农村信用社农信银个人帐户通存通兑业务管理办法模版

xx农村信用社农信银个人账户通存通兑业务管理办法（试行）第一章　总则第一条为了规范xx信用社农信银个人账户通存通兑业务操作行为，加速资金周转,防范支付风险，根据《支付结算办法》、《银行卡管理办法》、《农信银资金清算中心个人账户通存通兑业务管理办法(试行)》，特制定本办法。第二条本办法适用于xx农村信用社联合社、县级联社、农村合作银行、农村信用合作社(以下简称信用社)。第三条xx农村信用社联合社（以下简称省联社）是农信银资金清算系统的直接参与者,具体业务由省清算中心办理，信用社是农信银资金清算系统间接参与者。第四条个人账户通存通兑业务是指信用社受个人账户客户的委托，为其办理异地（跨省间）个人账户存款、取款、查询等业务。第五条发起与接收通存通兑业务的信用社分别称为受理社（行）和开户社（行）。第六条通存通兑业务资金清算采取“逐笔发起、实时清算”，省清算中心与农信银清算中心实时全额清算资金，综合业务系统实时清算个人账户资金，日终清算各信用社的汇差资金。第七条信用社办理农信银个人账户通存通兑业务，应保证各级清算账户有足够的资金办理农信银个人账户通存通兑业务。第二章业务基本规定第八条通过农信银资金清算系统办理个人账户通存通兑业务仅限于个人活期账户（存折或卡）的相关业务。不得办理跨省定期存款的结清、部分提前支取，不得办理活期账户的销户，不得办理存折、借记卡的挂失。第九条办理柜台异地折、卡现金取款、转账取款、余额查询业务，必须持异地农村信用社存折或银行卡办理，办理银行卡柜台取款时应使用磁条读写器读取卡号；办理柜台现金续存、转账存款业务等，可在无折、无卡的情况下办理。第十条办理通存通兑业务时必须坚持“一笔一清”的原则，在确定交易结果的情况下，方可决定具体处理方式。第十一条办理农信银个人账户通存通兑业务的信用社必须建立完善的监督机制，实行有效监督，严格防范风险，确保业务顺利开展。第十二条农信银个人账户通存通兑的业务范围：（一）个人账户异地现金通存业务，包括柜台有／无折存款，柜台有／无卡存款；（二）个人账户异地现金通兑业务，包括柜台有卡／有折取现，自助设备取现；（三）异地转账业务，包括柜台本地卡／折转入异地账户，柜台异地卡／折转入本地账户，ATM异地卡转入本地账户，ATM本地卡转入异地账户；（四）异地查询账户余额，包括柜台查询卡／折余额，ATM查询卡余额。第十三条农信银个人账户通存通兑不能跨社（行）异地代理的业务范围：（一）更换存折或银行卡；（二）修改客户的支付条件（包括密码的修改）；（三）重写磁条信息；（四）有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣划；（五）存折或银行卡的挂失及解挂；（六）补登折；（七）打印对账单。第十四条业务受理依据（一）客户凭存折、银行卡（或存折账号、银行卡卡号）、在柜台办理通存业务；（二）客户凭存折、银行卡及折/卡密码在柜台办理通兑业务，办理大额取现、转账业务的客户还应提供开户时使用的有效身份证件，凭银行卡及卡密码在ATM机上办理通兑业务；（三）客户凭存折、银行卡及折、卡密码在柜台办理余额查询业务，凭银行卡及卡密码在ATM机上办理余额查询业务。第十五条农信银资金清算系统支持7×24小时处理通存通兑业务。在网点营业期间，客户可通过柜台和自助设备办理通存通兑业务，在网点停止营业期间，客户可通过自助设备办理相应业务。第三章业务管理第十六条通存通兑业务由受理社（行）发起，经省清算中心至农信银清算中心清算后，发送至开户社（行），由开户社（行）返回交易成功应答为止。第十七条办理通存通兑业务的受理社（行）应从客户输入密码之后，由系统自动对客户个人密码（PIN）进行加密处理。第十八条受理社（行）实时、逐笔将通存通兑业务信息经省清算中心发送至农信银资金清算中心。对应借记方参与者可用余额不足的，农信银清算中心自动将业务退回原受理社（行）。第十九条受理社（行）在受理通存业务时，收到存款类交易成功应答后，不得将现金退还客户。受理社（行）受理通存业务，超过应答时间未收到存款类交易成功应答，系统将自动发起冲正 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 ，待收到系统自动冲正应答后，受理社（行）可重新发起通存业务交易。第二十条受理社（行）在受理通兑业务时，如在应答时间内未接收到应答信息，不得向客户支付现金。