跨境人民币结算业务简介PPT课件

跨境人民币结算业务简介中国银行山东省分行国际结算部2011年5月一、业务情况介绍目录三、产品服务 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 四、业务发展情况二、业务流程介绍什么是跨境贸易人民币结算业务情况介绍试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算业务情况介绍境内：上海、广东、深圳、北京、天津、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广西、海南、重庆、四川、云南、西藏、新疆境外：全部开放业务情况介绍跨境贸易人民币结算相关制度已初步建立2009年7月1日，《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告2009年第10号）7月3日，人民银行发布《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》（银发〔2009]212号）8月25日，国家税务总局发布《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的通知》（国税函【2009】470号）9月8日，海关总署监管司发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管函【2009】255号《人民币跨境收付信息管理系统暂行管理办法》（银发〔2010]79号）《中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局银监会关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（银发[2010]186号）中国人民银行公告[2011]第1号境外直接投资人民币结算试点管理办法　　　　　　　政策对比业务情况介绍　人民币外汇企业准入试点企业进出口经营权企业备案不需到外汇局备案.首次办理跨境贸易人民币结算业务时,由银行将相关企业材料及信息报送当地人民银行.首次办理业务时,需先到外汇局办理出口单位备案/进口单位名录备案.外汇核销跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，企业无需办理进出口收付汇核销手续实行核销管理，需领取核销单,办理报关时需向海关提供外汇核销单。国际收支申报对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，企业和境内结算银行应当按照有关规定办理国际收支统计申报。收到跨境人民币款项时，企业应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；对外支付人民币款项时，企业应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理申报。有报关人民币外币出口退税　　享受出口货物退（免）税政策，办理出口货物退（免）税时无需向税务部门提供外汇核销单,出口报关进也无需打印出口货物报关单外汇证明联。　　在外汇局办理出口核销后，税务局审核出口退税电子数据办理出口退税　　　　　　　政策对比业务情况介绍出口资金入账　　境内结算银行对交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查后,直接入账,出口人民币收款不进待核查账户.　　先入出口收汇待核查帐户,由银行根据企业贸易类别扣减对应可收汇额后,办理结汇或划出.远期收汇　　货物出口后210天时未收回货款的，企业应向银行 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 该笔货物的未收回货款金额及对应的报关单号，并提交书面情况说明和相关未收款证明材料。　　对预计收汇日期超过报关日期180天以上(含180天)的远期收汇，出口单位应在货物出口报关后60天内持相关材料到外汇局办理远期收汇备案。出口资金留存境外经银行向rcpmis备案后，可以留存境外。　　应调回境内核销进口监管　　具有进出口经营资格的企业，可以直接到银行以人民币进行进口货物贸易结算。由银行审核贸易真实性后汇出，相关汇款及报关信息由银行传送至当地人民银行。人民银行进行事后监测。　　将进口单位分为一类二类三类进口单位，实行分类管理。对不在名录单位、二类单位及外汇局认定的其他特殊进口付汇业务实行事后逐笔报告管理。企业进口付汇后，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应的到货或收汇信息。对不在名录单位、三类单位等进口付汇实行事前登记管理，银行凭外汇局出具的登记证明和相关单证为企业办理进口付汇或开证。　人民币外汇有利于规避汇率风险　　　　　　　业务优势-企业业务情况介绍12锁定财务成本，估算企业预期收益3有利于没有外汇收入的企业减少外汇兑换损失相比于可兑换货币结算，有利于精简流程环节，简化手续，进而降低交易成本，提高效率；　　　　　　　业务优势-企业业务情况介绍45配套人民币产品可以为企业增加收益。