用友u8练习题

.-PAGE4850实施指南系列教材-.word.zl.....学习.资料.在实践中感受U8ERP-U8模拟案例目录TOC\o"1-3"\h\zHYPERLINK\l"_Toc55314291"1总账与UFO根底练习PAGEREF_Toc55314291\h2HYPERLINK\l"_Toc55314292"1、练习目的PAGEREF_Toc55314292\h2HYPERLINK\l"_Toc55314293"2、预备知识PAGEREF_Toc55314293\h2HYPERLINK\l"_Toc55314294"3、练习案例说明PAGEREF_Toc55314294\h2HYPERLINK\l"_Toc55314295"4、练习资料PAGEREF_Toc55314295\h2HYPERLINK\l"_Toc55314296"5、案例练习答案PAGEREF_Toc55314296\h10HYPERLINK\l"_Toc55314297"6、归纳与总结PAGEREF_Toc55314297\h10HYPERLINK\l"_Toc55314298"2总账与UFO高级练习PAGEREF_Toc55314298\h10HYPERLINK\l"_Toc55314299"1、练习目的PAGEREF_Toc55314299\h10HYPERLINK\l"_Toc55314300"2、预备知识PAGEREF_Toc55314300\h10HYPERLINK\l"_Toc55314301"3、练习案例说明PAGEREF_Toc55314301\h10HYPERLINK\l"_Toc55314302"4、练习资料PAGEREF_Toc55314302\h10HYPERLINK\l"_Toc55314303"5、案例练习答案PAGEREF_Toc55314303\h12HYPERLINK\l"_Toc55314304"6、归纳与总结PAGEREF_Toc55314304\h12HYPERLINK\l"_Toc55314305"3工资PAGEREF_Toc55314305\h12HYPERLINK\l"_Toc55314306"1、练习目的PAGEREF_Toc55314306\h12HYPERLINK\l"_Toc55314307"2、预备知识PAGEREF_Toc55314307\h12HYPERLINK\l"_Toc55314308"3、练习案例说明PAGEREF_Toc55314308\h12HYPERLINK\l"_Toc55314309"4、练习资料PAGEREF_Toc55314309\h12HYPERLINK\l"_Toc55314310"5、案例练习答案PAGEREF_Toc55314310\h16HYPERLINK\l"_Toc55314311"6、归纳与总结PAGEREF_Toc55314311\h16HYPERLINK\l"_Toc55314312"4固定资产PAGEREF_Toc55314312\h16HYPERLINK\l"_Toc55314313"1、练习目的PAGEREF_Toc55314313\h16HYPERLINK\l"_Toc55314314"2、预备知识PAGEREF_Toc55314314\h16HYPERLINK\l"_Toc55314315"3、练习案例说明PAGEREF_Toc55314315\h16HYPERLINK\l"_Toc55314316"4、练习资料PAGEREF_Toc55314316\h16HYPERLINK\l"_Toc55314317"5、案例练习答案PAGEREF_Toc55314317\h19HYPERLINK\l"_Toc55314318"5总账、UFO、工资、固定资产集成练习PAGEREF_Toc55314318\h19HYPERLINK\l"_Toc55314319"1、练习目的PAGEREF_Toc55314319\h19HYPERLINK\l"_Toc55314320"2、预备知识PAGEREF_Toc55314320\h19HYPERLINK\l"_Toc55314321"3、练习案例说明PAGEREF_Toc55314321\h20HYPERLINK\l"_Toc55314322"4、练习资料PAGEREF_Toc55314322\h20HYPERLINK\l"_Toc55314323"5、案例练习答案PAGEREF_Toc55314323\h32HYPERLINK\l"_Toc55314324"6、归纳与总结PAGEREF_Toc55314324\h321总账与UFO根底练习练习目的预备知识练习案例说明练习资料增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户〞下增加以下操作员1红2王晓3勇〔2〕建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立〞菜单下建立如下账套账套号：100账套名称：高科技账套路径为默认启用时间：2003年1月；单位名称：高科技单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目客户、供应商分类，有外币核算客户、供应商编码级次：222部门编码级次：22科目编码级次：422222客户权限组级次：22供应商权限组级次：22数据精度为默认值启用应收、应付、总账、启用日期为：2003年1月1日〔3〕设置权限以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限〞菜单中对以下操作员设置如下权限红：账套主管〔只有Admin才能设置账套主管〕王晓：出纳权限勇：共用目录、总账、报表(4)以Admin身份注册后，在“系统管理—>系统—>设置备份方案〞菜单中设置一个账套的自动备份方案总账初始化选项中的参数修改：在“系统菜单—>设置—>选项—>凭证〞菜单中选中“可以使用应收受控科目〞、“可以使用应付受控科目〞、“凭证必须经由主管会计签字〞、“出纳凭证必须经由出纳签字〞、“自动填补凭证断号〞参数。