超过应答时间未收到应答，受理社（行）系统将自动发起冲正通知，待收到系统自动冲正应答后，受理社（行）可重新发起通兑业务交易。受理社（行）收到交易成功应答后，方可向客户支付现金。第二十一条受理社（行）受理异地大额（五万元以上）现金取款或转账业务，应要求客户出具开户时使用的身份证件，并通过系统将客户身份证件种类及号码提交开户社（行）进行核验，如身份证件种类或号码核验不符，受理社（行）不得为其办理现金取款或转账业务。第二十二条受理社（行）应对通兑业务进行限额管理，客户一天内累计异地取款金额不得超过二十万元；受理社（行）对受理的取款交易应进行单笔控制，单笔金额不得超过二十万元。第二十三条受理社（行）办理通存通兑业务时可按规定采取现金或转账方式收取客户手续费。受理社（行）受理异地转账业务时（柜台本地卡／折转入异地账户或柜台异地卡／折转入本地账户），应向付款方客户收取手续费。第二十四条省清算中心清算账户对账文件由农信银清算中心在每日日终处理后以电子文件形式发送，省清算中心接收到通存通兑业务对账文件后，应认真核对，发现账务不符时，应及时查找原因，进行相应的账务调整。第二十五条错账处理（一）操作失误产生的错账受理社（行）办理通存通兑业务，应妥善保管相关的存、取款原始凭证，对于因操作人员操作失误造成的错账，由受理社（行）负责处理，开户社（行）有义务协助受理社（行）处理。受理社（行）发现因操作失误产生的错账，必须经业务主管授权后按业务操作 规程 煤矿测量规程下载煤矿测量规程下载配电网检修规程下载地籍调查规程pdf稳定性研究规程下载 使用“柜台冲销”交易进行冲正处理，并登记差错处理登记簿。错账处理应遵循如下原则：1、只能办理本网点的错账冲正，只能对当日发生的错账进行冲正；2、受理社（行）能够为错账冲正提供合法、有效的证据；3、冲销成功后，只能使用“柜台补正”交易进行补记处理，不得作为正常交易处理；4、如款项已错记客户账，且错账款项已被支取，应及时联系开户社（行）协助处理。（二）客观因素导致的错账因系统响应不及时等客观因素导致的错账在日终对账后由省清算中心提交差错处理平台进行处理，省清算中心以受理社（行）的处理结果为准通过差错处理平台向农信银清算中心提出调账请求，农信银清算中心核对后根据系统生成的调账策略向参与者返回调账意见。若调账请求被系统拒绝，需进行人工干预。第二十六条差错处理平台的调账类型（一）贷记调整柜台现金存款或取款交易的受理社（行）对账后发现长款，以及柜台转账交易（本地存折或卡转入异地账户）的受理社（行）对账后发现长款可向清算中心提出贷记调整请求。（二）借记调整柜台现金存款或取款交易的受理社（行）对账后发现短款，以及柜台转账交易（柜台异地存折或卡转入本地账户）的受理社（行）对账后发现短款可向清算中心提出借记调整请求。第四章纪律与责任第二十七条信用社应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，保证业务的正常处理。第二十八条信用社必须采用硬件加密机，用于产生、保护密钥，个人密码（PIN）的加密、解密及报文鉴别。省计算机中心应妥善保管加密设备，因保管不严造成密钥泄露或丢失的，依法承担相应责任。第二十九条信用社故意拖延通存通兑业务的支付，或截留客户资金，影响客户和他行资金使用的,应依法承担相关责任。第三十条受理社（行）在办理通存通兑业务过程中出现以下行为，应承担相应责任。（一）为客户办理无卡／无折取款或查询；（二）超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通存交易失败的情况下将现金退还客户；（三）超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通兑交易是否成功的情况下向客户支付现金；（四）由于操作人员操作失误造成账务处理差错，导致客户资金损失的。第三十一条在办理通存通兑业务过程中，信用社之间如产生争议，由农信银清算中心和省联社进行调解，调解不成的，由当事人通过仲裁或司法程序解决。第五章附则第三十二条本办法由xx农村信用社联合社负责解释和修订。第三十三条　各联社可根据本办法，结合实际情况制定实施细则。第三十四条　本办法自文到之日起执行。xx农村信用社农信银个人账户通存通兑业务处理手续（试行）为了规范xx农村信用社农信银个人账户通存通兑业务操作行为，加速资金周转,防范支付风险，根据《xx农村信用社农信银个人账户通存通兑业务管理办法（试行）》，结合信用社实际，制定以下处理手续。