6出口企业正常享受退（免）税政策■选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范汇率风险■使用和持有人民币，分享中国经济发展成果■在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企业作同样选择，可进一步拓展市场　　　　　　　业务优势-企业业务情况介绍适用于进出口信用证、托收、汇款、保函等多种结算方式。　　　　　　　业务优势-企业业务情况介绍不改变企业结算方式Collection（URC522）L/G（URDG458/ISP98）L/C（UCP600，ISBP，URR725）1.并不影响原有的国际结算惯例应用+信用证：《跟单信用证统一惯例》（UCP600）、《关于审核跟单信用证项下单据的国际 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 银行实务（ISBP），《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》（URR725）。+托收：《托收统一规则》（URC522）。+保函：ICCURDG458或ISP98。2.也不改变现有的境内管理规定。　　　　　　　业务优势-企业业务情况介绍不改变企业结算习惯促进贸易和投资便利化。　　　　　　　业务优势-国家业务情况介绍12推动人民币的发展。3推动金融体系改革与发展一、业务情况介绍目录三、产品服务方案四、业务发展情况二、业务流程介绍（1）合同谈判（2）发运货物报关（6）付款（3）付款（4）付款（5）资金清算（5）资金清算买方付款行卖方收款行代理行清算行一）、跨境贸易人民币结算基本流程企业与外商签订合同企业在海关以人民币办理进出口报关企业提供合同、发票、进出口收/付款说明在银行办理人民币结算银行按规定将相关信息报送RCPMIS企业提供出口发票/增值税发票、出口报关单退税联，在国税局办理出口免抵退税申报企业提供合同、发票、进出口收/付款说明在银行办理人民币结算银行按规定将相关信息报送RCPMIS企业在海关以人民币办理进出口报关企业实际报关时间与预计报关时间不一致的，应通知银行，由银行向RCPMIS报送相关更新信息提供出口发票/增值税发票、出口报关单退税联，在国税局办理出口免抵退税申请二）、先进/出口后结算&先结算后进/出口三）、企业流程介绍企业首次办理人民币结算业务企业办理人民币结算业务注意事项企业办理报关企业报关币种与结算币种不一致企业办理核销企业办理退（免）税企业办理预收预付企业办理延收延付企业向客户推介人民币结算业务一、企业首次办理人民币结算需提供材料1.《企业信息情况 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 》一式两份2.《企业法人营业执照》或《企业营业执照》3.《中华人民共和国组织机构代码证》4.《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》（进出口企业提供）5.《税务登记证》6.法定代表人或责任人有效身份证明企业信息情况表填表单位（公章）：填表日期：编号：注：1、本表一式二份，一份由主报告银行留存，一份由主报告银行报送当地人民银行。2、本表编号由当地人民银行填写。3、经济类型：按GB12402《经济类型代码》填报。4、行业属性：生产型企业，按新版国际收支统计监测系统中使用的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）标准，确定行业属性及代码，按代码的前4位填报；外贸型企业，不要填报为08类（批发和零售业），而是根据公司主营出口产品类别，按照《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）标准，填写相应的行业属性及代码，按代码的前4位填报。基本信息单位名称组织机构代码海关编号税务登记号码经济类型及代码行业属性及代码投资国别或地区主报告银行名称法定代表人或负责人信息姓名身份证件类型身份证件编号联系方式单位地址邮政编码电子邮件地址备注：1、试点企业办理跨境贸易人民币收付时，应当如实填写并向境内结算银行提交《跨境贸易人民币结算出口收款说明》或《跨境贸易人民币结算进口付款说明》，提交证明其贸易真实性背景的单证（合同、发票），配合境内结算银行对交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查。2、试点企业应当建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。3、试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于５个工作日内办理申报；对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。二、企业办理跨境人民币结算的注意事项三、企业办理报关目前全国所有的海关现场都已经接受人民币报关。