巴塞尔资本协议

巴塞尔资本 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 下 大陆银行业风险管理及对策 中国银行副行长 华庆山 女士们、先生们 大家好,很高兴参加这次研讨会。巴塞尔委员会7月3日结束了对新资本协议第三稿的征求意见。我想在此谈谈在巴塞尔新资本协议下中国大陆银行业风险管理问题。 一、巴塞尔新资本协议为银行风险管理指明了方向 新巴塞尔资本协议将于2004年上半年出台,从目前情况看,包括中国在内的各国监管部门、商业银行和国际组织,一致对新协议的目标和总体框架表示支持。同1988年资本协议相比,新资本协议的“新”体现在首次在资本监管 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 中提出了资本监管的三大支柱概念,即资本充足率、监督检查和市场约束。过去的经验证明,单靠资本充足率无法保证单个银行乃至整个银行体系的稳定性,新协议将三大因素有机地结合起来,并以监管制度的形式固定下来,要求监管部门认真实施,无疑是对成功监管经验的肯定,也是资本监管领域的一项突破,代表了资本监管的发展趋势和方向。 新协议代表了监管理论中的先进理念,代表了发达国家商业银行逐渐完善的风险管理最佳实践经验,新协议主要考虑的是十国集团成 员国的“国际活跃银行”的需要,并且是十国集团国家内部通过谈判达成一致的。而发展中国家与十国集团国家之间仍存在实质性差距。从全球范围来看,如果国际银行业资本充足,管理良好,那么国际金融体系将更趋稳健,银行业在促进经济的可持续增长发展和消除贫困方面将发挥更加积极的作用。如新兴市场国家能使用有效的内部评级体系,也将促进银行改进管理。但是,新协议也有可能对发展国家的资本流动产生一定的负面影响,还可能使新兴市场国家的银行处于不利的竞争地位。如果在中国实施新协议,与实施老协议相比,新协议只能在很小程度上提高资本监管的风险敏感度,但同时会提高整个中国大陆银行业的资本要求。因此经过慎重考虑,至少在10国集团开始实施新协议的几年后,中国仍将继续执行1988年的老协议。不过,中国的改革实践一直注重在结合国情的基础上,积极借鉴国外成功的经验。据了解,为了切实搞好中国银行业的资本监管,中国银监会已经起草了大陆银行业新的《商业银行资本充足率管理办法》,并已在业内征求意见,预计不久将正式出台。该办法除了 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 银行的资本充足率最低要求以外,还明确规定了银监会对商业银行资本充足率进行监督、检查、考核,对资本不足的银行要采取有效监管措施,同时还要求商业银行定期披露计算资本充足率的有关信息,提高透明度,加强市场约束。虽然该办法还没有将操作风险纳入资本监管,主要是考虑到近期将操作风险纳入资本监管,将不切实际地过分提高中国大陆整个银行业的资本要求。在新资本协议的影响下,包括中国银行在内 的部分国有商业银行已经提出,力争在3到4年内建立健全符合协议要求的内部评级体系,在达到内部评级初级法后,进一步向内部评级高级法过渡;部分股份制商业银行也在积极地借鉴新协议内部评级法的各项内容。 二、大陆银行业风险管理与国际先进银行比还有较大差距 中国银监会在2003年8月7日公布的数据表明,到6月末,大陆银行业主要金融机构不良贷款合计2.54万亿元,不良贷款比率为19.6%;国有独资商业银行、政策性银行和股份制商业银行的不良贷款余额分别为20070亿元、3340亿元和1967亿元,分别比年初减少811亿元、66亿元和57亿元;不良贷款率分别为22.19%、18.61%和9.34%,分别比年初降4.02个百分点、1.18个百分点和3.51个百分点。为了实现商业银行的稳健经营,中国大陆商业银行不仅对新巴塞尔资本协议进行广泛的学习和研讨,还结合本行风险管理实际,加强银行风险管理,使得银行资产质量明显改善,不良贷款的绝对额和不良贷款率都在下降。如,中国工商银行2003年前三季度全行的资产质量持继改善,按五级分类不良贷款余额减少357.5亿元,不良资产率降至21.56%,下降了4.3个百分点;截至2003年6月末,中国银行集团按五级分类口径本外币不良贷款比率为19.16%,较年初下降3.33%;同期,中国建设银行按五级分类口径不良贷款余额比年初减少242.52亿元,不良率降到 12.43%,预计今年底不良率将降到12%以内的年度目标,并在2004年底前将不良贷款率降到10%以内。 但是,中国大陆银行业的风险管理与国际先进银行比还有较大差距。国际活跃银行风险管理经过几十年的发展和实践,积累和总结了许多先进的理念和方法。国际活跃银行重视从全球范围管理银行面临的所有风险,强调风险管理贯穿于银行业务的整个过程,并且大量利用数理模型等工具对风险进行定量分析,从整体上衡量银行对风险的承受能力。