在“系统菜单—>设置—>选项—>账簿〞菜单中选中“查询客户往来辅助账〞、“查询供应商往来辅助账〞。注：修改选项时要先点击“编辑〞按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。进入总账系统后，在“系统菜单—>设置—>外币及汇率〞菜单中设置外币：“美元〞；汇率：“8.275〞在“系统菜单—>设置—>凭证类别〞菜单中设置凭证类别为“记账凭证〞在“系统菜单—>设置—>结算方式〞菜单中设置结算方式为1支票101现金支票102转账支票9其他在“系统菜单—>设置—>编码档案—>部门档案〞菜单中设置部门档案如下：综合部02市场部0101总经理办公室03开发部0102财务部0301开发一部0302开发二部注：信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。如果在销售管理系统—信用控制中选择"部门信用控制"，建议在这里输入相应信息。在“系统菜单—>设置—>编码档案—>职员档案〞菜单中设置职员档案如下：职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0201斌市场部0102红财务部0202宋佳市场部0103王晓财务部0301健开发一部注：职员档案中的红色*为必需录入项。〔7〕在“系统菜单—>设置—>分类定义—>客户分类〞菜单中设置客户分类如下：01长期客户02中期客户03短期客户在“系统菜单—>设置—>编码档案—>客户档案〞菜单中设置客户档案如下：02001〔中期客户〕实验学校03001短期客户实达公司对应的供应商是“公司〞在“系统菜单—>设置—>分类定义—>供应商分类〞菜单中设置供应商分类如下：01工业02商业03事业在“系统菜单—>设置—>编码档案—>供应商档案〞菜单中设置供应商档案如下：02001商业联想万科01001工业公司对应的的客户是“实达公司〞在“系统菜单—>设置—>会计科目〞菜单中增加或修改会计科目如下：科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额1001现金指定科目借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目借159488.89217106应交所得税贷100201工行存款借159488.89217107应交土地增值税贷100202中行存款美元借217108城市维护建立税贷1009其他货币资金借217109应交房产税贷100901外埠存款借217110应交土地使用税贷100902银行本票借217111应交车船使用税贷100903银行汇票借217112应交个人所得税贷100904信用卡借2176其他应交款贷100905信用证保证金借2181其他应付款贷100906存出投资款借2191预提费用贷1101短期投资借2201待转资产价值贷110101股票借2211预计负债贷110102债券借2301长期借款贷110103基金借2311应付债券贷110110其他借231101债券面值贷1102短期投资跌价准备贷231102债券溢价贷1111应收票据借231103债券折价贷1121应收股利借231104应计利息贷1122应收利息借2321长期应付款贷1131应收账款客户往来借157600　2331专项应付款贷1133其他应收款个人往来借38002341递延税款贷1141坏账准备贷7883101实收资本〔或股本〕贷15000001151预付账款借3103已归还投资借1161应收补贴款借3111资本公积贷1201物资采购借311101资本〔或股本〕溢价贷1211原材料借186894.97　311102承受捐赠非现金资产准备贷1221包装物借311103承受现金捐赠贷1231低值易耗品借311104股权投资准备贷1232材料本钱差异借311105拨款转入贷1241自制半成品借311106外币资本折算差额贷1243库存商品借199976311107其他资本公积贷124301多媒体教程借879763121盈余公积贷多媒体教程册借3142312101法定盈余公积贷124302多媒体课件借112000312102任意盈余公积贷多媒体课件套借3200312103法定公益金贷1281存货跌价准备贷312104储藏基金贷1291分期收款发出商品借312105企业开展基金贷1301待摊费用借642312106利润归还投资贷130101报刊费借6423131本年利润贷1401长期股权投资借3141利润分配贷-120922.31140101股票投资借314101其他转入贷140102其他股权投资借314102提取法定盈余公积贷1402长期债权投资借314103提取法定公益金贷140201债券投资借314104提取储藏基金贷140202其他债权投资借314