小企业简易报表(自动生成)

编制说明！ 报表自动生成编制说明提要：资产负债表、损益表、现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入凭证和录入科目余额表的期初余额，然后再录入几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，资产负债表、损益表、现金流量表即已生成，报表的平衡问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。一、编制原理本表输入凭证及各表的期初数并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)后自动生成资产负债表、损益表、现金流量表，自动生成现金流量表。二、注意事项1、完全按照凭证进行录入，借贷方必填，否则审核提示不平；2、表中带颜色区域无须填写及修改公式；3、此表仅适合于小企业，科目不是太全，可根据自己需要进行添加；（完）凭证录入 会计期间： 1/1/10 1/31/10 自动 审核 日期 凭证号 摘要 科目代码 科目名称 借方金额 贷方金额 分录 凭证 科目代码 科目名称 1/1/10 1 现金存银行 1002 银行存款 2,000.00 0 0 2000 2000 1001 现金 1 现金存银行 1001 现金 2,000.00 0 0 2000 2000 1002 银行存款 0 0 0 0 1009 其他货币资金 0 0 0 0 1131 应收账款 0 0 0 0 1133 其他应收款 0 0 0 0 1151 预付账款 0 0 0 0 1201 物资 采购 采购部分工政府采购法87号令广东省政府采购政府采购法及采购员下一步工作计划 0 1211 原材料 0 0 0 0 1221 包装物 0 0 0 0 1231 低值易耗品 0 0 0 0 1243 库存商品 0 0 0 0 1301 待摊费用 0 0 0 0 1501 固定资产 0 0 0 0 1502 累计折旧 0 0 0 0 1603 在建 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 0 0 0 0 1701 固定资产清理 0 0 0 0 1901 长期待摊费用 0 0 0 0 2101 短期借款 0 0 0 0 2121 应付账款 0 0 0 0 2131 预收账款 0 0 0 0 2151 应付工资 0 0 0 0 2153 应付福利费 0 0 0 0 2171 应交税金 0 0 0 0 2176 其他应交款 0 0 0 0 2181 其他应付款 0 0 0 0 2191 预提费用 0 0 0 0 2301 长期借款 0 0 0 0 2321 长期应付款 0 0 0 0 3101 实收资本（或股本） 0 0 0 0 3111 资本公积 0 0 0 0 3121 盈余公积 0 0 0 0 3131 本年利润 0 0 0 0 3141 利润分配 0 0 0 0 4101 生产成本 0 0 0 0 4105 制造费用 0 0 0 0 4107 劳务成本 0 0 0 0 5101 主营业务收入 0 0 0 0 5102 其他业务收入 0 0 0 0 5201 投资收益 0 0 0 0 5203 补贴收入 0 0 0 0 5301 营业外收入 0 0 0 0 5401 主营业务成本 0 0 0 0 5402 主营业务税金及附加 0 0 0 0 5405 其他业务支出 5501 营业费用 5502 管理费用 0 0 0 0 5503 财务费用 0 0 0 0 5601 营业外支出 0 0 0 0 5701 所得税 0 0 0 0 5801 以前年度损益调整 0 0 0 0 0 0 0 0科目余额表 科目余额表 编制单位： 年月 单位：元 科目代码 科目名称 借贷 月初借方余额 月初贷方余额 借方金额 贷方金额 借贷 月末借方余额 月末贷方余额 1001 现金 借 0.0 2,000.00 借 (2,000.00) 0.0 1002 银行存款 借 2,000.00 0.0 借 2,000.00 0.0 1009 其他货币资金 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1131 应收账款 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1133 其他应收款 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1151 预付账款 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1201 物资采购 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1211 原材料 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1221 包装物 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1231 低值易耗品 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1243 库存商品 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1301 待摊费用 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1501 固定资产 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1502 累计折旧 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 1603 在建工程 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1701 固定资产清理 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 1901 长期待摊费用 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 2101 短期借款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2121 应付账款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2131 预收账款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2151 应付工资 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2153 应付福利费 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2171 应交税金 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2176 其他应交款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2181 其他应付款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2191 预提费用 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2301 长期借款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 2321 长期应付款 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 3101 实收资本（或股本） 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 3111 资本公积 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 3121 盈余公积 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 3131 本年利润 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 3141 利润分配 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 4101 生产成本 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 4105 制造费用 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 4107 劳务成本 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5101 主营业务收入 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 5102 其他业务收入 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 5201 投资收益 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 5203 补贴收入 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 5301 营业外收入 贷 0.0 0.0 贷 0.0 0.0 5401 主营业务成本 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5402 主营业务税金及附加 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5405 其他业务支出 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5501 营业费用 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5502 管理费用 