反洗钱试题答案

反洗钱试 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 答案 一、填空题 1、《中华人民共和国反洗钱法》于 2006 年 10月在第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过,于 2007年1 月1 日正式实施。 2、洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。 3、典型洗钱交易过程通常需要经过放置、离析和归并(或者融合)三个阶段。对于反洗钱当局来说，在放置阶段堵住黑钱流入金融系统的入口是反洗钱的第一步，也是最关键的一步。 4、金融机构反洗钱工作的三项原则是合法审慎原则，保密原则，与司法机关、行政执法机关全面合作原则。 5.可疑交易活动需要调查核实的，中国人民银行或者其省一级派出机构可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。 6.在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全 客户身份识别 制度、客户身份资料和交易记录保存制度、可疑报告交易 制度，履行反洗钱义务。 7. 根据现行规定，国务院主管反洗钱的行政部门是 中国人民银行，负责反洗钱的组织协调工作。 8.反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理的部门、机构履行反洗钱 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx 获得的客户身份资料和交易信息，是(填写是还是不是) 只能用于反洗钱行政调查。 9.国务院反洗钱主管行政部门设立 反洗钱信息中心 ，负责大额交易和可疑报告交易的接收和、分析，并按照规定向国务院主管行政部门报告分析结果，履行国务院反洗钱主管行政部门的其他职责。 10.海关发现个人出入境携带现金、有价证券 超过规定金额的，应当及时向反洗钱行政主管部门通报。 11.国务院有关金融监督管理机构审批新设金融机构或者金融机构增设分支机构时，应当审查新机构反洗钱 内部控制 制度的 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ;对于不符合本法规定的设立申请，不予批准。 12、金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的 现金汇款 、现钞兑换 、票据兑付 等一次性金融服务时，应按照要求客户出示真实有效的 身份证件 或者其他身份证明文件，并进行核对。 13与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同受益人不是客户本身的，金融机构应当对 受益人 的身份证件或者其他身份文件进行核对并登记。 14.金融机构进行客户身份识别，认为必要时可以向公安 、工商行政 等部门核对客户的有关身份信息。 15.客户资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存 5 年。 16.在金融机构破产和解散时，应该把客户身份资料和客户交易信息交给 国务院有关部门指定的机构。 17.金融机构办理的单笔交易金额或者 在规定期限内的累计交易达到规定金额 或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。 18.反洗钱反洗钱主管行政部门或者省一级派出机构在调查可疑交易活动时，调查人员不得少于2人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政部门或者其省一级派出机构的出具的调查 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 书。 19.在进行可疑交易调查活动调查时，询问应当制作询问笔录，询问笔录最后应当有 调查人员和被询问人员 签字。 20.经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当向有管辖权的 侦查机关 报告。客户要求将调查的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政部门负责人批准，可以采取 临时冻结 。 21.临时冻结不得超过 48个小时 。 22.金融机构未按规定履行客户身份识别义务的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于 五十 万元的罚款。 23.金融机构未按规定保存客户身份资料和交易记录的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于五十万元的罚款。 24.金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于五十万元的罚款。 25.金融机构与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、徦名账户的，国务院反洗钱 行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于五十万元的罚款。 26.金融机构违反保密规定，泄露有关信息的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于 五十 万元的罚款。 27.金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于 五十 万元的罚款。 28.