105提取企业开展基金贷1421长期投资减值准备贷314106提取职工奖励及福利基金贷1431委托贷款借314107利润归还投资贷143101本金借314108应付优先股股利贷143102利息借314109提取任意盈余公积贷143103减值准备借314110应付普通股股利贷1501固定资产借1260680314111转作资本〔或股本〕的普通股股利贷1502累计折旧贷197584.84314115未分配利润贷-120922.311505固定资产减值准备贷4101生产本钱借17165.741601工程物资借410101直接材料工程核算借155.00160101专用材料借410102直接人工工程核算借15000.00160102专用设备借410103制造费用工程核算借2021.74160103预付大型设备款借4105制造费用借160104为生产准备的工具及器具借410501工资部门核算借1603在建工程借410502福利费部门核算借1605在建工程减值准备贷410503加班费部门核算借1701固定资产清理借410504折旧费部门核算借1801无形资产借58500410599其他借1805无形资产减值准备贷4107劳务本钱借1815未确认融资费用借5101主营业务收入贷1901长期待摊费用借510101多媒体教程册贷1911待处理财产损溢借510102多媒体课件套贷191101待处理流资产损溢借5102其他业务收入贷191102待处理固资产损溢借5201投资收益贷2101短期借款贷2000005203补贴收入贷2111应付票据贷5301营业外收入贷2121应付账款供应商往来贷2768505401主营业务本钱借2131预收账款贷540101多媒体教程册借2141代销商品款贷540102多媒体课件套借2151应付工资贷5402主营业务税金及附加借2153应付福利费贷10222.775405其他业务支出借2161应付股利贷5501营业费用借2171应交税金贷-130005502管理费用借217101应交增值税贷550201工资部门核算借21710101进项税额贷550202福利费部门核算借21710102已交税金贷550203加班费部门核算借21710103转出未交增值税贷550204折旧费部门核算借21710104减免税款贷550205办公费部门核算借21710105销项税额贷550299其他借21710106出口退税贷5503财务费用借21710107进项税额转出贷550301手续费借21710108出口抵减销产品应纳税额贷550302利息收入借21710109转出多交增值税贷550303利息支出借217102未交增值税贷-130005601营业外支出借217103应交营业税贷5701所得税借217104应交消费税贷5801以前年度损益调整借注：指定科目是在“系统菜单—>设置—>会计科目—>编辑—>指定科目〞菜单中设置“1001〞为“现金总账科目〞，“1002〞为“银行存款总账科目〞成批复制科目是在“系统菜单—>设置—>会计科目—>编辑—>成批复制〞菜单中将“制造费用〞科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用〞科目下，再调整管理费用的明细科目；将“库存商品〞科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入〞“主营业务本钱〞科目下。软件提供了不同账之间的会计科目复制(10)“系统菜单—>设置—>编码档案—>工程目录〞菜单中设置工程目录如下：工程大类：大类名称：“生产本钱〞，选择“普通工程〞，工程级次：12，工程构造为默认值。选择核算科目：410101、410102、410103并点击“确认〞按钮，C、工程分类：1自行开发工程2委托开发工程D、工程目录(在维护中录入)：101A1软件产品自行开发工程102A2软件产品自行开发工程201B1网络工具委托开发工程202B2网络工具委托开发工程(11)在“系统菜单—>设置—>期初余额〞菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额A、录入会计科目余额〔见会计科目表〕B、录入1131应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要方向金额1999-10-25实验学校销售商品借99600.001999-11-10实达公司销售商品借58000.00C、录入119101其他应收款——个人明细余额表日期凭证号部门职员摘要方向金额1999-12-25总经理办公室肖剑出差借款借3800.00D、2121应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额1999-9-20联想万科购置商品贷176850.001999-11-25公司购置商品贷100000.00工程目录期初都是工程A1软件产品的余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请试算平衡，对账。总账日常操作一、凭证〔一〕填制凭证〔在“系统菜单—>凭证—>填制凭证〞菜单中〕⑴．提取现金10000元，发生日期：2000.1.3借：现金10000.00贷：银行存款——工行存款10000.00⑵．1月5日总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还现金200元借：管理费用——其他费用(总经理办公室)3600.00现金200.00贷：其他应收款〔肖剑〕3800.00⑶．