在国际活跃银行内部,风险管理正在从高深的理论变为从业人员的自觉意识和行为。中国是处于发展中的国家,尤其是处于由 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 经济向市场经济转轨中的国家,与国外银行相比,中国大陆银行业风险管理在外部环境和内部管理等方面都存在着较大的差距。 从外部环境看,中国大陆银行业风险管理所需的外部环境还不成熟。其表现是多方面的,其中最重要的有四点: 一是金融市场不成熟而且还未统一。金融市场欠发达,金融产品品种比较单一,数量还很有限,金融市场仍处于分割状态,实现货币市场内部统一以及货币市场与资本市场的统一仍需时日。由于银行风险管理要借助于各种货币金融产品和资本金融产品的组合及交易,所以,金融市场的不成熟、不统一直接制约着银行风险管理水平的升级。 二是作为资金价格形成仍未能市场化。虽然近来对利率、汇率形成机制的改革有所推进,但还不是以资金市场供求规律作用为基础形成现实的市场利率和汇率;在资金价格受管制的状态下,无疑降低了 银行的风险管理意识,也制约了银行在风险管理过程中应有作为。 三是社会信用体系尚未建立起来。国外银行业务强调诚信原则,银行向客户提供的不仅仅是一件金融产品,而且也是一种信用,这体现了客户的信用习惯和社会地位。但目前中国大陆还是非征信区,针对企业和个人的征信中介服务还没有普及,不仅造成了银行进行客户信用审查的成本极高,而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范,直接加大了银行风险管理的难度。 四是外部监管和市场约束的作用还远远没有充分发挥。尽管新巴塞尔资本协议强调了信息披露的重要性,通过信息的规范化披露,加强投资者和市场对银行经营管理的监督和约束,但在中国大陆,银行业的信息披露还很不规范和完备,外部监管部门的监管措施还相对简单,市场对银行的外部约束作用还有待加强。 从银行内部看,中国大陆的商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在较大差距,主要表现在以下五点:第一,在观念上往往把风险管理与业务发展对立起来。部分业务人员不能正确地看待风险,不去自觉地识别风险和科学地 评价 LEC评价法下载LEC评价法下载评价量规免费下载学院评价表文档下载学院评价表文档下载 风险,认为考虑风险控制问题,就阻碍了业务发展;部分风险管理者不从控制风险角度开展业务,试图人为地减少业务量来逃避风险,结果业务发展缓慢反而使银行整体抗风险能力降低。 第二,整体风险管理的理念还比较落后。在风险管理中片面地看重信用风险管理,对市场风险、操作风险、组织风险等重视不够,在 风险管理过程中缺乏差别化的管理思维,忽视不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异,不仅不能管理好业务风险,反而增添了新的风险。 第三,风险管理方法中量化管理明显不足。在大陆银行业风险管理中非常重视风险的定性分析,如在信用风险管理中,重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等,虽然这些分析在风险管理决策中非常重要。但缺乏量化分析,就难以对风险的识别、度量上精确掌握。如在信用风险管理中,对借款企业的财务状况和市场。对企业产品需求的变量因素的微观分析往往不足。 第四,风险管理体系还有待进一步规范。银行公司治理机构还很不规范,董事会的组成和运作还缺乏独立性。在此架构下风险管理组织结构目前还沿用原有的计划经济体制模式下的总分行制,按行政区划设立分支机构及相应的风险管理部门,这种组织体系的弊端是管理层次多,对市场信号反应慢、风险管理的独立性差。风险管理部门和风险管理官独立行使职能中仍受到各种限制和干扰,风险控制程序、内部审计及相关法律管理还有待进一步规范化。 第五,整体上讲银行风险管理信息系统建设严重滞后。风险管理所需的大量业务信息缺失,银行就无法建立相应的资产组合管理模型,无法准确掌握风险缺口,风险管理信息失真,直接影响到风险管理的决策科学性。 三、新形势下大陆银行业将结合实际全面改进风险管理 作为转型时期的发展中国家,中国大陆商业银行的发展仍不规范,抗风险能力还较弱。为了提高商业银行的风险管理水平,既要严格遵从金融监管部门的监管,又要在银行内部建立严格的内控机制,建立有效的银行公司治理机制和独立高效的银行风险管理体系。 一是自觉遵守金融监管部门的监管要求,严格合规经营。巴塞尔新资本协议将监管部门的监督检查作为其三大支柱之一,银行业的发展和风险管理自然要适应外部监管要求。因为外部监管对商业银行来说,是合规经营的外在约束力量,也是加强风险控制的内在要求。监管法规是金融主体竞争中的“游戏规则”,银行风险管理只有与外部监管相适应,才有机会在平等的市场竞争中取胜。 二是建立规范、独立、高效的风险管理体系。