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5503 财务费用 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5601 营业外支出 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5701 所得税 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 5801 以前年度损益调整 借 0.0 0.0 借 0.0 0.0 总计 0.0 0.0 2,000.00 2,000.00 0.0 0.0 试算平衡结果 平衡 平衡 平衡资产负债表 资产负债表 会企01表 编制单位： 年月日 单位：元 资产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 0.00 短期借款 68 0.00 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3 应付帐款 70 0.00 应收股利 4 预收帐款 71 0.00 应收利息 5 应付工资 72 0.00 应收帐款 6 0.00 应付福利费 73 0.00 其他应收款 7 0.00 应付股利 74 预付帐款 8 0.0 应交税金 75 0.00 应收补贴款 9 其他应交款 80 0.00 存货 10 0.0 其他应付款 81 0.00 待摊费用 11 0.0 预提费用 82 0.00 一年内到期的长期债券投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动资产合计 31 0.0 0.0 流动负债合计 100 0.00 0.00 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 32 长期借款 101 0.0 长期债权投资 34 应付债券 102 长期投资合计 38 0.0 0.0 长期应付款 103 0.0 固定资产： 专项应付款 106 固定资产原价 39 0.00 其他长期负债 108 减：累计折旧 40 0.00 长期负债合计 110 0.0 0.0 固定资产净值 41 0.0 0.0 递延税项： 减：固定资产减值准备 42 递延税项贷项 111 固定资产净额 43 0.0 0.0 负债总计 114 0.0 0.0 工程物资 44 少数股东权益 在建工程 45 0.00 固定资产清理 46 0.0 所有者权益（或股东权益）： 固定资产合计 50 0.0 0.0 实收资本（或股本） 115 0.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 116 无形资产 51 实收资本（或股本）净额 117 0.0 0.0 长期待摊费用 52 0.0 资本公积 118 0.00 其他长期资产 53 盈余公积 119 0.00 无形资产及其他资产合计 60 0.0 0.0 其中：法定公益金 120 递延税项： 未分配利润 121 0.00 递延税款借项 61 所有者权益（或股东权益）合计 122 0.0 0.0 资产总计 67 0.0 0.0 负债和所有者权益（或股东权益）总计 135 0.0 0.0利润及利润分配表 利润及利润分配表 会企02表 编制单位： 年月日 单位：元 项目 行次 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 1 0.0 减：主营业务成本 2 0.0 主营业务税金及附加 3 0.0 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 0.0 0.0 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 0.0 减：营业费用 6 0.0 管理费用 7 0.0 财务费用 8 0.0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9 0.0 0.0 加：投资收益（损失以“－”号填列） 10 0.0 补贴收入 11 0.0 营业外收入 12 0.0 减：营业外支出 13 0.0 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 14 0.0 0.0 减：所得税 15 0.0 少数股东权益 16 五、净利润（亏损以“－”号填列） 17 0.0 0.0 加：年初未分配利润 18 0.0 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 0.0 0.0 减：提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 0.0 0.0 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作资本（或股本）的普通股股利 31 八、未分配利润 32 0.0 0.0 补充资料： 项目 行次 本年累计数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 2、自然灾害发生的损失 2 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 3 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 5、债务重组损失 5 6、其他 6表外数据录入 重要提醒：粉红色阴影部分已设置为公式，数据自动计算产生，务请不要填入任何数据以免出错！只需在“金额”栏白色空格内录入数据 一、编制现金流量表所需数据录入 序号 项目 金额 1 应收票据贴现利息支出 2 支付给职工的工资 支付给职工的四金 支付给职工的其他福利费 合计 0.0 税率 税率说明 3 销项税额 0.0 须根据实际税率修改 进项税额 0.0 须根据实际税率修改 应交增值税 0.0 其他各项税 0.0 所得税 0.0 须根据实际税率修改 管理费用中列支的税金 在其他业务支出中列支的税金 实际应缴纳各项税金合计 0.0 4 分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 利息支出（不包括应收票据贴现利息支出） 不抵减利息收入 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 0.0 5 计提坏账准备的比率 可根据实际计提比率修改 计提的坏账准备 0.0 6 无形资产摊销 7 长期待摊费用摊销 8 固定资产报废损失 9 收到投资分红或利润 10 处置固定资产收回的现金净额 处置无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计 0.0 11 收到的其他与投资活动有关的现金 12 支付的其他与投资活动有关的现金 二、编制财务分析表所需数据录入 序号 项目 金额 1 待摊费用摊销现金流量表 现金流量表 会企03表 编制单位： 年度 单位：元 项目 行次 金额 补充资料 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 0.0 净利润 57 0.0 收到的税费返还 3 0.0 加：计提的资产减值准备 58 0.0 收到的其他与经营活动有关的现金 8 0.0 固定资产折旧 59 0.0 现金流入小计 9 0.0 无形资产摊销 60 0.0 购买商品、接受劳务支付的现金 10 0.0 长期待摊费用摊销 61 0.0 支付给职工以及为职工支付的现金 12 0.0 待摊费用减少（减：增加） 64 0.0 支付的各项税费 13 0.0 预提费用增加（减：减少） 65 0.0 支付的其他与经营活动有关的现金 18 0.0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 0.0 现金流出小计 20 0.0 固定资产报废损失 67 0.0 经营活动产生的现金流量净额 21 0.0 财务费用 68 0.0 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） 69 0.0 收回投资所收到的现金 22 递延税款贷项（减：借项） 70 0.0 取得投资收益所收到的现金 23 0.0 存货的减少（减：增加） 71 0.0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 0.0 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 0.0 收到的其他与投资活动有关的现金 28 0.0 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 0.0 现金流入小计 29 0.0 其他 74 0.0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 0.0 经营活动产生的现金流量净额 75 0.0 投资所支付的现金 31 0.0 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.0 现金流出小计 36 0.0 投资活动产生的现金流量净额 37 0.0 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 76 吸收投资所收到的现金 38 0.0 一年内到期的可转换公司债券 77 借款所收到的现金 40 0.0 融资租入固定资产 78 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 0.0 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 0.0 3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金的期末余额 79 0.0 现金流出小计 53 0.0 减：现金的期初余额 80 0.0 筹资活动产生的现金流量净额 54 0.0 加：现金等价物的期末余额 81 四、汇率变动对现金的影响 55 减：现金等价物的期初余额 82 五、现金及现金等价物净增加额 56 0.0 现金及现金等价物净增加额 83 0.0