1月19日总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号：205借：管理费用——其他费用1200.00贷：银行存款——工行存款1200.00⑷．1月19日，市场部宋佳收到实验学校转来转账支票2，面值分别为：40000元和59600元，用以归还货款借：银行存款——工行存款99600.00贷：应收账款〔实验学校〕99600.00⑸．1月19日，市场部宋佳归还欠万科公司局部货款100000元，转账支票号为201借：应付账款〔联想万科〕100000.00贷：银行存款——工行存款100000.00⑹．1月19日，市场部宋佳向实验学校售出?多媒体教程?600册，单价32元，货税款尚未收到〔适用税率13%〕借：应收账款〔实验学校〕21696.00贷：主营业务收入——多媒体教程19200.00应交税金——应交增值税——销项税2496.00⑺．1月19日，市场部宋佳从万科公司购入?多媒体课件?3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收库〔适用税率13%〕借：库存商品——多媒体课件105000.00应交税金——应交增值税——进项税13650.00货：应付账款〔联想万科〕118650.00⑻．1月20日收到泛美集团投资资金10000美元借：银行存款——中行存款〔外币金额为10000.00〕82750.00贷：股本82750.00⑼．1月28日购惠普机一台，价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10％相关凭证借：固定资产2852.00贷：银行存款2852.00⑽．当月29日购进笔记本电脑一台，价值为18935.86元。借：固定资产18935.86贷：银行存款—工行存款18935.86⑾．计提折旧借：制造费用—折旧费/开发一部3394.69制造费用—折旧费/开发二部2496.6管理费用—折旧费/总经理办公室2346.60管理费用—折旧费/财务部452.40管理费用—折旧费/市场部452.40贷：累计折旧9142.73⑿．当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算。A．借：累计折旧71245.83固定资产清理178754.17贷：固定资产250000B．借：银行存款\工行存款78000待处理财产损益——待处理固定资产损益100654.17贷：固定资产清理178654.17⒀．计提工资借：生产本钱—直接人资/A1软件产品4060生产本钱—直接人资/B2软件产品3550管理费用—工资/总经理办公室4923管理费用—工资/财务部10410管理费用—工资/市场部10620贷：应付工资33563⒁．先将〔3〕号凭证生成常用凭证后，再删除〔3〕号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成〔3〕号凭证。〔二〕凭证汇总〔三〕审核凭证：凭证审核和取消审核〔注：凭证审核人与制单人不能想同〕〔四〕出纳签字：①出纳签字同时补填1号凭证的结算方式：现金支票，票号：XJ2000〔新增〕和取消签字〔五〕出纳签字：主管签字与取消签字〔注：主管签字与制单人不能一样〕二、记账和取消记账三、查账①现金日记账②银行日记账〔人民币、外币〕③总账④余额表⑤明细账⑥序时账⑦多栏账⑧辅助账〔客户往来、供应商往来、个人往来、部门、工程〕四、期末〔一〕、自动转账：1、自定义：2003年1月31日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进展计提当月借款利息；计提职工福利费，按“生产本钱—直接人工〞、“管理费用—工资〞当月发生额的14%进展计提当月职工福利费〔自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账〕A．计提利息：借：财务费用400贷：预提费用—利息支出400B．计提福利费：借：生产本钱—直接人资/A1软件产品568.4生产本钱—直接人资/B2软件产品497管理费用—工资/总经理办公室689.22管理费用—工资/财务部1457.4管理费用—工资/市场部1486.8贷：应付福利费4698.822、用自动结转销售本钱方法生成如下凭证：〔结转销售本钱，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账〕结转本钱，本月共销售多媒体教程600册，本钱为28元/册。借：主营业务本钱――多媒体教程16800.00贷：库存商品――多媒体教程16800.003、期间损益：2003年1月31日，期间损益结转〔期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账〕〔二〕、对账〔三〕、结账和取消结账练习：结账后，发现第三号凭证货款金额错误，应改为：借：管理费用——其他费用1500.00贷：银行存款——工行存款1500.00〔12〕数据输出、数据引入UFO报表根据以上资料用模块生成“资产负债表〞“损益表〞“资产负债表〞表中的本年利润取自“损益表〞中的净利润。在报表中查询损益表中的管理费用的明细账〔新增〕。做“资产负债表〞的审核公式及舍位平衡公式。做一自定义报表，格式如下：注意组合及画线的快捷安钮。