金融机构拒绝提供调查资料或着故意提供虚假资料的，国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级派出机构，责令整改;情节严重的，最高可以处于 五十 万元的罚款。 29、金融机构不认真履行反洗钱义务，致使洗钱结果发生的，处于 五十万以上 五佰万 万元以下罚款;并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接负责人员处于 五万至五十 万元罚款。 30.《中华人民共和国反洗钱法》所称的金融机构是指依法设立的从事金融业务的政策性银行、 商业银行 、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公司、 证券公司、 期货公司、保险公司 以及国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机构。 31、 中国人民银行 根据国务院授权代表中国人民政府开展反洗钱国际合作。 32、中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的 5 个工作日内补正。 33、金融机构应在大额交易发生后的 5 个工作日内，通过其总部或者由总部制定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测中心报送大额交易报告。 34、客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡发生的大额交易，由 开立账户的银行(选择开立账户的银行或者发卡行还是由办理业务的金融机构)报告。 35、客户通过境外银行卡发生的大额交易，由 收单行 报告(境外银行还是收单行)。 36、客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告。 37、金融机构应当将可疑交易报告报其总部，由金融机构总部或者有总部制定的一个机构，在可疑交易发生后的 10个工作日内 以电子方式报送中国反洗钱监测中心。 39、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔 5 万元以上或者外币等值 1 万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证明文件。 40、接受境外汇入款的金融机构，发现汇款人姓名、汇款人账号 、汇款人住所 三项信息中 任何一项缺失的，应要求境外机构补充。 41、现场检查意见书包括 检查情况 、 检查评价 、改进意见及措施 。 42、反洗钱现场调查中的查阅和复制的相关资料 不是 (是、不是)可以直接作为法 庭 证据。 43、中国首次与外国进行司法协助谈判在1985 年。 44、《反洗钱调查报告表》应当经中国人民银行或者其省一级分支机构行长(主任)或者 主 管副行长 45、中国人民银行及其分支机构对所收集的非现场监管信息进行分析时，发现有疑问或需要 进一步确认和核实的，可以采取以下方式:电话询问、书面询问 、走访金融机构 、约见金融机构高级管理人员谈话。 46、中国人民银行及其分支机构书面询问金融机构时，应填制《反洗钱非现场监管质询通知 书》，经部门负责人批准后送达被询问的金融机构。金融应自送达之日起 5 个工作日内，书面回复被询问的问题。 47、中国人民银行及其分支机构走访金融机构时，应填制《反洗钱非现场监管走访通知书》， 经部门负责人批准后提前 2 个工作日送达金融机构，告知金融机构走访调查的 目的 、 需核实的事项。 48、反洗钱国际组织的英文缩写“FATF”是指金融行动特别小组 49、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中规定的“短期”是指小于等于10个工 作日、长期是指1年以上 50、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中的“大量”是指交易金额接近大额或者 累计低于但接近大额交易标准 。 二、判断题(正确的划? ，错误的划×): 1、单比或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付以及其他形式的现金收支，应作为大额交易报告。(?) 、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单比或者单日累计人民币200万元以上或者2 外币等值20万美元以上的款项划款，应作为大额交易报告。(?) 3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者单日累计人民币50万元以上或者外币等币值10万美元以上的款项划转，应作为大额交易报告。(?) 4、交易一方为自然人、单笔或者单日累计等值1万美元以上的跨境交易，应作为大额交易报告。(?) 5.定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一的另一账户，应该视是否达到大额交易的规定而定是否应作为大额交易报告。(×) 6.活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款，应该视是否达到大额交易的规定而决定是否报告。(?) 7.定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款，应该视是否达到大额交易的规定而定是否作为大额交易上报。(×) 8、符合大额交易的规定标准的自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换，应作为大额交易上报。(×) 8.