在风险管理过程中,确保风险管理的的独立性和“四眼原则”(Four Eyes Principal,即至少有四支眼睛同时盯住一笔业务),正确处理风险管理与业务发展的关系,使风险管理与业务发展紧密结合,正确处理不同市场、不同业务中存在的各种风险,使风险管理体系面向市场,并随着业务部门的需求和变化及时协调和调整。未来银行风险管理的组织体系应从两个层面进行调整:首先,要适应商业银行股权改革变化,逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构,董事会是银行最高决策机构,在董事会的下面设臵风险管理委员会作为银行风险管理战略、政策的最高审议机构,确保全行风险管理战略、风险偏好的统一和风险管理的 独立性。其次,在风险管理执行层面上,要改变行政管理模式,逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理,在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。在借鉴国际商业银行风险管理体制的基础上,逐步建立起独立的尽职调查、民主的风险评审和严格的决策纪律和问责制,并辅之后评价制度,形成全新的科学授信决策机制。 三是综合运用现场检查与非现场监控提高风险管理整体效能。如根据非现场监控提供的线索制定现场检查计划,明确现场检查重点;通过非现场监控持续跟踪检测现场所发现问题的整改情况,提高现场检查的针对性、实效性;借助现场监管、查清非现场监控无法核实的问题;根据非现场监控的结果确定检查的频度、深度和广度,实现差别监管。在现场检查方面,按照风险管理的总体目标框架要求,制定中长期风险管理规划,以常规性、延续性检查为主,尽量减少临时性、突击性检查;二要制定统一的现场检查工作制度与操作细则,实现现场检查立项、准备、现场操作、处理、结案各步骤的制度化、规范化,确保检查质量和权威;三要充分利用既有现场检查结果,分析整理监管对象各项业务、各个环节上的风险因素,形成完整、系统的现场检查程序,制定现场检查手册,开发出现场检查软件,实现操作程序化、现代化,减少监管差错,提高监管效率。在非现场监控方面,要建立高效的非现场监控网络,提高信息获取的深度、广度、频度和精度。在建立健全风险管理指标体系的基础上,建立安全高效的信息采集、传递、分析系统,为实时、动态、全面、持续的风险管理奠定基础。 在保证信息安全的前提下,使风险管理信息系统与业务系统终端联网,实现风险管理信息的收集、整理、分析、评价、预警以及建议方案等生成自动化、传输网络化,尽量减少人工操作,以确保风险管理信息的时效性和准确性。 四是全面实现银行风险管理的根本转变。在银行内部,要以盈利和股东价值最大化为核心,在资本配比的范围内实现风险和收益的合理配臵;适应国际先进银行风险管理发展的要求,紧跟国际风险管理的发展趋势,及时掌握银行风险管理的先进技术和理念。按照国际先进银行的风险管理理念和经验,中国大陆商业银行业要结合自身特点和要求,不仅要在风险的管理内容、管理方式和管理对象上实现根本转变,还要在风险的管理范围、管理重点和管理技术上实现根本转变。在风险管理内容上,要从单一信用风险管理向综合全面的风险管理转变,充分借鉴国际全面风险管理的经验,提高对信用风险、市场风险和操作风险等综合风险的控制能力;在风险管理方式上,要从直接管理转向直接与间接风险管理相结合转变,要进一步发挥间接风险管理的作用,特别是针对一些时效短、批量化处理的银行业务如资金业务和零售业务等,充分运用风险模型做好风险定量分析,以有效控制业务风险;在风险管理对象上,要从单笔业务的风险管理向企业整体风险管理转变,既要重视企业财务情况审查,又要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流,把风险管理视角从一个一个企业扩大到整个行业、市场的变化,在微观分析的基础上加强业务的系 统性风险管理;在风险管理范围上,要从局部区域风险管理向全球风险管理转变,适应当今银行全球化发展需要,系统防范任何地区可能发生的不利事件带来的冲击,在全球范围内对所承担的各种风险进行统一衡量和监控;在风险管理重点上,要从强调审贷分离向构建风险管理体系转变,实现风险管理在战略、偏好、构架、过程和文化上的有机统一,通过建立清晰的风险管理战略和偏好、完善的管理架构、全面的风险管理过程和良好的信贷文化,最终实现风险管理效率和价值的最大化。在风险管理技术上,要从单一的定性分析转变到定性分析与定量分析的有机结合,逐步由简单的技术管理过度到复杂的统计分析管理,并最终走向定量分析。 我们深信,大陆银行业风险管理会在巴塞尔资本协议的指引下,各银行在商业化、国际化的发展中,不断学习国际先进银行的风险管理经验,建立健全银行风险管理体系,实施全面风险管理,积极创造条件,逐步过渡到新巴塞尔资本协议各项要求的风险管理标准,最终实现大陆银行业的长期稳健经营。 谢谢大家!