一、会计科目及账户设置（一）省清算中心设置“11240401存放全国汇兑中心款项”资产类科目。用于核算省清算中心存放在农信银资金清算中心清算账户的款项。存放农信银资金清算中心的款项增加时，借记本科目；存放农信银资金清算中心的款项减少时，贷记本科目。本科目余额反映在借方。（二）各信用社设置“94610105农信银通存通兑户”用于核算本社（行）发生的通存通兑业务以及所形成的应收应付汇差。二、通存通兑业务（一）通存业务当柜台发生异地存折（或银行卡）续存业务时，根据客户存款方式借记相关科目，贷记相关往来科目，并收取手续费，会计分录为:1、现金存入时（1）受理社（行）借：10110101现金贷：94610105农信银通存通兑户贷：51110003通存通兑手续费收入（2）开户社（行）借：94610105农信银通存通兑户贷：活期储蓄存款（或银行卡）2、转账存入时（1）受理社（行）借：10110101现金贷：51110003通存通兑手续费收入借：转账付款账户贷：94610105农信银通存通兑户（2）开户社（行）借：94610105农信银通存通兑户贷：活期储蓄存款（或银行卡）（二）通兑业务当柜台发生异地取款业务时，借记相关往来科目，根据客户取款方式贷记相关科目，并收取手续费，会计分录为:1、支取现金时（1）受理社（行）借：94610105农信银通存通兑户贷：10110101现金贷：51110003通存通兑手续费收入（2）开户社（行）会计分录借：活期储蓄存款（或银行卡）贷：94610105农信银通存通兑户2、转账支取时（1）受理社（行）借：94610105农信银通存通兑户贷：转账收款账户贷：51110003通存通兑手续费收入（2）开户社（行）借：活期储蓄存款（或银行卡）贷：94610105农信银通存通兑户三、资金清算（一）省清算中心与农信银资金清算中心进行清算时，如当日为应付汇差时，会计分录为：借：94610105农信银通存通兑户贷：11240401存放全国汇兑中心款项如省清算中心为应收汇差时，会计分录相反。（二）综合业务系统日终清算各信用社农信银个人通存通兑汇差。1、省清算中心的账务处理清算信用社的应付汇差时，会计分录为：借：23230301上存省联社清算保证金贷：94610105农信银通存通兑户清算信用社的应收汇差时，会计分录相反。2、县清算中心的账务处理清算下级机构的应付汇差时，会计分录为：借：23230102上存县联社超额存款准备金或借：46410001社（行）内往来贷：94610105农信银通存通兑户清算下级机构的应收汇差时，会计分录相反。3、信用社的账务处理清算本机构的应付汇差时，会计分录为：借：94610105农信银通存通兑户贷：11240102存放县级联社超额准备金存款或贷：46410001社（行）内往来清算本机构的应收汇差时，会计分录相反。四、柜台折/卡业务（一）柜台折/卡存现1、办理异地存折/卡现金续存业务的客户向经办柜员提交异地存折/卡（有折/卡续存）或异地存折/卡账号（无折续存）。2、经办柜员收到客户提交的存折/卡（或存折/卡账号），审核存折/卡是否为异地农村信用社系统内的存折/卡。审核上述内容无误后，收取客户现金，办理五万元以上的大额存现时需主管授权。清点现金无误后，使用“个人现金通存”交易向异地账户内存入现金。3、系统返回交易成功信息后，由柜员打印存款凭条、客户回单和收费清单。核对打印内容，交客户签字确认，并在凭条和回单上加盖现金收讫章和经办人个人名章，存款凭条作为“94610105农信银通存通兑户”科目的贷方凭证。回单交客户。4、在超时未收到任何应答的情况下，系统将自动发出冲正交易，待柜台收到系统自动冲正应答后，柜员可将现金退还客户或重新发起存款业务交易。（二）柜台折/卡取现1、办理异地存折现金取款业务的客户向经办柜员提交异地存折/卡，如果客户办理柜台大额取现（五万元以上不含五万元），需提供开户时使用的有效身份证件。取现业务必须凭存折/卡办理。2、经办柜员收到客户提交的存折/卡，审核存折是否为异地农村信用社系统的存折/卡，办理大额取现客户提供的身份证件是否合法、有效。审核上述内容无误后，使用“个人现金通兑”交易从异地账户内支取现金，客户需根据系统提示通过密码键盘输入取款密码。大额取现需经业务主管授权方可办理。3、系统返回交易成功信息后，由柜员打印取款凭条、客户回单和收费清单，核对打印内容，交客户确认签字，并在凭条和回单上加盖现金付讫章和经办人个人名章，取款凭条作为“94610105农信银通存通兑户”科目的借方凭证。