金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易，远远超过大额交易的规定标准的，应作为大额交易上报。(×) 9.金融机构在黄金交易所进行的超过大额交易规定标准的黄金交易，应作为大额交易上报。(×) 10国际金融组织和外国政府贷款转贷款业务项下的交易，但超过大额标准，应作为大额交 易上报。(×) 12、对符合大额交易的规定标准的金融机构内部交易，应作为大额交易上报。(×) 13、对符合大额交易的规定标准的国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易，应作为大额交易上报。(×) 14、对符合大额交易的规定标准的商业银行、城市信用社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错帐冲正、利息支付，应作为大额交易上报。(×) 15、对既属于大额交易又属于可疑交易的，金融机构应当分别提交大额交易和可疑交易。(?) 16、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票，应作为可疑交易报告上报。(?) 17、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符，不属于可疑交易的范畴。(×) 18、因企业倒闭而销户，销户时因清算资金而造成资金大量收付，属于可疑交易。(×) 19金融机构千万元以上的资金调拨属于可疑交易。(×) 20、证券经营机构通过银行频繁大量拆解外汇资金，属于可疑交易。(对) 21、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作，属于可疑交易。(?) 22、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，交易金额接近大额交易标准的，属于可疑交易。(?) 23、无正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付，属于可疑交易。(?) 24、客户的证券账户长期闲置不用，而资金账户却频繁发生大额资金支付，属于可疑交易。(?) 25、客户频繁投保、退保、变换险种或者保险 、保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办金额属可疑交易。(?) 26 理退保，属于可疑交易。(?) 27、客户频繁地以同一种期货合约为标的，在以一价位开仓的同时在相同或者大致相同价位、等量或者接近等量反向开仓后平仓出局，支取资金，属于可疑交易。(?) 28、证券客户开户后短期内大量买卖证券，然后迅速销户，应作为大额交易进行报告。(×) 29、同一投保人短期内多次退保，且遗失发票总额达到大额标准，应作为大额交易进行报告。(×) 30、交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构应当合并为一份大额交易报告进行报送。(×) 31、客户作为期货交易的卖方以进口货物进行交割时，不能提供完整的报关单证、完税凭证。(?) 32、客户要求基金份额非交易过户且无合理理由，属于可疑交易。(?) 33、频繁投保、退保、变更险种，属于可疑交易。(?) 34、犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的，属于可疑交易。(?) 35、保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源的，属于可疑交易。(?) 36、金融机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关，只有资金足够大时才提交涉嫌恐怖融资的可疑报告。(×) 37、人民银行可以将反洗钱信息用于征信、金融市场监督管理等工作。(×) 38、财险和寿险在经营过程中均具有洗钱的风险，但财险的洗钱成本较寿险来说更高一些。(?) 39、反洗钱行政主管部门以可疑交易活动涉嫌洗钱为名而向侦查机关报案必须经过反洗钱调查。(?) 40、侦查机关接到报案后，对已临时冻结的资金，有权决定是否继续冻结。(?) 41、身份证件明显属于伪造、篡改等情形下，金融机构仍然与客户建立业务关系，金融机构应当承担相应的法律责任。(?) 42、大额交易和可疑交易报告制度是反洗钱的核心内容。(?) 43、报案是反洗钱调查终结的方式之一。(?) 44、海关发现个人出入境携带的现金等超过规定金额的，应当及时向公安机关通报。(×) 45、金融机构大额交易和可疑交易报告的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门单独制定。(?) 46、在《反洗钱法》中，“反洗钱行政主管部门”不仅指中国人民银行总行，还包括其分支机构。(?) 47、报案是反洗钱调查向洗钱案件侦查进行过渡的法定程 序。(?) 48、与洗钱活动有关的身份资料和交易信息其隐私权不受法律保护。(?) 49、反洗钱调查中的临时冻结，对冻结的资金并无任何惩处目的。(?) 50、关于洗钱犯罪，我国最早是1990年12月《关于禁毒的决定》中做出的相关规定。(?) 51、反洗钱义务主体仅指金融机构。(×) 52、全球第一个反洗钱公约是《关于反洗钱问题的四十项建议》。(×) 53、在《反洗钱法》中“国务院反洗钱行政主管部门”仅指中国人民银行总行。(?) 54、国务院反洗钱行政主管部门从国务院有关部门和机构获取与判断可疑交易有关的信息，这种信息的流向是单向的、无条件的。(?) 55、金融机构的临柜人员应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。(×) 56、处于洗钱预防措施的三项制度的基础地位的是“客户身份识别制度”。(?) 