〔新增〕管理费用明细表单位名称：高科技2000年1月单位：元项目管理费用工资福利费折旧费加班费办公费其他总经理办公室财务部市场部开发一部开发二部合计审核人：制表人：案例练习答案归纳与总结2总账与UFO高级练习练习目的预备知识练习案例说明练习资料以下如无特别说明，全部以操作员1进入系统进展处理。引入账套001启用数据中凭证类别权限，并进展权限分配，在总账中填制凭证〔观察能否制单〕；将总账选项中制单权限控制到凭证类别选中，再进展填制凭证。选择主管签字，填制凭证并审核后，记账。观察能否记账。执行主管签字，再进展记账。选择手工编号，自行填制三凭证，对其中第二作废并整理〔注意：不整理凭证断号〕，再填制凭证界面下按CTRL+N，查看空号。再合并凭证显示、打印选项打勾，选择“按科目、摘要一样方式合并〞，填制多分录凭证，其中局局部录科目、摘要一样，局部科目一样，摘要不同。观察凭证合并情况，保存该凭证。选择“按科目一样方式合并〞，观察该凭证。选项菜单中选择“制单、辅助账查询控制到辅助核算〞，对操作员2进展部门权限控制，使其只拥有财务部权限。使用操作员2登陆总账，填制管理费用凭证，发生部门为财务部、销售部。引入账套002〔821版本数据〕，在系统管理中升级SQL数据，升级完成后查看总账应收应付期初余额；取消查询客户、供应商往来明细账选项，观察相应期初，并执行对账功能。勾上查询客户、供应商往来明细账选项，补录应收应付期初〔通过引入功能或手工录入〕。总账新增功能在账套001中选项设置支票控制，结算方式中支票进展票据管理。在支票登记簿中登记支票：领用日期领用部门支票号预计金额1月6日销售部0000110001月8日采购部0000280001月25日采购部0000312000例11月6日，销售部报销领用支票1000元，支票号00001，出纳进展支票登记；1月8日，财务部门根据费用请款单及发票填制凭证，以支票结AA广告公司款，同时登记支票登记簿。〔凭证保存后查看支票登记簿的已报销数〕1月25日,财务收到光明公司发票，在应付系统录入并审核。1月27日，采购部根据采购发票并付部采购请款单申请支付光明公司货款，财务部填制付款单，结算方式为支票，并填制票据号。(查看支票登记簿)公司新接一工程涉及设备采购销售较多，需对库存商品科目进展管理，但科目本身信息有限，现准备使用科目备查簿以增强查询管理。新增一科目备查簿，增加“设备名称〞“规格〞两文本工程，“单价〞数字工程，“到货日期〞日期项。指定库存商品为备查科目。1月15日，该工程收到设备一台入库，填制凭证〔不通过应付系统〕，借：库存商品250000贷：银行存款250000，登记备查簿。设备名称规格单价到货日期TK起重机50T2500002003－2－5例2查询相应备查资料。思考：科目备查簿的作用，结合实际业务，有何其他应用方式。1月1日，出纳进展银行对账设置，银行对账期初为0。1月30日，取得工行对账单文件。设置对账单模板，引入对账单(附)。进展银行对账，观察对账界面变化。过滤出手工勾对的对账单列表。财务要对已完成的凭证进展套打，调整各种类型凭证及账簿。尝试单独执行ZW文件夹下的TDTOOL程序调整套打格式1月3日，财务填制凭证同时发现该凭证与上凭证一样只是金额不同，使用凭证复制功能复制该凭证并修改金额。由于经常填制多分录凭证，且分录根本一样，设置拷贝上条分路摘要及辅助项。该公司固定每月底报销费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。财务部：500，销售部：1900，人事部：200，采购部：600。贷方为现金。摘要为费用报销。查询摘要中包含费用的凭证汇总表。自行填制相关凭证，在总账中查询客户往来明细，并统计个人往来账龄。新建一报表，根据001账套行业自动生成常用报表。设置报表取数时提示账套号。根据现有账套数据取数，并查看应收账款工程明细账。在功能权限设置报表公式函数权限，使用不同操作员取数。案例练习答案归纳与总结3工资练习目的预备知识练习案例说明练习资料建账套增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户〞下增加以下操作员1王晓〔2〕建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立〞菜单下建立如下账套账套号：100账套名称：高科技账套路径为默认启用时间：2003年1月；单位名称：高科技单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目部门编码级次：22科目编码级次：422222其余参数为默认值启用总账、工资启用日期为：2003年1月1日〔3〕设置权限以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限〞菜单中对以下操作员设置如下权限王晓：账套主管〔只有Admin才能设置账套主管〕工资初始化一、启用工资：选择是多类别，〔例如管理人员类、生产人员类〕、要核算计件工资、扣税、银行代发、人员编码5位二、工资类别：管理人员类别，所属部门为所有部门，启用时期为“2003年1月1日〞生产人员类别，所属部门为开发一部、开发二部启用时期为“2003年1月1日三、根底档案〔关闭工资类别〕在“系统菜单—>设置—>部门设置〞菜单中录入部门档案：〔已经在总账初始化中录入现在不需再录入〕假设单独启用工资系统需要在此录入合部02市场部0101总经理办公室03开发部0102财务部