课题名称：银行存款利息和利税的调查

课题名称：银行存款利息和利税的调查 课题名称:银行存款利息和利税的调查 课题组长:卢嘉琪 其他组员:陈文、刘舒悦、李玮为、黄宇青、陈颖怡 指导教师:沈海洋 相关课程:数学 课题背景: 金融风暴来袭，到银行存款和老百姓理财息息相关。这看似简单而平常的事，实则大有学问，运用得当才能充分发挥这一理财手段的作用。怎样存款才最适合不同的需求且又能取得最高的利息呢,就此，对银行存款利息和利税进行了一番调查。 一(探究的目的与意义 研究银行的利息和利税，方便人民投资理财，让学生了解科学处事的方法，激励学生勤奋学习，从小培养学生竞争能力，让学生提高自己的调查、 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 、探究、实验的能力，完善自己的学习方法;提高自己创新意识及动手能力。 三(探究的方法 上网查找 四。探究过程 (一)上网查找资料 1、银行的利税与理财 银行现行的储蓄种类有活期，定期。而定期又分为整存整取、零存整取、整存零取和存本取息。这几种存款方式是的定义为:活期存款是一种不限存期，凭银行卡或存折及预留密码可在银行营业时间内通过柜面或通过银行自助设备随时存取现金的服务。整存整取,是定期储蓄的一种,指约定存期，整笔存入，到期一次支取本息，利息按单利取出的一种储蓄。零存整取是每月固定存额，集零成整，约定存款期限，到期一次支取本息，每次存入的钱不计复利的一种定期储蓄。 整存零取是一次性存入较大的金额，分期陆续平均支取本金，到期支取利息的一种定期储蓄 。存本取息是一种一次存入本金，分数次支取利息的定期储蓄 。而这种存款方式起存金额较高，为5000元，不得提前支取利息。如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。银行利息计算基本公式:利息=本金x利率x存期。 自1999年11月1日起国家开始征收储蓄存款利息所得税 ，税率全国各家银行统一为20%。即应课利息所得税金额=应征税利息金额的20%。而教育储蓄和国债不在征税的范围内。 2、年利率(%) 城乡居民及单位存款 (一)活期 0.36 (二)定期 1)整存整取 三个月 1.98 六个月 2.25 一年 2.52 两年 3.06 三年 3.60 五年 3.87 2)零存整取、整存零取、存本取息 一年 1.98 三年 2.25 五年 2.52 3)定活两便 按一年以内定期整存整取同档次利率打6折 二、协定存款 1.17 三、通知存款 . 一天 0.81 七天 1.35 3、教育储蓄 银行现行的储蓄方式中，还有一种教育储蓄。骄傲与储蓄是国家为了大力发展教育事业而推出的新型储蓄品种。它的存款方式和零存整取一样，但是所采用的又是 定期利率所以是一种品种非常优良的储蓄品种。 它不同于其它储蓄的优惠特点是: 1、免收利息所得税。 2、利率优惠。一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息;六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。 3、储蓄对象:在校小学四年级(含四年级)以上学生。 4、开户条件:教育储蓄采用实名制，开户时，凭本人(学生)户口簿或身份证，到银行以储户本人(学生)的姓名开立存款账户。 5、储蓄金额 :教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元 。 6、储蓄年限:存期分为一年、三年、六年。 储蓄方式采用零存整取方式。每月存入等额款项，最少存两次，每次最多存1万元。 7、支取条件:到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)、和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 征收储蓄存款利息所得税 4、科学存储 , 我们了解到由于各大银行推出的储蓄品种基本相同，储蓄方式也基本一样，要先了 解透存款的品种就显得很重要，各银行一般有活期储蓄、定期储蓄两大类产品。定 期储蓄又分为季、半年、一年、三年、五年??????看上去较为明了，其实不然。有的 人担心利率会继续下调，就把大额存款集中到了三年期和五年期上，也有的人仅仅 为了方便支取就把数千乃至上万元钱存入活期，这两种做法其实都不科学。具体的 看，如中国银行存款理性屏显示，不前，活期存款的年利率为0.72%。定期存款: 一年期的年利率为2.25%，三年期的年利率为3.24%，五年的年利率为3.6%。假 设以一万元为例:活期存款一年所得利息为360元这样定期存款一年期、三年期、 五年期分别比活期存款每年每万元多收益利息为:153元、252元、288元。有吃 可见，存款的期限相同，假如方式不同，同样是1万元，三年定期比三年活期的总 利息多756元，五年定期比五年活期的利息多864元。可见这种情况下存活期的利 息损失是相当大的。有人还担心将存款一次性存入三年或五年定期，一旦提前支取， 还是得不到较高的利息。事实上，现在你在针对这一情况，银行规定对于提前支取 的部分按活期利息计算，为提前支取的仍按定期的利率计算。所以，掌握怎样选择 存款种类非常关键。每人应按各自不同的情况选择适合自己的存款期限和种类。