根据《海关总署监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》，企业可以跨地区以人民币申报货物。企业报关时无需填写核销单号，不需核销单。海关报关信息将发送至人行的监控系统.企业事前或事后应当向银行报告收支所对应的具体报关日期9月8日，海关总署监管司发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》四、外币报关人民币结算情况的处理外币报关出口、人民币收款：企业在办理人民币收款手续时，应如实填写《跨境人民币收款说明》，注明“外币报关人民币结算”字样和相应的外币出口报关单号。境内结算银行将信息报送管理系统。外币报关进口、人民币付款：企业在办理人民币付款手续时，应如实填写《跨境人民币付款说明》，注明“外币报关人民币结算”字样和相应的外币进口报关单号。境内结算银行将信息报送管理系统。对于2009年12月31日以后以外币形式报关的进口，外汇局不再要求核销。对于出口，因使用了出口收汇核销单，需有人民银行与外汇局协商，协商一致后，由外汇局做不收汇核销处理五、企业办理核销跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，企业无需办理进出口收付汇核销手续。办理进口业务时，在操作过程中，企业仅需办理国际收支申报流程，而无需办理核销手续。办理出口业务时，在核定贸易真实性的前提下直接划入出口企业结算账户，只进行国际收支申报，无需核销。减少了企业在银行与监管机构之间的往返，很大程度上提高了企业办理业务的效率，节约了管理成本。六、企业办理退（免）税使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退（免）税政策。试点企业申报办理跨境贸易人民币结算出口货物退(免)税时，不必提供出口收汇核销单，但应单独向主管税务机关申报，如与其他出口货物一并申报的，应在申报表中对跨境贸易人民币结算出口货物报关单进行标注。七、企业办理预收预付试点企业预收、预付人民币资金实行比例管理。企业预收预付人民币资金应当向境内结算银行提供相应的贸易合同原件及主要条款复印件。预收、预付人民币对应货物报关后，或对应货物无法按照预计时间报关的，试点企业应当及时书面通知其境内结算银行实际报关时间或调整后的预计报关时间。八、企业办理延收延付至货物出口后210天时仍未将人民币货款收回境内的，试点企业应当在5个工作日内向其结算银行填报《企业出口延期收款及存放境外申报备案表》，向人民银行报告该笔货物的未收回货款金额及对应的出口报关单号等情况，并提交书面情况说明和相关未收款证明材料。为满足企业实际要求，试点企业可以将出口人民币收入存放境外。企业应当向境内结算银行提交《企业出口延期收款及存放境外备案表》（附表3）和存放境外的人民币资金账户对账单，并通过境内结算银行向当地人民银行备案。九、企业向客户推介人民币结算业务进口企业（—境外出口企业）：1.中长期人民币升值的预期2.客户有通过中国市场的采购，即可能需要人民币，这样可避免两次汇兑3.款项可以留存人民币，也可结转成通用货币4.获得当地银行的金融服务和贸易融资5.买卖双方使用第三方货币的情况下，双边都有汇兑的成本和需求，使用单边货币有利于交易价格的透明；6.锁定人民币汇率风险的NDF市场较为成熟，海外企业有锁定风险的渠道，同时该价格更加贴近人民币汇率走势；九、企业向客户推介人民币结算业务出口企业（—境外进口企业）：1.汇改后，汇率双向波动2.如果企业同时向国内出口，或在中国有公司，有人民币来源，可以避免汇兑损失。3.人民币NRA账户便利企业资金划转3.在海外联行可以获得优惠汇率4.获得当地银行的金融服务和贸易融资5.买卖双方使用第三方货币的情况下，双边都有汇兑的成本和需求，使用单边货币有利于交易价格的透明；6.锁定人民币汇率风险的NDF市场较为成熟，海外企业有锁定风险的渠道，同时该价格更加贴近人民币汇率走势；一、业务情况介绍目录三、产品服务方案四、业务发展情况二、业务流程介绍一、产品服务方案人民币NRA账户传统结算产品服务贸易结算人民币NRA账户跨境组合产品海外人民币融资人民币直接投资跨境组合产品传统结算产品人民币直接投资海外人民币融资服务贸易结算银行服务方案汇款托收传统国际结算产品融资产品信用证贸易融资供应链融资二、传统结算产品及贸易融资产品银行服务方案进口开证进口代收汇出汇款传统国际结算产品进口项下二、传统结算产品及贸易融资产品银行服务方案出口信用证通知信用证保兑信用证审单/议付传统国际结算产品出口项下汇入汇款出口跟单托收开立/转开人民币保函二、传统结算产品及贸易融资产品银行服务方案打包贷款出口押汇福费廷出口贸易融资融付达二、传统结算产品及贸易融资产品银行服务方案融信达、融货达融通达、融易达通易达、融付达供应链融资全益达、国际保理二、传统结算产品及贸易融资产品2.申请人民币汇款3.人民币TT汇款境内企业4.人民币汇款入账1.签订人民币计价的合同境内试点行海外联行三、案例介绍–人民币直接汇出企业外国供应商中国企业人民币境内采购成本风险优势无购汇成本无人民币支付，无任何汇率风险2.申请人民币汇款4.审核贸易真实性办理人民币入账3.