的机打、手工、定额发票。 3.招待类包含餐饮发票，休闲场所发票，旅游费，食品购买发票。 4.租车类包含汽车租赁公司的发票，加油票，停车费，过路过桥费发票。
5.
工程
路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理
类票据
a)仪器、仪表、工具、相机、测试手机购买的发票。
b)仪器、仪表、工具、相机、测试手机租赁的发票。
c)用于支付临时人员的工资。
6.通讯类包含移动、电信、联通等运营商开出的当月话费发票，不能是预存话费发票。
7.邮寄类包含中国邮政特有的带有印戳的收据，快递公司发票，不
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北京威捷康医疗器械有限公司 能是快递单。
8.手续费包含银行出具盖有印戳的收费单据。
9.办公类包含办公用品购买的发票，打字、复印，刻章，证件类发票，宽带使用费发票等。
10.房费包含房屋租赁、水电费、物业费、卫生费、有线电视使用费发票
三、发票粘贴
1.首先自制票据粘贴底单，大小为长21CM，宽10CM(可用A4纸按纵向裁剪10CM宽的纸张)。从2014年1月1日所有发票均需在底单上粘贴。(包括公司所有人员的差费及项目费用)
2.将报销票据采用从上至下，从右向左依次粘贴成鱼鳞状。 3.发票分月分地区、按费用类别、票据类型分开粘贴。 4.交通类、住宿类发票单独粘贴在1个底单上。1个底单粘贴不下时，可制作多个底单，以下类同。
5.购买资产类(仪器、仪表、工具、相机、手机、电脑)发票单独粘贴1个底单，并在综合部办理资产入库后方可到财务报销。 6.租车类发票单独粘贴在1个底单上。
7.通讯类、办公类、手续费可粘贴在1个底单上。
8.房费类发票单独粘贴在1个底单上。
9.定额类发票从右向左，按照票面金额从大到小依次粘贴。 10.出租车按时间顺序粘贴。
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北京威捷康医疗器械有限公司 11.办公用品类票据超过800元时，要有开票方出据的明细单据。 12.任何白条类或非正规收据类的票据必须单独粘贴底单。该白条底单上必须有相关领导签字认可。
四、差费报销单填写
1.项目经理填写“差费报销单”，附件为交通类票据、住宿费及相关手续费，其他费用一律按类别填写费用报销单。
2.工程师按月填写工程师月结算单及明细表，附件为交通类票据及相关手续费。其他金额不超过50元的EMS、电脑包、鼠标、小型工具等费用可随差费一同粘贴报销，此类费用助理在提交财务差费结算单的“其他费”中列示。
五、费用报销单填写
1.费用报销单用钢笔或签字笔填写内容，特别事项可用铅笔在旁白处作说明。
2.费用报销单左上角填写项目编号，右上角留作财务总监签字。 3.差费报销单大小写金额由财务审核票据及计算补助后填写，本人可先用铅笔注明票据金额。
4.费用报销单用途说明一栏不要出现具体的客户人名，可写为:招待客户。
5.因票据丢失等原因需要用其他类型票据冲抵时，费用报销单的用
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北京威捷康医疗器械有限公司 途说明栏填写的内容要与发票种类相一致。
6.公司职员以外人员报销，票据应为费用类票据，不得使用资产类票据。并且票据的名称需填写为“北京威捷康医疗器械有限公司”。 六、其他
1.所有发票从源头必须保证真实
2.提供虚假发票者，原票面金额不予报销，并处以同等金额的罚款。 3.所有票据不允许用订书机装订，必须用胶水粘贴。
a)对于不连续出差:计算时用返回日期与启程日期之间的差额作为本次出差的天数。
b)对于连续出差:计算时用返回日期与启程日期之间的差额加一天作为本次出差的天数。
4.无论是本地员工还是外派员工，连续出差也按月足额(补助合计+差费合计)提交发票。
5.次月提交无效，举例:2月10日以前交1月的票据到助理，助理整理完后交财务，这之后，再拿1月的票据来，说“上个月没有提交足额票，现在补交”，此补交的票据无效。1月的数据财务按没有提交票据的部分，依税法规定计提个人所得税，得出应发数后不再调整。 6.住宿发票必须是出差所在地的，与交通费票据属于同一地区。 7.本
制度
关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载
自2014年5月1日起实施，由公司行政部负责解释和修订。
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