57、客户的交易记录包括原始交易单证及会计传票，但不包括资金交易明细清单。(×) 58、所有与可疑交易活动有关的资料均可以被调查人员查阅和复制。(?) 59、《反洗钱法》属于行政法律制度的范畴。(?) 60、《金融机构大额交易和可疑报告管理办法》中“频繁”仅指交易行为营业日每天发生3次以上。(×) 61(我国是金融行动特别工作组(FATF)的正式成员。( ? ) 62(日前，我国反洗钱已正式实现本外币交易信息合并监测。 ( ? ) 63.金融机构对大额和可疑外汇资金交易进行审核，分析。发现涉嫌犯罪的，应于发现之日起3个工作日内报当地公安部门并报送外汇局分支局。( × ) 64(金融机构违反反洗钱法规定，情节严重的，由中国人民银行停止核准其开立基本存款账户，暂停或停止其部分或全部支付结算业务，并取消该金融机构直接负责的高级管理人员的任职资格。 ( × ) 65(金融机构违反外汇反洗钱规定，情节严重造成重大损失的，外汇局可以暂停或停止部分或全部结售汇业务。( ? ) 66(金融机构必须设立专门的反洗钱工作机构负责反洗钱工作( ? ) 67(我国是欧亚反洗钱与反恐融资小组的创始成员国。( ? ) 68(我省有商业银行应向人行报告人民币大额和可疑支付交易信息。( ? ) 69(2004年2月1日后，金融机构未按规定向人行报告人民币大额和可疑支付交易的，应按《人民银行法》第46条的规定处罚。( ? ) 70(金融行动特别工作组的四十项建议和九项特别建议已被国际货币基金组织和世界银行认可，作为打击洗钱和恐怖筹资的国际标准。( ? ) 71(我国尚无一部统一的，完整的《反洗钱法》。(× ) 72(中国人民银行对金融机构，其他单位和个人履行反洗钱规定的行为可依法行使检查权( × )。 73(反洗钱管理工作的主要宗旨是防止金融机构及其他容易被洗钱活动利用的行业或机构被洗钱犯罪犯罪分子利用，对已经发生的洗钱行为及时发现并移交司法机关处理。( ? ) 74(在金融机构工作人员履行了金融机构反洗钱内控规定的情况下，仍然发生了洗钱犯罪行为，有关工作人员一般要承担法律责任。( ? ) 75(我国具有FIU(金融情报中心)职能的机构是中国反洗钱监测分析中心。( ? ) 76(我国现有法律规定的洗钱犯罪的上游犯罪有4种。( × ) 77(当前，我国银行只需对个人的结算账户履行反洗钱义务，而不必对个人储蓄账户履行反洗钱义务。( × ) 78.金融行动特别工作组《九条特别建议》是针对制止恐怖分子筹资而单独制定的特别建议。( ? ) 79(至2004年底，中国反洗钱监测分析中心已开通开通了与15家商业银行总行的担子数据报送渠道。( × ) 80(国际上第一个打击洗钱犯罪的国际公约是《禁毒公约》。( ? ) 81(美国的金融情报中心是由美联储管理的。( × ) 82(金融机构为了反洗钱可以不遵守为客户信息保密义务。( ? ) 83.目前世界通行的反洗钱交易报告制度主要是以美国，澳大利亚等国为代表的大额交易和可疑交易报告制度。( ? ) 84、、并不是中国人民银行所有分支机构都有对金融机构的反洗钱行政调查权，但其所有分支机构都有反洗钱监督、检查权。(?) 85、人民银行所有分支机构都有反洗钱监督、检查权，所有的分支机构都有处罚权。(×) 86、查阅、复制、封存被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关的资料时，须经中国人民银行或者其省一级分支机构批准。(?) 选择题( 1.按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存( B )年。 A: 3年 B:5年 C:10年 D::15年 2(世界上最早对洗钱进行法律控制的国家是( D ) A:英国 B:法国 C:澳大利亚 D;美国 3(我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为( C )。 A:20万 B:50万 C:100万 D:500万 4(洗钱的过程具有以下哪些特征( ABCD ) A:洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源。 B:改变有关金钱的形式 C:洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹 D:洗钱者能够控制洗钱的全过程。 5(反洗钱现场检查程序一般包括( ABCD )的档案整理阶段。 A:检查准备 B:检查实施 C::检查报告 D:检查处理 6(金融机构个分支机构应于每月初( B. )工作日内汇总上报大额和可疑外汇资金交易情况，逐级上报至主报告机构。同时报关外汇局当地分局。 A:3 B:5 C:10 D15 7(我国政府已签署并批准了下列哪些国际公约( AB ) A:《联合国机制非法贩运麻醉品和精神药物公约》 B:《联合国打击跨国有组织犯罪公约》 C:《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》 D:《联合国反腐败公约》 8(违反反洗钱法规定，被人民银行通报并处罚50万元的是( D )樟树市支行。 A:工商银行 B:农业银行 C:中国银行 D:建设银行 9(根据反洗钱法规定，金融机构下列哪些行为将受到处罚(ABCD) A:未按照规定建立反洗钱法内控制度，未按照规定设立专门机构活着制定专业机构负责反洗钱工作的。 B:未按照规定要求单位提供有效证明文件和资料，进行核对登记，未按照规定保存客户的账户资料和交易记录的。 C:违反规定将反洗钱工作信息泄漏给客户和其他工作人员的。 D:未按照规定报告大额交易和可疑交易的。 10(我国反洗钱工作有哪些重要意义(ABCD) A:是维护我国国家利益和人民群众根本利益的客观需要。 