0301开发一部0302开发二部在“系统菜单—>设置—>银行名称设置〞菜单下修改代发银行名称：“工商银行〞，银行账号定长、为6位在“系统菜单—>设置—>工资工程设置〞菜单中录入工资工程如下：工资工程类型长度小数点增减及其它根本工资数字102增项岗位工资数字102增项计件工资数字102增项津贴数字102增项住房补贴数字82增项交补数字82增项加班工资数字82增项应发合计数字102增项病假天数数字3其它病假扣款数字82减项事假天数数字3其它事假扣款数字82减项扣公积金数字82减项扣款合计数字82减项扣税根底数字82其它实发合计数字102增项进入管理人员类别在“系统菜单—>工资类别—>翻开工资类别〞菜单项选择择“管理人员工资类别〞后：在“系统菜单—>设置—>人员档案〞菜单下设置人员档案如下：人员编号人员所属部门银行账号人员编号人员所属部门银行账号01001肖剑总经理办12345001005勇财务部12345401002刚总经理办12345102001斌市场部12345501003红财务部12345202002周悦市场部12345601004王晓财务部12345302003宋佳市场部123457在“系统菜单—>设置—>工资工程设置〞菜单中设置工资工程及公式定义如下：工资工程：选择所有工资工程公式定义：扣税根底＝根本工资＋岗位工资＋津贴＋住房补贴+加班工资病假扣款＝病假天数*5事假扣款＝事假天数*15进入生产人员类别：在“系统菜单—>工资类别—>翻开工资类别〞菜单项选择择“生产人员工资类别〞后：在“系统菜单—>设置—>人员档案〞菜单下设置人员档案如下：人员编号人员所属部门银行账号人员编号人员所属部门银行账号03001健开发一部02345003003兵开发二部02345303002兰开发一部02345103004亮开发二部023454在“系统菜单—>设置—>工资工程设置〞菜单中设置工资工程及公式定义如下：工资工程：选择所有工资工程公式定义：扣税根底＝根本工资＋岗位工资＋津贴＋住房补贴+加班工资+计件工资病假扣款＝病假天数*5事假扣款＝事假天数*15在“系统菜单—>设置—>计件工资标准设置〞菜单中进展计件工资标准设置：①点击〖增加〗按钮，例如新增一个计件工资标准：软件开发，保存后设置档案。②双击相应统计标准的"启用"栏，使呈√符号，表示启用该项标准。不启用产品构造父项、工序，只启用软件开发、一个计件标准。〔因为产品构造和工序来源于本钱管理系统〕。③选择软件开发统计标准，点击〖档案〗按钮，进入档案设置窗口，显示当前计件工资标准的具体容，可增加新的档案容为：01系统分析员 02程序员在“系统菜单—>设置—>计件工资方案设置〞菜单中进展计件工资方案设置：方案编号方案名称软件开发计件单价停用3一级分析员系统分析员20.0000004二级分析员系统分析员15.0000003一级程序员程序员10.0000004二级程序员程序员8.000000注：两个部门的工资方案设置一样。人员工资数据录入〔进入具体工资类别〕在“系统菜单—>工资类别—>翻开工资类别〞菜单项选择择“管理人员工资类别〞后，在“系统菜单—>业务处理—>工资变动〞中录入管理人员类工资表如下：根本工资岗位工资津贴住房补贴交补病假天数病假扣款事假天数事假扣款扣公积金肖剑150028032015830420230.0036.80刚180029032019530420230.0039.20红32002953201953042039.80王晓90030230.0039.00勇46002953201953068.20斌8103018.50周悦42002953201953096.20宋佳39002953201953069.20注：其它未列出工资工程为自动计算出来，无需输入。在“系统菜单—>工资类别—>翻开工资类别〞菜单项选择择“生产人员工资类别〞后，在“系统菜单—>业务处理—>计件工资统计〞中录入生产人员类计件工资如下：人员编号人员名称日期方案编号方案名称计件单价数量计件工资03001健2003-01-313一级程序员10.0020.00200.0003002兰2003-01-314二级程序员8.0025.00200.0003003兵2003-01-313一级程序员10.0015.00150.0003004亮2003-01-314二级程序员8.0030.00240.00合计90.00790.00在“系统菜单—>业务处理—>工资变动〞中录入生产人员类工资表如下：根本工资岗位工资计件工资津贴住房补贴交补病假天数病假扣款事假天数事假扣款扣公积金健18002002001005030168兰12001002001005030250兵15002001501005030168亮10001002401005030250注：其它未列出工资工程为自动计算出来，无需输入。计算个人所得税：〔进入具体类别〕在“系统菜单—>业务处理—>扣缴所得税〞菜单中，将第一个对话框的对应工资工程修改为“扣税基数〞，在“个人所得税扣缴申报表〞界面中的税率菜单下的基数修改为1200计算个人所得税，然后到“工资变动〞中重新计算工资工程查询银行代发〔进入具体类别〕打印工资报表：〔进入具体类别〕重算工资并打印工资表及工资条汇总工资类别关闭所有工资类别后,在“系统菜单—>维护—>工资类别汇总〞菜单中,选择“管理人员〞、“生产人员〞两种工资类型汇总生成汇总工资类别。