对于五万元以上的大额取款交易，柜员需在取款凭条上 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证件种类和号码。完成上述处理后，方可将现金交客户。回单交客户。4、在超时未收到任何应答的情况下，柜员不得将现金支付给客户，并可以通过“业务状态查询”交易查询取款交易的状态。待收到交易成功应答后，方可向客户支付现金。（三）柜台本地折/卡转入异地账户1、办理本地折/卡转入异地账户业务的客户向经办柜员提交本地存折/卡及异地账户账号（存折账号或卡号）。如果客户办理柜台大额转账（五万元以上不含五万元），还需提供开户时使用的有效身份证件。转账业务的转出账户必须凭存折/卡办理。2、经办柜员收到客户提交的存折/卡、异地账号，审核存折/卡是否为本系统存折/卡，办理大额转账客户提供的身份证件是否合法、有效。审核上述内容无误后，使用“实时贷记转账（本转异）”交易将本地存折相应金额转入异地账户，客户需根据系统提示通过密码键盘输入取款密码。大额转账需经业务主管授权方可办理。3、系统返回交易成功信息后，由柜员打印存款、取款凭条、回单和收费清单，核对打印内容，交客户确认签字，并在凭条和回单上加盖转讫章和经办人个人名章。对于五万元以上的大额转账交易，柜员需在取款凭条上记录证件种类和号码。回单交客户。取款凭条作为“活期储蓄存款”科目的借方凭证，存款凭条作为“94610105农信银通存通兑户”科目的贷方凭证。（四）柜台异地折/卡转入本地账户1、办理异地折转/卡入本地账户业务的客户向柜员提交异地存折/卡及本地账户账号（存折账号或卡号）。如果客户办理柜台大额转账（五万元以上不含五万元），还需提供开户时使用的有效身份证件。转账业务的转出账户必须凭存折/卡办理。2、经办柜员收到客户提交的存折/卡、本地账号，审核存折/卡是否为异地农村信用社系统内的存折，办理大额转账客户提供的身份证件是否合法、有效。审核上述内容无误后，使用“实时借记转账（异转本）”交易将异地存折/卡相应金额转入本地账户，客户需根据系统提示通过密码键盘输入取款密码。大额转账交易需经主管授权后方可进行。3、系统返回交易成功信息后，经办柜员打印存款、取款凭条、回单和收费清单，核对打印内容，交客户确认签字，并在凭条上加盖转讫章和经办人个人名章。对于五万元以上的大额转账交易，柜员需在取款凭条上记录证件种类和号码。回单交客户。存款凭条作为“活期储蓄存款”科目的贷方凭证，取款凭条作为“94610105农信银通存通兑户”科目的借方凭证。（五）柜台折/卡查询余额1、办理柜台折/卡查询业务的客户需向柜员提交异地存折/卡。2、经办柜员收到客户提交的存折/卡，审核存折/卡是否为异地农村信用社系统内的存折。使用“余额查询”交易进行查询，客户需根据系统提示通过密码键盘输入取款密码。系统返回交易成功信息后，柜员将余额告知客户。五、柜台冲销、补正（一）柜台办理个人通存通兑业务，当日发现因操作人员失误导致已发出业务信息与客户提供信息不一致，如记账金额错误或记账反向时，可通过柜台冲销及补正业务进行业务处理。对于实际收付现金金额与记账金额不符造成的长短款，不得使用冲销、补正交易。进行冲销、补正交易时，需经业务主管授权后方可办理。（二）柜台冲销用于处理当日发生的记账金额错误、记账串户或记账方向错误。发起“柜台冲销”交易时，必须收回客户存款（或取款）回单及收费回单。冲销交易必须由原交易柜员发起，且必须全额冲销原交易金额。在输入“原交易代码”和“原交易流水号”后，系统自动反显原交易内容，经办人员核对显示信息与原交易无误后，经业务主管授权方可发送。经办人员手工填写红字特种转账借、贷方凭证，作为冲销原交易借、贷方科目和手续费科目的记账凭证。办理柜台冲销交易系统自动登记个人通存通兑业务差错处理登记簿。（三）柜台补正在完成柜台冲销后，使用“柜台补正”交易对原交易进行补正。补正交易必须由原交易柜员发起。“柜台补正”交易经业务主管授权方可发送。经办人员手工填写蓝字特种转账借、贷方凭证，作为补正原交易借、贷方科目和手续费科目的记账凭证。六、凭证及账表办理农信银个人通存通兑业务的社（行）每日应打印通存通兑流水清单。农信银个人通存通兑业务所有打印的 资料 新概念英语资料下载李居明饿命改运学pdf成本会计期末资料社会工作导论资料工程结算所需资料清单 为信用社会计档案。信用社需按《xx农村信用社会计档案管理办法》进行归档和保管。PAGE19