B:是眼里打击经济犯罪的需要 C:是遏制其他严重刑事犯罪的需要 D:是维护金融机构信誉及金融稳定的需要 C:是遏制其他严重刑事犯罪的需要 D:是维护金融机构信誉及金融稳定的需要 11(金融情报中心具备(ABCD)基本功能 A:收集金融信息 B:分析金融信息 C:分发金融信息和分析结果 D:情报交流 12(我国( B )最先明确了洗钱属于犯罪。 A:修订后的新宪法。 B: 修订后的新刑法 C: 修订后的新中国人民银行法 D:金融机构反洗钱规定 13(金融机构反洗钱法“一个规定，两个办法”在(A)正式实施 A:200年3月1日 B: 2003年7月1日 C:2003年2月1日 D:2004年4月1日 14(公检法等部门查阅与案件有关的银行存款或相关资料，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上公安局，人民检查院。人民法院签发的( C ) A:《介绍信》 B:《办案协查函》 C:《协助查询存款通知书》D:《查询令》 15(中国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织者是( C ) A:公安部 B:国务院 C:中国人民银行 D:财政部 16(9.11事件后，美国为加强对恐怖主义的打击，颁布了著名的( D )。涉及反恐融资，给金融机构赋予了额外的客户识别，业务禁止，情报收集和报告等义务。 A:《美国银行保密法》 B:《美国洗钱管制法》 C:《反恐宣言》 D:《爱国者法案》 17(人民银行在反洗钱工作中的职责包括( BCD ) A:反洗钱立法 B:制定金融业反洗钱规则的职能 C:对金融业反洗钱的行政管理职能 D:负责反洗钱的资金监控 18(按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易。(BC.) A:集中转入，集中转出 B: 集中转入,分散转出 C:分散转入，集中转出 D: 分散转入，分散转出 19(金融机构反洗钱工作中的义务包括( ABCD) A:建立反洗钱内部控制制度和机构，并配备人员 B:客户身份登记和审查客户身份，保存客户资料和交易激励 C:向有关部门进行大额和可疑交易报告，向公安机关报告涉嫌犯罪线索 D:保密和宣传培训业务 20(下列属于可疑外汇现金交易的 有哪些(BDE ) A:居民张三当日单笔存入外币现金3万美元 B:居民李四当日在国家外汇管理局审核标准内4次存入英镑 C:居民王五当日单笔提取外币现金5万美元 D:甲企业每逢双日下午都会在外币账户存入大量外币现金，但很少提取 E:某外商投资企业以外币现金方式到A地投资 21(金融机构对下列外汇现金交易应进行核查，发现涉嫌洗钱的，应及时以纸质文件上报并付相关附件( ABE ) A:甲企业外汇账户10月20日存入11万美元，10月21日支取10.9万美元 B:张三将5笔共4万美元现金存入李四的外币储蓄账户，张三的账户同时收取人民币约33万美元 C:李四当日单笔支取外币现金5万美元 D:美籍华人游客在个人信用卡单笔存入10万美元 E:乙企业连续5天用大量人民币现钞购入日元 22(对于个人及来华人员超过等值( B )以上的大额外币现钞存取，应当向开户银行提供身份证或护照，开户银行应逐笔登记备案。 A:1万元人民币 B:1万美元 C:3万元人民币 D:3万美元 23(金融行动特别工作组的工作目标是( ABD ) A:向全球所有国家和地区推广反洗钱信息 B:在金融行动特别工作组成员内监督执行《四十项建议》 C:在全球推动反洗钱专门立法 D:关注和检讨洗钱和反洗钱措施的发展趋势。 24(下列哪些法律属于澳大利亚的反洗钱法律( ABC ) A:《1987年犯罪收益法》 B:《1987年刑事事务相互协助法》 C:《1988年金融交易报告法》 D:《1994年禁止洗钱法》 25(下列哪些组织属于专业反洗钱国际组织( ABD ) A:亚太反洗钱小组(APG) B:欧亚反洗钱与反恐融资小组(EAG) C:巴塞尔银行监管委员会 D:金融行动特别工作组 26(在柜台发生的下列哪些现金支取活动属于异常大额现金(BC) A:开户单位一日两次申请支取大额现金 B: 开户单位提取大额现金的时间出现异常变化 C:开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化 D:开户单位一日内申请对同一收款人签发两张金额为30万元的现金银行汇票 27(《金融行动特别工作组四十项建议》规定的常规客户身份尽职调查措施有( ABCD ) A:确立客户身份并利用可靠的，独立来源的文件，数据或信息来验证客户身份 B:确立受益权人身份，并运用合理的手段进行验证，以使该金融机构明了受益权人的身份状况，对于法人和实体，金融机构应采用合理的措施了解该客户的所有权和控制权结构 C:获得有关该项业务的目的和意图属性的信息 D:对业务关系以及在这种业务关系的整个过程中进行的交易进行持续的尽职调查，以确保交易的进行符合该金融机构对客户及其风险状况的认识 28(《金融行动特别工作组四十项建议》规定的各国反洗钱的基本义务是( BCD) A:签署反洗钱国际公约，通过国内立法，以保证国际间反洗钱领域各个层次的合作有效开展 B:将洗钱犯罪定为刑事犯罪 C:洗钱犯罪的上游犯罪尽可能的广泛 D:制定将犯罪收益查封和冻结的法律 29、中国人民银行于2001年8月成立了( C )，组长由中国人民银行一名副行长担任。 A 、反洗钱局 B、 中国反洗钱监测分析中心 C 、金融机构反洗钱领导小组 D 、金融行动特别工作组 30 、我国《刑法》 1997 年的修订中，以专门条款规定了( C ) 罪 A、 金融诈骗 B 、商业贿赂 C、 洗钱 31、2002年5月，经国务院批准，我国建立了反洗钱联席会议制度，确定 ( B)为牵头单位。 A 、公安部 B、人民银行 C、商业银行 D 、保监会 32、“, .11 ”事件以后，我国最高立法机关于 2001 年 12 月在《刑法修正案》中，将( B )列为洗钱犯罪的的上游犯罪。 