物资存货管理制度

精选资料 宝山钢铁股份有限公司管理文件 文件编号：GFZ05006 第2版 签发：赵周礼 物资存货管理制度 1 目的 1.1为加强物资存货管理，保证质量，满足供应，降低物资储备资金占用，规范盘盈、盘亏、报废和积压物资的处理，严格物资管理经济责任制，促进仓储管理水平的提高，特制订本制度。 2 适用范围 2.1本制度适用于宝山钢铁股份有限公司（以下简称公司）生产、维修、技改所需供应的铁合金（辅料）、耐材、建材、金属五交、化工油脂类物资。 3 职责划分 3.1采购部 3.1.1负责委托上海宝钢检测公司物料供应中心（以下简称供应中心）和上海宝钢国际经济贸易公司（宝钢国际）代理仓储供应服务。 3.1.2负责先平衡库存后组织采购，存货收发存、盘盈、盘亏及调整管理工作，提出报废和报损意见，并负责对外销售处理积压物资。 3.2财会处采购组（以下简称采购财务组） 3.2.1负责物资收发存的财务管理，参与盘库检查,定期提出存货资金管理的财务分析报告，行使财务监督、审核职能。 3.2.2根据《上海宝钢集团公司子公司资产损失认定及处理办法》,负责库存物资的盘盈、盘亏及报废、报损等帐务处理工作。 4 物资存放管理 4.1供应中心和宝钢国际按《物资进厂验收管理办法》（文件编号：CGZ05001）组织验收入库。 4.2物资存放必须按物资属性和有关规定实行定置管理，规范堆垛存放，保持安全距离和通道，进行收发存管理，并做好防火、防盗和防台防汛工作。 5 物资供应与结算 5.1供应中心在供应过程中，应贯彻“先进先出”的物资发放原则，做好库龄跟踪管理，对长期不用和临近保质期的物资，应及时预警通报，采购部业务室必须采取有效措施，防止库存物资呆滞积压和报废。 5.2部门领用物资签收后，供应中心应及时在9672材料子系统中作发料完成确认，以便系统自动按加权平均实际价结算。 5.3部门因生产工艺或使用物资 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 发生改变，应提前填写“宝山钢铁股份有限公司物资需求变更联络单”（详见表格编号：GFZ05006－05A），提交采购部，以防止因生产工艺或使用物资标准变更所引起库存资金占用增加，确保按标采购和正常供应。 5.4部门退料，必须按原领料单号在9672材料子系统中输入退料信息，打印物资退库申请单，经退料部门领导审批后送交供应中心驻厂站，按规定办理退料手续后，才能验收入库。退料物资应确保外包装完整，并附带质保书等相应质量单据。系统收到退料信息后，按原领料时的加权平均实际价结算，自动冲减退料部门成本。 5.5宝钢厂区内其它单位需用物资，由采购部代表公司与其签订采购供应 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 ，原则上不备库存、不退料，其领用申请计划必须在9672材料系统中生成，领用签收后供应中心应及时在9672材料子系统中确认，采购财务组按协议定价开票结算。 5.6因处理积压物资或调拨物资对外销售，由采购部业务室在9672材料子系统中输入对外销售合同，经采购部主管领导审批同意后，开具“宝山钢铁股份有限公司物资销售出库单”（详见表格编号：GFZ05006－06A），一式四联（仓库留存联、结算联、客户联、经办人留存联），采购财务组确认盖章，供应中心据此核对系统出库信息，办理出库手续。采取销售预收款制度，由采购财务组跟踪管理。 6 存货盘点及盈亏处理 6.1存货盘点 6.1.1供应中心和宝钢国际应按照物资的品种和规格，采取过磅、丈量、点数等计量 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 ，进行滚动盘点，逐项清查实存数量，每年至少进行二次全面清查盘点，并做好盘点 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 。 6.1.2采购部与采购财务组每年至少组织一次存货盘点，在抽查盘点及跟踪管理的基础上，共同完成存货盘盈、盘亏分析报告。 