Sheet1 企业指标比率计算器 流动比率=流动资产合计/流动负债合计 流动比率 5005748.3 流动资产 0.428228059 11689444.9 流动负债 体现企业的偿还短期债务的能力。流动资产越多，短期债务越少，则流动比率越大，企业的短期偿债能力越强。•分析提示：低于正常值，企业的短期偿债风险较大。一般情况下，营业周期、流动资产中的应收账款数额和存货的周转速度是影响流动比率的主要因素。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好. 速动比率=（流动资产合计-存货）/流动负债合计 保守速动比率=0.8（货币资金+短期投资+应收票据+应收账款净额）/流动负债 速动比率 31379858.43 流动资产 0 存货 31379858.43 27133366.38 流动负债 1.1565044304 比流动比率更能体现企业的偿还短期债务的能力。因为流动资产中，尚包括变现速度较慢且可能已贬值的存货，因此将流动资产扣除存货再与流动负债对比，以衡量企业的短期偿债能力。•分析提示：低于1的速动比率通常被认为是短期偿债能力偏低。影响速动比率的可信性的重要因素是应收账款的变现能力，账面上的应收账款不一定都能变现，也不一定非常可靠。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%。 资产负债率=（负债总额/资产总额）*100% 资产负债率 资产总额 7401.42 0.7514571528 负债总额 5561.85 反映债权人提供的资本占全部资本的比例。该指标也被称为举债经营比率。•分析提示：负债比率越大，企业面临的财务风险越大，获取利润的能力也越强。如果企业资金不足，依靠欠债维持，导致资产负债率特别高，偿债风险就应该特别注意了。资产负债率在60％—70％，比较合理、稳健；达到85％及以上时，应视为发出预警信号，企业应提起足够的注意。 所有者权益比率＝所有者权益/资产总额 所有者权益比率 所有者权益 17728249.36 0.2368136085 资产总额 74861615.74 所有者权益比率与资产负债率之和按同口径计算应等于1。所有者权益比率越大，负债比率就越小，企业的财务风险也就越小。所有者权益比率是从另一个侧面来反映企业长期财务状况和长期偿债能力的。 产权比率=（负债总额/股东权益）*100% 产权比率 负债总额 1372 1.8571409234 股东权益 738.77 反映债权人与股东提供的资本的相对比例。反映企业的资本结构是否合理、稳定。同时也表明债权人投入资本受到股东权益的保障程度。分析提示：一般说来，产权比率高是高风险、高报酬的财务结构，产权比率低，是低风险、低报酬的财务结构。从股东来说，在通货膨胀时期，企业举债，可以将损失和风险转移给债权人；在经济繁荣时期，举债经营可以获得额外的利润；在经济萎缩时期，少借债可以减少利息负担和财务风险。 已获利息倍数=（利润总额+财务费用）/财务费用 已获利息倍数 -271750.64 198630.18 -73120.46 （利润总额+财务费用） -0.3681236155 财务费用 198630.18 企业经营业务收益与利息费用的比率，用以衡量企业偿付借款利息的能力，也叫利息保障倍数。只要已获利息倍数足够大，企业就有充足的能力偿付利息。•分析提示：企业要有足够大的息税前利润，才能保证负担得起资本化利息。该指标越高，说明企业的债务利息压力越小。 应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2] 应收账款周转率 销售收入 147.52 2 期初应收账款 0 0 期末应收账款 0 [（期初应收账款+期末应收账款）/2] 0 总资产周转率 总资产周转率 销售收入/[（期初资产总额+期末资产总额）/2] 销售收入 201186.75 2 期初资产总额 0 37430807.87 期末资产总额 74861615.74 销售收入/[（期初资产总额+期末资产总额）/2] 0.0053748973 存货周转率 存货周转率 产品销售成本/[（期初存货+期末存货）/2] 产品销售成本 80.77 2 期初存货 137.95 252.215 期末存货 366.48 产品销售成本/[（期初存货+期末存货）/2] 0.3202426501 流动资产周转率 流动资产周转率 销售收入/[（期初流动资产+期末流动资产）/2] 销售收入 201186.75 2 期初流动资产 0 15689929.215 期末流动资产 31379858.43 销售收入/[（期初流动资产+期末流动资产）/2] 0.0128226678 销售净利率 销售净利率 销售净利率=净利润/销售收入*100% 净利润 66.7486 100% 销售收入 147.52 0.4524715293 经营活动现金净流量 -42805.95 -0.2127672424 销售现金比率 销售额 201186.75 全部资产现金回收率 经营活动现金净流量 -42805.95 -0.000571801 期末资产总额 74861615.74Sheet2 Sheet3
本文档为【财务指标比率计算器】，请使用软件OFFICE或WPS软件打开。作品中的文字与图均可以修改和编辑，
图片更改请在作品中右键图片并更换，文字修改请直接点击文字进行修改，也可以新增和删除文档中的内容。
该文档来自用户分享，如有侵权行为请发邮件ishare@vip.sina.com联系网站客服，我们会及时删除。
[版权声明] 本站所有资料为用户分享产生，若发现您的权利被侵害，请联系客服邮件isharekefu@iask.cn，我们尽快处理。
本作品所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权，请谨慎使用。
网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽..)目的在于配合国家政策宣传，仅限个人学习分享使用，禁止用于任何广告和商用目的。
浙公网安备 33021202002483