A、金融诈骗 B、恐怖主义犯罪 C、商业贿赂 D、破坏金融稳定 33 、为了保证个人存款账户的( B ) ，保护存款人的合法权益，,,,,年,月,,日中华人民共和国国务院令第,,,号发布《个人存款账户实名制规定》，并从当年,月,日起实施。 A 、安全性 B、真实性 C、严密性 D、隐秘性 34 、中国人民银行 2003 年第 1 号行长令发布了( C )，自 2003 年,月 1 日起实施。 A、《人民币报告办法》 B、《反洗钱法》 C、《金融机构反洗钱规定》 D、《储蓄管理条例》 35、 2003 年 1 月 3 日，中国人民银行 2003 年第 2 号行长令发布了《人民币大额和可疑支付交易 报告管理办法》，自( )起实施。 A、2003 年 3 月 1 日 B、2003 年 2 月 1 日 C、2003 年,月 1 日 D、2003 年 7 月 1 日 36 、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》规定金融机构办理大额转账支付，由各金融机构于交易发生日起的第( C )个工作日报告中国人民银行总行。 A 、, B、2 C、, D、4 37 、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》规定大额现金收付，由金融机构于业务发生日起的第( C )个工作日报送人民银行当地分支行，并由其转报中国人民银行总行 A 、, B、2 C、, D、,4 38 、《外汇报告办法》规定金融机构应当将所有大额和可疑外汇资金交易记录，自交易日起至少保存( B )年。 A、, B、, C、, D、, 39 、《外汇报告办法》规定各主报告机构应于每月( B )日前汇总各省、自治区、直辖市内上月大额和可疑外汇资金交易情况，报所在地的国家外汇管理局省、自治区、直辖市分局。 A、12 B、15 C、20 D、25 40、中国反洗钱监测分析中心根据工作需要，在( D )市设立分中心，作为派出机构开展工作。 A、北京和上海 B、上海和天津 C、上海和广州 D、上海和深圳 41 、有的学者形象地把洗钱称之为依附于贩毒、走私等犯罪( B ) A、上游犯罪 B、下游犯罪 42、把诸如贩毒、走私、恐怖活动、黑社会性质犯罪等称之为( A ) A、上游犯罪 B、下游犯罪 43、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额( C )万元 以上的款项划转属于大额支付交易。 A、10 B 、15 C、20 D、25 44、我国的金融情报机构内设在( C )。 A、公安机关 B、各金融机构内部 C、中国人民银行 D、银行业监督管理委员会。 45 、为及时发现洗钱行为，各国纷纷建立了专门负责反洗钱资金监测机构是 (A )。 A、金融情报机构 B、金融信息机构 C、金融调研机构 D、金融监测机构 三、多项选择 46、人民银行的现场检查行为要有法律效力必须符合的条件是( ABCD )。 A、现场检查的主体必须合法 B、适用的法律法规和规章要准确 C、程序必须合法 D、形式要合法 47 、金融机构反洗钱原则包括( ABC )。 A、合法审慎原则 B、保密原则 48、与司法机关行政执法机关全面合作原则 D、坦白从宽原则 49 、利用金融机构洗钱的技巧包括( ACD )。 A、利用银行贷款掩饰 B、控制银行和其他金融机构 C、投资建厂 D、匿名存储 50 、金融机构反洗钱的主要制度,( ABCD ) A、了解客户制度 B、大额交易报告制度 C、可疑交易报告制度 D、保存记录制度。 51 、金融机构反洗钱的义务( ABCD )。 A、制定反洗内控制度和设立组织机构义务 B、大额和可疑交易报告义务 C、保存交易记录义务 D、接受检察义务 52 、《反洗钱规定》要求金融机构在一定期限内保存客户的账户资料，账户资料主要包括:(ABC )。 A、个人客户的姓名或名称 B、身份证号码 C、住所 D、爱好 53、《金融机构反洗钱规定》所称金融机构包括:( ABCDEF )。 A、政策性银行B、商业银行 C、信用合作社D、邮政储汇机构 E、财务公司 F、信托投资公司、金融租赁公司和外资金融机构 54、金融机构反洗钱规定所称的洗钱，是指将 ( ABCD ) 的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 A、毒品犯罪B、黑社会性质的组织犯罪C、走私犯罪D恐怖犯罪 55、洗钱活动的一般特征( ABCD ) A、多样化 B、专业化 C、复杂化 D、技术化 56、对金融业反洗钱进行管理，从性质上讲属于金融监管范畴。(ABCD )在反洗钱工作中也承担着重要的职责。 A、银监会 B、证监会 C、保监会 D、外汇局 57 、金融机构应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，依照法律、行政法规等有关规定协助( ABCD )等部门查询、冻结、扣划客户存款。 A、司法机关 B、海关 C、税务 D、审计 58 、经营外汇业务的金融机构， 对( ABC )等异常情况不及时报告的，依照《金融违法行为处罚办法》有关规定处罚。 A、大额购汇 B、频繁购汇 C、存取大额外币现钞 D、小额购汇 59 、下列外汇交易属于大额外汇资金交易的是( AC )。 A、外币现金单笔或累计等值,万美元以上 B、外币现金单笔或累计等值 5000 美元以上 C、非现金资金收付交易个人单笔或累计等值外汇 10 万美元以上 D、非现金资金收付交易企业单笔或累计等值外汇, 0 万美元以上 60、目前我国的反洗钱法律制度主要有( AC )。 