6.2存货资金与数量调整 6.2.1供应中心和宝钢国际在盘点中，发现实物与帐面有差异，必须及时查明原因,采取必要的纠正和预防措施。 6.2.2凡涉及库存数量和资金调整，必须经采购部批准后，由采购财务组协助调整。 6.3存货盘盈处理 6.3.1因运输、收发、仓储和计量等原因发生的盘盈，按“物资盘盈（亏）处理流程图”（附件1所示流程），供应中心和宝钢国际应按月处理，填写“宝山钢铁股份有限公司物资盈亏表”（详见表格编号：GFZ05006－04A），附9672系统调整单，报采购部按权限和规定处理。 6.3.2盘盈金额在20万元以下，由采购部部长审批；盘盈金额在20万元以上，经财会处签署意见后，报公司领导审批。经审批同意后进行调整。 6.4存货盘亏处理 6.4.1因运输、收发、仓储和计量等原因发生损耗盘亏，按“物资盘盈（亏）处理流程图”（附件1所示流程），供应中心和宝钢国际必须及时向采购部提出书面分析报告，附“宝山钢铁股份有限公司物资盈亏表”（详见表格编号：GFZ05006－04A），经采购部业务室确认后，由采购财务组按权限和规定报批处理。 6.4.2盘亏在合理定额损耗标准范围内，标准参照附件“各类物资损耗定额表”（附件3），且盘亏总额在20万元以下（含20万元）；超定额一次盘亏在10万元以下（含10万元），由采购部主管领导审批。盘亏超定额10万元或一次盘亏总额超过20万元的，必须报公司领导审批。 7 报损、报废、积压物资处理 7.1因偷盗、自然灾害及存放变质或过期失效等造成物资报损、报废，按“物资报废（削价）处理流程图”（附件2所示流程），由供应中心和宝钢国际填写“宝山钢铁股份有限公司物资报损（废）表”（详见表格编号：GFZ05006－03B），并提出分析报告，说明造成报损、报废的原因。 7.2因仓库保管不善造成的损失，由采购部对供应中心和宝钢国际按协议规定进行考核。采购财务组根据实物返回以及财会保险等情况，按规定报批后进行财产损溢处理，净损失列入公司营业外支出。 7.3因自然灾害造成的损失,由采购部提出清查报告（包括灾害事由、损失程度及损失财物的数量、金额的清单、扣除残值后的价值），经公司财会处调查确认后，按规定报批处理，净损失列入公司营业外支出。 7.4因领用申请计划不周，包括生产工艺改变等原因，而未领用产生的库存积压物资，应由领用申请计划部门主管领导确认。对短期不能利用的积压物资可削价处理，包括失效报废的积压物资，由采购部业务室提出处理申请报告，采购部主管领导审批，采购财会组核定，并按规定上报批准后执行。对外削价或报废处理的净损失计入公司管理费用。 8 经济责任考核 8.1对领用部门因申报计划不准或生产工艺改变、使用物资发生变化未提前通知采购部处理，造成物资积压、报废等责任问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，按部门绩效考评办法执行。 8.2因验收、保管等人为失职造成物资盘亏或变质损坏，应核实情节，按公司有关规定追究经济责任。 拟稿：施 平 日期：2004年4月19日 审核：吴章维 日期：2004年5月21日 附件1： 物资盘盈(亏)处理流程图 根据盘点结果 填写盘盈盘亏表 库存调整 附件2： 物资报废（削价）处理流程图 采购部业务室 采购财务组 公司领导 根据盘点结果 提出处 核实 审批 审批 填写报废申请单 理意见 继续使用 削价处理 权限 报废处理 库存 账面 调整 调整 削价处理 报废处理 库存 账面 调整 调整 附件3： 物资损耗定额表 物资名称 装卸 损耗 仓储 场耗 度量 衡差 其他 损耗 合 计 ％ ％ ％ ％ ％ 1 黑色金属 0.2 0.3 0.5 2 有色金属 0.2 0.2 0.4 3 金属制品 0.5 0.5 4 水泥（散装） 0.5 ±0.3 0.8 5 木材 ±0.2 0.2 6 胶合板 0.2 0.2 7 玻璃 1.5 0.5 2 8 电柱、管、枕 0.5 0.5 9 沥青 0.5 ±0.2 0.7 10 石墨绳 0.3 ±0.2 0.5 11 各种盘根 0.5 ±0.2 0.7 12 沙子 1 ±0.5 1.5 13 石子 1 ±0.5 1.5 14 块石 1 ±0.5 1.5 15 红砖 1.5 ±0.5 2 16 缸瓦管 1 1 17 瓷砖（含马赛克） 0.5 0.5 18 电焊条 0.5 0.5 19 电缆、电线 ±1 1 20 塑料、橡木制品 1 1 21 绝缘布、纸、带 ±0.2 0.2 22 电瓷（瓷瓶、瓷管、茶台）等 1 1 23 灯泡、灯管 1.5 1.5 24 瓷件及玻璃配件 1 1 25 标准紧固件 0.1 ±0.5 0.6 26 金属丝制品 ±0.5 0.5 27 各种温湿度计 0.5 0.5 28 工业毛毡 ±0.2 0.2 29 各种纸张（含包装纸） ±1 1 30 橡胶管、板、圈 ±0.2 0.2 31 棉纱、线、尼龙线 0.3 ±0.2 0.5 32 棉布、玻璃丝布 ±0.5 0.5 33 塑料布 ±0.5 0.5 34 麻绳、棕绳 ±0.2 0.2 35 草绳、草袋 ±0.2 0.2 36 竹竿 、笤帚、帚巴 1 1 37 阀门 0.2 0.2 38 磨具 0.2 0.2 39 管件 0.5 0.5 40 铸铁下水管件 0.5 0.5 41 散装液体化工 0.5 0.5 1 42 桶装、袋装化工 0.2 0.2 43 化学试剂 0.5 0.5 44 玻璃仪器 0.5 0.5 45 橡胶、塑料（称量） 0.3 0.2 0.5 46 桶装油漆 0.2 0.2 47 瓶装溶剂 0.5 0.5 48 气体 0.3 0.3 49 汽油 0.26 0.28 0.54 50 煤油 0.2 0.26 0.46 51 柴油 0.18 0.18 52 烧用柴油 0.25 自然0.3 0.55 53 润滑剂 0.5 自然0.25 0.75 54 各种锰矿 2.2 2.2 55 各种铁合金 1.5 1.5 56 其他石料 2.2 2.2 57 耐火材料 0.7 自然0.3 1 58 蛇纹石 3 3 59 电池 1 1 表格编号：GFZ05006－03B 宝山钢铁股份有限公司物资报损（废）表 日期： 代码 名称 及规格 调整单号码 计量 单位 计划 单价 实际 单价 报损（废）前 报损（废）后 报损（废）原因 现场确认 数量 金额 数量 金额 合 计 采购部业务室意见 财务采购组确认 采购部领导审核 公司领导审批 表格编号：GFZ05006－04A 宝山钢铁股份有限公司物资盈亏表 日期： 代码 名称 及规格 调整单号码 计量单位 计划 单价 实际 单价 盘盈前 盘盈后 盘亏前 盘亏后 盈（亏）原因 数量 金额(元) 数量 金额(元) 数量 金额(元) 数量 金额(元) 合 计 采购部业务室意见 财务采购组确认 采购部领导审核 公司领导审批 表格编号：GFZ05006－05A 宝山钢铁股份有限公司物资需求变更联络单 单位： 日期： 原生产 工艺 现生产 工艺 变更时间 原 物 资 需 求 情 况 现 使 用 物 资 变 化 代码 名称 型号规格 计量单位 年需求量 名称 型号规格 计量单位 年需求量 其它 变更单位 确认意见 签名： 日期： 采购部业务室 处理意见 签名： 日期： 采购部领导 审批意见 签名： 日期： 表格编号：GFZ05006－06A 宝山钢铁股份有限公司物资销售出库单 购物单位： 日期： 代码 名称 规格型号 计量 单位 数量 单价 金额（元） 合同量 实发数量 销售合同号 销售发票号 结算方式 采购部业务室： 经办人： 采购财务组： 仓库发料人： 提货人： THANKS !!! 致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等 打造全网一站式需求 欢迎您的下载，资料仅供参考 内部事项注意保存 采购部 业务室 宝钢国际 供应中心 采购部领导 财务采购组 公司领导 审批 审批 审核 审核 账面调整 宝钢国际 供应中心 采购部领导 2004年6月2日发布 2004年6月9日实施 *右划实线表示在前版文件基础上做了修改 共11页第1页 1 可修改编辑