翻开“汇总工资类别〞在“系统菜单—>业务处理—>工资分摊〞菜单下，在按应发合计数的14%计提福利费，进展工资分摊，并生成相关凭证如下：工资分摊凭证：借：生产本钱/A1软件产品4060生产本钱/B2软件产品3550管理费用/总经理办公室4923管理费用/财务部10410管理费用/市场部10620贷：应付工资33563计提福利费凭证：借：生产本钱/A1软件产品568.4生产本钱/B2软件产品497管理费用/总经理办公室689.22管理费用/财务部1457.4管理费用/市场部1486.8贷：应付福利费4698.82十一、月末处理：结账，将“病假天数〞、“事假天数〞、“病假扣款〞、“事假扣款〞、“计件工资〞设为清零项。注意：相关会计科目的部门核算要到总账中去设置。案例练习答案归纳与总结4固定资产练习目的预备知识练习案例说明练习资料固定资产建账套增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户〞下增加以下操作员1红〔2〕建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立〞菜单下建立如下账套账套号：100账套名称：高科技账套路径为默认启用时间：2003年1月；单位名称：高科技单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目部门编码级次：22科目编码级次：422222其他参数为默认值启用总账、固定资产，启用日期为：2003年1月1日〔3〕设置权限以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限〞菜单中对以下操作员设置如下权限红：账套主管〔只有Admin才能设置账套主管〕固定资产初始化一、启用固定资产系统：主要折旧方法平均年限法；折旧分配周期为1个月；资产类别编码长度：2-1-1-2自动编号(类别编号+序号，序号长度3位)；与总账系统进展对账科目1501固定资产1502累计折旧；对账不符不结账。二、根底设置：选项修改：在“系统菜单—>设置—>选项—>与财务系统接口〞菜单中选中“业务发生后立即制单〞、“月末结账前一定要完成制单登账业务〞；并录入固定资产缺省入账科目“1501〞累计折旧缺省入账科目“1502〞。固定资产类别：01.房屋建筑物；02.专用设备；03.交通设备；04.办公设备使用状况：默认系统设置增减类别：默认系统设置部门档案及对应折旧科目：部门折旧科目0101总经理办公室55020102财务部550202市场部55020301开发一部41050302开发二部4105三、录入原始卡片在“系统菜单—>设置—>卡片—>录入原始卡片〞菜单中录入下面的卡片资料：名称类别规格部门存放地点使用年限开始使用日期原值累计折旧残值率办公楼012000平方多部门办公室30年1999-10-0173万71276.395％小型机028-S5Y开发一部开发一部5年2001-01-0110万17783.333％程控交换机02IBM开发二部开发二部4年2002-06-012万24253％奥迪车03ST2000总经办总经办10年2000-01-0125万69270.835％电脑04联想天禧总经办总经办4年2002-05-0190001273.133%电脑04联想天鹤财务部财务部4年2001-06-01130004728.753％电脑04联想天鹤市场部市场部4年2002-01-01130002889.793％电脑04HP〔6台〕开发二部开发二部4年2002-01-017540816762.573％电脑04HP〔4台〕开发一部开发一部4年2002-01-015027211175.053％合计1260680197584.84注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片均为“平均年限法〔一〕〞。办公楼各部门的使用比例为：总经办“10%〞，财务部“10%〞，市场部“10%〞，开发一部“40%〞，开发二部“30%〞。四、日常业务业务类型〔一〕：日常操作——资产增加〔在“系统菜单—>设置—>卡片—>资产增加〞菜单中录入新增资产。〕当月28日购惠普机一台，价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10％相关凭证借：固定资产2852.00贷：银行存款——工行存款2852.00业务类型〔二〕：日常操作——资产增加〔在“系统菜单—>设置—>卡片—>资产增加〞菜单中录入新增资产。〕当月29日购进笔记本电脑一台，价值为18935.86元，型号SY50，属于专用设备，开发一部使用，使用年限4年，净残值率5％，平均年限法相关凭证借：固定资产18935.86贷：银行存款——工行存款18935.86计提折旧1、计提折旧—在“系统菜单—>处理—>计提本月折旧〞菜单中行进操作。相关凭证借：制造费用/开发一部3394.69制造费用/开发二部2496.64管理费用/总经理办公室2346.60管理费用/财务部452.40管理费用/市场部452.40贷：累计折旧9142.732、业务类型〔三〕：日常操作—资产减少〔在“系统菜单—>设置—>卡片—>资产减少〞菜单中操作。〕当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算，并生成凭证。相关凭证：〔1〕借：累计折旧71245.83固定资产清理178754.17贷：固定资产250000查询原值及累计折旧一览表。