A、刑法第,,,条关于洗钱罪的规定以及全国人大常委会关于禁毒的决定 B、 《反洗钱法》的有关规定 C、中国人民银行制定〈金融机构反洗钱规定〉〈人民币大额和可疑支付交易报告管理办法〉〈金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法〉 61、《金融机构反洗钱规定》是金融机构反洗钱工作的基础法律制度，确定了金融机构反洗钱工作的 基本法律框架。《金融机构反洗钱规定》规定了金融机构反洗钱的( BCDE )的制度 A、反洗钱的工作原则 B了解客户制度C大额现金交易报告制度 D、可疑交易报告制度 E、保存记录制度 62 、金融情报中心具备的基本功能是 ( ABCD ) 。 A、收集金融信息 B、分析金融信息 C、分发金融信息和分析结果 D、情报交流 63 、较为典型的保密天堂的国家和地区( AB )。 A、瑞士 B、巴拿马 C、巴哈马 D、美国 64 、保密天堂的国家和地区一般具有以下特征( AB )。 A、严格的银行保密法 B、宽松的金融规则 C、自由的公司法和严格的公司保密法 D、快速的转帐服务 65 、《联合国反腐败公约》规定，下列哪些行为可以构成洗钱犯罪(ABC )。 A、转换或者转移犯罪所得 B、处置、转移犯罪所得的所有权或者有关权利 C、获取、占有或者使用犯罪所得。 D、劳动报酬 66 、《金融机构反洗钱规定》对洗钱的定义、反洗钱工作的监督管理以及金融业应当履行的反洗钱义务做出了明确的规定，适用于包括( ABCD )。 A、银行类金融机构 B、信用合作社 C、邮政储汇机构 D、非银行类金融机构和外资金融机构 三、简答题: 1、反洗钱定义, 答:反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。 2、反洗钱上游犯罪在《反洗钱法》中规定了哪几类, 答:毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。 3、目前我国通过非金融机构进行洗钱的主要类型包括哪些, 答:一是以服务行业掩护进行洗钱。二是通过各种投资工具进行洗钱。三是通过拍卖行进行洗钱。四是通过赌博或博彩业进行洗钱。 4、在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当履行哪些反洗钱义务, 答:在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。 5、在反洗钱行政调查过程中，金融机构的义务有哪些, 答:一是配合调查义务;二是如实提供信息义务;三是不得拒绝和阻碍义务。 6、金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，致使洗钱后果发生的，应当承担怎样的法律责任, 国务院反洗钱行政主管部门或者授权的设区的市一级以上派出机构处对其处以伍拾万元以上五百万元以下的罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处五万元以上五十万元 以下罚款;情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。 7、中国人民银行及其分支机构的反洗钱工作人员，哪些行为应依法给予处分, 答:?违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结的;?泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的;?违反规定对有关机构和人员 实施行政处罚的;?其他不依法履行职责的行为。 8、金融机构违反《金融机构反洗钱规定》的，可以建议银监会、保监会、证监会采取哪些措施, (一)责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证; (二)取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作; (三)责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。 9、金融机构如何报送大额交易报告, 金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。 10、金融机构如何报送可疑交易报告, 金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。 11、反洗钱内部控制制度至少应包括哪些内容, 答:?制定客户身份识别、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存等方面的操作规程，建立和完善反洗钱岗位责任制;?设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，配备专门的管理人员和技术人员;?在分支机构设立专门机构或者指定专人负责反洗钱工作，配备必要有管理人员和技术人员;?定期对工作人员进行反洗钱培训;?对反洗钱工作情况进行稽核审计。 12、《金融机构反洗钱规定》中对金融机构建立和实施客户身份识别制度的具体要求是什么, 答:?对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应及时予以更新;?按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人;?在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份;?保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从境外金融机构获得所需的客户身份信息。 