下 面我们就存款利息的计算设置了几个问题，并在各组员的分工合作解决以下这几个 不计利息税的问题: 问题一:如果一千块存定期，是存一年的定期利息多还是存三个月的定期然后连本带利自动转存3次(这样存期也是一年)的利息多, 解:当然是存一年的定期得到的利息多～ 因为定期存款存期越长利率越高，一年的定期要比三个月的定期存款利率高得多。 1000元存一年到期后得利息:1000×2.52%×0.8(税后)= 20.16元 1000元存三个月到期后得利息:1000×1.8%×0.8 = 3.6元 第一次自动转存得利息:(1000+3.6)×1.8%×0.8 = 3.61元 第二次自动转存得利息:(1000+3.6+3.61)×1.8%×0.8 = 3.63元 第三次自动转存得利息:(1000+3.6+3.61+3.63)×1.8%×0.8 =3.64元 累计得利息为:3.6+3.61+3.63+3.64 = 14.48元 问题二:以零存整取的形式每月存入X元，月利率R保持不变，存期N个月，试推导出到期整取试本利和的公式。 解:根据题意，第一个月存入的X元，到期利息为X×R×N;第二个月存入的X元，到期利息为X×R×(N-1)??????第N个月存入的X元，到期利息为X×R元。不难看出这是一个等差数列求和的问题。 各月的利息之和为: X×R(1+2+3???N)=[N×R×X×(N+1)]?2 而本金为N×X元，这样就得到本利和公式为 Y=N×X+[N×R×X×(N+1)]?2 (N?R) 问题三:现有18000元，是采取零存整取的形式，每月存入500元，存到期的利息高,还是一次性的存入18000元，三年到期得到的利息高, 解:根据问题一的公式很快可得出采取零存整取的形式，到期可得利息;574.425元 而采取整存整取的形式存款得到的利息较高。 通过以上问题的解答，究竟哪种存款方式较划算,我们得出的结论是: 首先，循环存入定期存款。从定期存款的期限来看，宜选择一年期和三年期的。因此，一年期存款利率同二年期存款利率比和三年期存款利率同五年期存款利率比，其存款期限长短对利率的影响已经不大，一年期比二年期的年存款利率仅差0.45%，三年期比五年期的年存款利率仅差0.36%。另外，存期越长不一定越划算，如果今后出现利率上调(从目前情况来看，我国的存款利率已达到了历史最低点)，若现在选择长期存款，在利率调高时无法较快转存享受较高的利率，就要受到损失，况且如果急需用钱，办理提前支取，就出现了“存期越长，利息越吃亏”的现象。所以，个人应按各自不同的情况选择存款期限和类型。而较短期存款流动性较强，到期后马上可以重新存入。在具体的操作上不妨采用一支能够巧妙的方法。可以每月将家中余钱存一年定期或三年定期存款。一年下来，手中正好有12张存单(如采用中行、建行的定期一本通，一折即可便于保存)，这样不管哪个月急用钱都可取出当月的存款。如果不需用钱，可将到期的存款联通利息及手头的余钱接着转存为定期，这种被业内人士称为”滚雪球“的存钱方法对于普通百姓来说是比较划算的。所以，个人应按各自不同的情况选择存款期限和类型。 第二、采用自动转存。目前，各情况都推出了自动转存服务。百姓在储蓄时，应与银行约定进行转存(如用中行、建行的定期一本通更方便，到期便自动转存，省时省力)。这样做，一方面是避免了存款到期后不及时转存，逾期部分按活期计息的损失;另一方面是存款到期后不久，如遇利率下调，未约定自动转存的，再存时就要按下调后的利率计算，而自动转存的，就能按下调前较高的利率计息。如到期后遇利率上调，也可取出后再存。 第三、尽量避免提前支取。如遇急需用钱，而存单有尚未到期，，并且是在以前高利率 时存的，可不必提前支取，，因为银行规定定期存款提前支取时利息按活期存款计算。 这时，可以用存单作抵押到银行贷款，等存单到期后再归还贷款。当然，事先要计算一 下，假如到时归还的贷款利息要高于存款利息，那么这一方法就不可取了。这时，可以 到银行办理部分提前支取，余留部分存款银行将开具一张新存单，仍会以原存入日为起 息日，这一部分的定期存款的获息就不会受到损失。 第四、及时了解银行的理财倾向产品。各银行都有自己特色的产品，最近许多银行发行 的人民币理财倾向的短期产品，并且计息、结息的灵活性更强。 第五、“整存整取”胜过“零存整存”。具体原因有: 1、零存整取的收益低于定期存单。 2、零存整取提前支取的损失较大。 3、零存整取的存储方式不宜操作。 4、零存整取存款额度欠灵活。 (二)以下是银行的图片: 五、收获与体会 研究性学习从根本上改变学生被动接受的学习方式，注重培养学生终身学习和终身发展所需的主体精神与能力，让学生走出课堂和书本，走向社会，通过小组活动，培养学生小组分工协作精神;通过上网查询等多种形式，促使学生积极思考、主动探究、深入钻研，培养学生的创新精神和实践能力。 通过这次探究实验活动:我们获得了一次很好的亲身体验参与实践的机会，培养了我们的动手动脑的能力和科学探究的精神，掌握了很多终身收益的科学探究方法，为我们以后出 来工作，为社会贡献力量打下坚实的基础。这是课堂学习永远不能达到的效果，是改变学习方式的一种新的有效的科学的尝试。在活动当中，我们组员之间合作无间，尽管遇到了不少困难，但在我们的团结合作下众志成城、齐心协力的一一攻破。我们亲自研究，可谓不亦乐乎～ 六、教师评价: 通过调查研究，学到了不少金融知识，运用所学的数学知识与经济生活，体会到了学有所用知识来源于生产生活实践，又应用于生活实践，激发了学习数学知识的热情