结账：1月31日结账；注意：相关会计科目的部门核算要到总账中去设置，期初余额也需要到总账中去录入；结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账。案例练习答案归纳与总结5财务会计集成练习练习目的预备知识练习案例说明练习资料建账套增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户〞下增加以下操作员1红2王晓3勇4玉5梅〔2〕建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立〞菜单下建立如下账套账套号：100账套名称：高科技账套路径为默认启用时间：2003年1月；单位名称：高科技单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目客户、供应商分类，有外币核算客户、供应商编码级次：222部门编码级次：22科目编码级次：422222客户权限组级次：22供应商权限组级次：22数据精度为默认值启用应收、应付、总账、工资、固定资产，启用日期为：2003年1月1日〔3〕设置权限以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限〞菜单中对以下操作员设置如下权限红：账套主管〔只有Admin才能设置账套主管〕王晓：出纳权限勇：共用目录、总账玉：应收、报表梅：共用目录、工资、固定资产(4)以Admin身份注册后，在“系统管理—>系统—>设置备份方案〞菜单中设置一个账套的自动备份方案总账初始化选项中的参数修改：在“系统菜单—>设置—>选项—>凭证〞菜单中选中“可以使用应收受控科目〞、“可以使用应付受控科目〞、“凭证必须经由主管会计签字〞、“出纳凭证必须经由出纳签字〞、“自动填补凭证断号〞参数。在“系统菜单—>设置—>选项—>账簿〞菜单中选中“查询客户往来辅助账〞、“查询供应商往来辅助账〞。注：修改选项时要先点击“编辑〞按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。进入总账系统后，在“系统菜单—>设置—>外币及汇率〞菜单中设置外币：“美元〞；汇率：“8.275〞在“系统菜单—>设置—>凭证类别〞菜单中设置凭证类别为“记账凭证〞在“系统菜单—>设置—>结算方式〞菜单中设置结算方式为1支票101现金支票102转账支票9其他在“系统菜单—>设置—>编码档案—>部门档案〞菜单中设置部门档案如下：综合部02市场部0101总经理办公室03开发部0102财务部0301开发一部0302开发二部注：信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。如果在销售管理系统—信用控制中选择"部门信用控制"，建议在这里输入相应信息。在“系统菜单—>设置—>编码档案—>职员档案〞菜单中设置职员档案如下：职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0201斌市场部0102红财务部0202宋佳市场部0103王晓财务部0301健开发一部注：职员档案中的红色*为必需录入项。〔7〕在“系统菜单—>设置—>分类定义—>客户分类〞菜单中设置客户分类如下：01长期客户02中期客户03短期客户在“系统菜单—>设置—>编码档案—>客户档案〞菜单中设置客户档案如下：02001〔中期客户〕实验学校03001短期客户实达公司对应的供应商是“公司〞在“系统菜单—>设置—>分类定义—>供应商分类〞菜单中设置供应商分类如下：01工业02商业03事业在“系统菜单—>设置—>编码档案—>供应商档案〞菜单中设置供应商档案如下：02001商业联想万科01001工业公司对应的的客户是“实达公司〞在“系统菜单—>设置—>会计科目〞菜单中增加或修改会计科目如下：科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额1001现金指定科目借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目借159488.89217106应交所得税贷100201工行存款借159488.89217107应交土地增值税贷100202中行存款美元借217108城市维护建立税贷1009其他货币资金借217109应交房产税贷100901外埠存款借217110应交土地使用税贷100902银行本票借217111应交车船使用税贷100903银行汇票借217112应交个人所得税贷100904信用卡借2176其他应交款贷100905信用证保证金借2181其他应付款贷100906存出投资款借2191预提费用贷1101短期投资借2201待转资产价值贷110101股票借2211预计负债贷110102债券借2301长期借款贷110103基金借2311应付债券贷110110其他借231101债券面值贷1102短期投资跌价准备贷231102债券溢价贷1111应收票据借231103债券折价贷1121应收股利借231104应计利息贷1122应收利息借2321长期应付款贷1131应收账款客户往来借157600　2331专项应付款贷1133其他应收款个人往来借38002341递延税款贷1141坏账准备贷7883101实收资本〔或股本〕贷15000001151预付账款借3103已归还投资借1161应收补贴款借3111资本公积贷1201物资采购借311101资本〔或股本〕溢价贷1211原材料借186894.97　311102承受捐赠非现金资