会计中的银行存款余额调节表

(一) (1)​ 嘉利工厂2007年6月30日“银行存款日记账”的账面余额为41,353元 ，开户银行送达的“对账单”其银行存款余额为43,835元。经核查，发现有以下几笔未达账项： （1）​ 企业已送存银行4,875号转达账支票一张，金额1,765元，企业已增加银行存款，开户银行尚未入账； （2）​ 银行代企业支付水费183元，银行已入账，减少企业银行存款，企业尚未接到通知，没有入账； （3）​ 银行代企业收销货款3,950元，银行已入账，增加企业银行存款，企业尚未接到通知，没有入账； （4）​ 企业开出01号转达账支票一张，购买办公物品计金额480元，企业已记银行存款减少，银行尚未入账； 要求：根据上述资料，编制“银行存款余额调节 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf ”，并指出企业月末可动用的银行存款实有数额。 银行存款余额调节表 2007年6月30日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 41 353 银行对账单余额 43 835 加：银行已收入账 企业尚未入账 3 950 加：企业已收入账 银行尚未入账 1 765 减：银行已付入账 企业尚未入账 183 减：企业已付入账 银行尚未入账 480 调节后余额 45 120 调节后余额 45 120 企业银行存款日记账余额 + 银行已收入账企业尚未入账账项 — 银行已付入账企业尚未入账账项 = 银行对账单余额 +企业已收入账银行尚未入账账项 — 企业已付入账银行尚未入账账项 红色斜体的字是要自己填的,黄钯的字是要相等的 （二）XX企业2007年12月31日接到其开户银行对账单，银行对账单余额为134,305,583元，企业银行存款日记账余额为20,038,539元。经核对找出以下未达账项： （1）企业已入账，银行尚未入账：企业将销售收入的银行支票送开户行5,000元； （2）企业已付入账，银行尚未入账：企业因购买原材料和支付工资签发银行支票，其金额分别为：1,141,201,190元 、139,322元、5,853元； （3）银行已收入账，企业尚未入账：银行代企业收到一笔应收账款10,000元； （4）银行已付入账，企业尚未入账：银行收取企业办理结算的手续费和电报费分别为750元、2,500元。 要求 ： 根据上述资料编制“银行存款余额调节表” 银行存款余额调节表 2007年12月31日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 20 038 539 银行对账单余额 134 305 583 加：银行已收入账 企业尚未入账 10 000 加：企业已收入账 银行尚未入账 50 000 减：银行已付入账 企业尚未入账 2 500 750 减：企业已付入账 银行尚未入账 114 120 119 139 322 5 853 调节后余额 20 045 289 调节后余额 20 045 289 （三） 银行存款日记账 2007年 记账凭证 摘要 结算凭证 收入 支出 余额 月 日 字 号 种类 号数 10 24 余额 250 000 25 银付 228 付购料款 转支 045 200 000 50 000 26 银付 229 付运费 转支 046 1 000 49 000 27 银收 108 收销货款 电汇 234 000 283 000 30 银付 230 付购料款 电汇 90 000 193 000 30 银付 231 付修理费 转支 047 2 500 190 500 31 银收 109 收销货款 转支 127 150 000 340 500 银行对账单 2007年 摘要 结算凭证 存入 支出 余额 月 日 种类 号数 10 24 250 000 26 宏江工厂 电汇 234 000 484 000 28 二场 转支 046 1 000 483 000 28 丰立公司 转支 045 200 000 283 000 28 电费 信汇 23 000 260 000 28 中天公司 汇票 148 3 200 263 200 29 三环公司 信汇 60 000 323 200 30 货款 电汇 90 000 233 200 要求： （1）​ 根据上述资料将银行存款日记账与银行对账单进行逐笔核对（用经笔画“ ”表示对讫），确定未达款项。 （2）​ 编制10月31日银行存款余额调节表，将调节后的银行存款余额进行检查核对。 这个 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 目就是对上下两个表内的数字，上下字两个数字没有重复的就是要写在“银行存款余额调节表”里的 银行存款余额调节表 2007年10月31日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 340 500 银行对账单余额 233 200 加：银行已收入账 企业尚未入账 3 200 60 000 加：企业已收入账 银行尚未入账 150 000 减：银行已付入账 企业尚未入账 23 000 减：企业已付入账 银行尚未入账 2 500 调节后余额 380 700 调节后余额 380 700 （四）08年4月30日某企业银行存款日记帐余额为88 424元，银行对帐单余额为86 386元，经查对有下列未达帐项： 　　（1）银行收到托收的销货款1 426元，银行已经入帐，企业尚未入帐。 　　（2）银行代扣电费2 408元，银行已入帐，帐单尚未到达企业，企业尚未入帐。 　　（3）企业4月30日存入银行的转帐支票一张计1 946元，银行尚未入帐。 　　（4）企业4月30日开出转帐支票一张计890元，银行未入帐。 要求： 根据上述资料，编制“银行存款余额调节表” 银行存款余额调节表 2008年04月30日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 88 424 银行对账单余额 86 386 加：银行已收入账 企业尚未入账 1 426 加：企业已收入账 银行尚未入账 1 946 减：银行已付入账 企业尚未入账 2 408 减：企业已付入账 银行尚未入账 890 调节后余额 87 442 调节后余额 87 442 银行余额调节表练习题 （一） 汇通公司2006年6月30日银行存款日记账余额为80000元，银行对账单上的余额为82425元，经过逐笔核对发现有下列未达账项： （1）企业于6月30日存入从其他单位收到的转账支票一张计8000元，银行尚未入账； （2）企业于6月30日开出的转账支票6000元，现金支票500元，持票人尚未到银行办理转账和取款手续，银行尚未入账。 （3）委托银行代收的外埠存款4000元，银行已经收到入账，但收款通知尚未到达企业。 （4）银行受运输机构委托代收运费，已经从企业存款中付出150元，但企业尚未接到转账付款通知。 （5）银行计算企业的存款利息75元，已经记入企业存款户，但企业尚未入账。 要求： 编制“银行存款余额调节表”。     银行存款余额调节表 年 月 日 单位： 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 银行对账单余额 加：银行已收入账 企业尚未入账 加：企业已收入账 银行尚未入账 减：银行已付入账 企业尚未入账 减：企业已付入账 银行尚未入账 调节后余额 调节后余额 （二）甲公司4月30日的银行存款日记账账面余额为83 820元，银行对账单余额为171 820元。经逐笔核对，发现有以下未达账项： （1）29日企业开出现金支票l8 300元支付劳务费，持票人尚未到银行办理结算手续； （2）29日银行代企业收取货款52 000 元，企业尚未收到收款通知； （3）30日银行代企业支付电话费3 600元，企业尚未收到付款通知； （4）30日企业送存银行的转账支票35 000元，银行尚未入账； （5）30日企业开出汇票56 300元并已入账，但会计人员尚未送银行办理电汇手续。 要求： 编制“银行存款余额调节表”。    银行存款余额调节表 年 月 日 单位： 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 银行对账单余额 加：银行已收入账 企业尚未入账 加：企业已收入账 银行尚未入账 减：银行已付入账 企业尚未入账 减：企业已付入账 银行尚未入账 调节后余额 调节后余额