人民币TT汇款境内企业自有人民币或即期兑换1.签订人民币计价的合同外国采购商境内试点行中国企业人民币销售收入三、案例介绍－人民币直接汇入海外联行成本风险优势无汇率成本无人民币收付，无任何汇率风险2.申请开立人民币信用证4.交单5.1承兑/到期人民币付款境内企业5.2自有人民币或即期兑换1.签订人民币计价的合同外国采购商境内试点行三、案例介绍–人民币信用证中国企业人民币销售收入6.办理人民币入账3.发货企业海外联行成本风险优势无购汇成本无人民币支付，无任何汇率风险2.申请人民币汇款5.外币TT对外付款3.人民币TT汇款境内企业4.优惠汇率即期兑换外币1.签订人民币计价的合同外国供货商海外机构境内试点行海外联行三、产品介绍－通过海外机构优惠汇率购汇汇出成本风险优势节约部分财务成本无利用不同市场的有利汇率报价3.2申请开立人民币背对背信用证，办理外汇合约锁定汇率风险3.1开立外币信用证5.付款7.人民币付款境内企业2.签订人民币计价的合同外国采购商海外机构境内试点行海外联行三、案例介绍–通过海外机构转口1.签订外币计价的合同6.偿付4.交单8.办理人民币入账3.发货企业企业成本风险优势节约部分财务成本无利用不同市场的有利汇率报价3.从NRA账户支付人民币2.申请开立NRA账户境内试点行1.签订人民币计价的合同外国采购商境内销售收入境内企业三、案例介绍–人民币NRA账户海外联行境外人民币调入开立人民币账户企业中国企业2.申请人民币汇款6.外币TT对外付款1.签订人民币计价的合同外国供货商4.办理人民币质押及外币贷款5.办理NDF交易7.到期人民币兑外币偿还贷款，另NDF交割轧差到帐。境内企业海外机构3.人民币TT汇款境内试点行海外联行三、案例介绍-跨境组合产品企业企业境内人民币直接投资项目融资跨境担保三、案例介绍－其他产品……目前，中银香港已形成涵盖存、贷款、国际结算、资金业务、信用卡、保险、基金等业务的全面的人民币产品体系。三、案例介绍－海外人民币业务人民币存款人民币信用卡人民币汇款一、业务情况介绍目录三、产品服务方案四、业务发展情况二、业务流程介绍中国银行在北京等十七个境内扩大试点地区办理当地首笔业务。6月22日，人民银行等六部委联合发布《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》，扩大跨境贸易人民币结算试点范围。2009年7月6日，中国银行上海分行与中银香港成功叙做国内首笔跨境贸易人民币业务，标志着我国跨境贸易人民币结算业务正式开始运作。业务发展情况MTWTFSS1234567891011121314151617181920212223242526272829302010年6月单位：亿元人民币业务发展情况业务自试点以来加速发展，为300多家客户办理跨境人民币业务千余笔，整体规模始终保持市场领先。截至1月中旬，业务突破100亿元。截至3月下旬，业务突破200亿元.我行的业务开展笔数、涉及企业数量，业务市场份额等始终保持同业领先。目前，已为数百家客户办理了包括信用证、汇款、托收、保函等多种结算方式的跨境人民币业务，业务种类涵盖货物贸易、服务贸易、其他经常项目以及资本项目结算，并为多家企业提供了跨境人民币项下融资、担保服务，实现了跨境人民币业务全面开花。业务发展情况2010年9月9日，在人民银行支持下，山东中行办理人民银行总行批复的省内首笔资本项下汇出汇款跨境人民币业务。2010年10月20日，山东中行开立单笔金额3.1亿元的跨境贸易人民币可转让信用证。2010年11月5日，山东中行成功叙做15亿元人民币境外公司债券融资款项汇入业务，成为省内单笔金额最大的资本项下跨境人民币业务。2011年1月18日，山东中行成功办理了金额达15.14亿元的出口保函，为省内单笔金额最大的保函业务。2011年1月30日-31日，山东中行办理两笔境外直接投资款项汇出业务，是全省首批根据《境外直接投资人民币结算试点管理办法》办理的境外直接投资人民币结算。2011年3月23日，山东中行成功叙做单笔金额15.14亿元人民币预收款业务。业务发展情况2011年4月1日，山东中行成功叙做金额12.07亿元股权收购跨境人民币业务。为省内金额最大股权收购项下跨境人民币结算。……业务发展情况国家“十二五”规划建议中提出要“扩大人民币在跨境贸易和投资中的作用”，中国人民银行发布的《2010国际金融市场报告》中提到，央行将继续推进跨境人民币结算试点工作，促进贸易投资便利化，扩大人民币在跨境投融资中的作用，推动人民币标价产品市场开放发展和继续支持香港人民币产品市场发展，跨境人民币业务将会迎来更加便利和宽松的政策空间和更加广大的业务空间。据有关方面预计，今年人民币跨境贸易结算在全年本外币结算中的占比将在去年的基础上翻番，升至5%到6%，明年有望超过10%，而香港作为重要的离岸人民币市场，人民币贸易结算总额将由去年的6000亿人民币升至10000亿人民币，跨境人民币业务存在巨大的发展空间。业务发展情况联系我们抓住机遇，银企共赢如有任何需要，请联系中国银行，中国银行将秉持一贯传统，依托中行整体优势，竭诚为您提供优质、全面、高效的贸易金融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