13、简述《中华人民共和国》(修正案六)191条规定的洗钱罪的洗钱行为, 答:1、毒品犯罪;2、黑社会性质的组织犯罪;3、恐怖活动犯罪;4、走私犯罪;5、贪污贿赂犯罪;6、破坏金融管理秩序犯罪;7、金融诈骗犯罪。 14、简述《中华人民共和国刑法》(修正案六)规定的构成洗钱罪必须符合的两个要件, 答:1、行为人在主观上有犯罪故意，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益;2、行为人实施了洗钱行为。 15、简述《中华人民共和国反洗钱法》对客户身份资料和交易信息的两条使用限制规定。 答:1、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。2、司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。 16、简述中国人民银行采取反洗钱临时性冻结措施的三个条件, 答:1、正在调查可疑交易活动。2、客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外;3、经国务院反洗钱行政主管部门(中国人民银行)负责批准。 17、简述《中华人民共和国反洗钱法》规定的“双罚制”的具体含义, 答:对金融机构及其直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员同时追究法律责任，给予相应的处罚。 18、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》要求金融机构对高风险客户或者高风险账户持有人采取哪些客户身份识别措施? 答:1、金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息;2、加强对其金融交易活动的监测分析。 19、简述金融机构利用电话、网络、自动柜员机等非柜台为客户提供服务时，我国反洗钱法律和规章对其客户身份识别的三项总要求, 答:1、应实行严格的身份认证措施;2、采取相应的技术保障手段3、强化内部管理程序。 20、简述被监管主体的主要反洗钱义务, 答:1、建 立健全反洗钱内部控制制度;2、客户身份识别义务;3、大额和可疑交易报告义务;4、客户身份资料和交易记录保存义务;5、保密义务;6、向公安机关报告涉嫌犯罪线索的义务;7、与执法部门合作义务;8、尽职责任或义务9、其他义务。 21、简述现场检查的主要方式 答:1、调阅资料;2、问卷调查;3、谈话或询问;4、制作工作底稿;5、现场取证;6、先行登记保存;7、测试。 22、简述现场检查处理程序 答:1、制作《现场检查事实认定书》;2、事实核对;3、制作《现场检查报告》;4、制作《现场检查意见书》;5、依法拟给予行政处罚的，按照《中国人民银行行政处罚程序规定》办理;6、涉嫌洗钱犯罪，移送公安机关。 23、简述非现场监管的主要信息指标 答:1、反洗钱内部控制制度建设情况;2、反洗钱工作机构和岗位设立情况;3、反洗钱宣传和培训情况;4、反洗钱年度内部审计情况;5、执行客户身份识别制度的情况;6、大额和可疑交易报告情况;7、保存客户身份资料和交易记录的情况;8、配合人民银行及其分支机构开展反洗钱调查的情况;9、协助司法机关和行政执法机关打击洗钱活动情况;10、执行人民银行及分支机构临时冻结措施情况;11、向人民银行及其分支机构和公安机关报告涉嫌犯罪情况;12、总行确定的其他反洗钱工作信息指标。 24、简述非现场监管报告的主要内容? 答:1、非现场监管实施基本情况;2、金融机构执行反洗钱规定基本情况;3、涉嫌违反反洗钱规定的情况及其他值得关注的问题;4、依法开展现场检查、给予行政处罚、不予行政处罚、移送等相关处理情况，以及做出上述处理的依据;5、改进非现场监管建议。 25、反洗钱调查过程中应遵循哪些基本原则, 答:合法 合理 效率 保密 26、反洗钱调查中可以采用哪些调查措施,需要哪些调查文件, 答:1、询问---《反洗钱调查询问笔录》 2、查询 -复制 ----《反洗钱调查通知书》 3、封存---《反洗钱调查封存清单》 4、临时冻结---《临时冻结通知书》 案例分析题: 案例一: 2001年5月底，美国联邦调查局向中国警方提供了中国某犯罪集团通过留美学生张丹和李小梅洗钱的线索，中国公安部门随即对涉嫌公司进行了调查。 美方提供的线索显示，1998年-2000年间，美国加州多家银行收到由中国电汇的总计1100多万美元汇款，交易次数约350次，而且几乎每一笔汇款都在几天内又汇回了中国内地。2001年6月9日，黑龙江外汇管理部门与当地公安机关成立调查组，兵分两路，赴绥芬河、沈阳、北京等地开展进一步深入调查，摸清了张淑云等人非法买卖外汇及洗钱的全过程:张淑云从沈阳等地将人民币汇入其在某国有银行的账户，同时向其认识的几家绥芬河公司购买报关单，由银行职员付给各公司卖报关单的钱，有时甚至通过银行直接向几家公司购买。1998年9月-2000年7月，张淑云先后利用买来的报关单，向这家国有银行购汇153笔，金额1076万美元。然后，张淑云把钱汇往美国张丹或李晓梅的指定账户。 款到美国后，张丹、李晓梅再将汇款拆分成若干笔，汇回国内多个个人账户。张淑云提现后在黑市抛售，或直接汇入委托公司的账户。 问题:分析本案例的可疑特征, 参考答案要点: 1、张淑云由中国电汇至美国的美元汇款有350次，总计1100多万美元，而且每一笔汇款都几乎在几天内汇回中国内地，这是一种急不正常、又不是经济的账户间资金流动。 2、张淑云把钱汇往美国张丹及李晓梅的指定账户，张丹、李晓梅再将汇款拆分成若干笔，汇回国内多个个人账户，这是典型的拆分性汇款。 3、张淑云不但自己向其认识的几家绥芬河公司购买报关单，而且还通过银行直接向各公司购买报关单。 案例二、 2001年2月，台湾某银行发现一个客户经常性的收取来自外地的个人汇款，这是一个新客户，但资金交易量却很大。经初步了解，这个客户是一家书店，外地的个人汇款主要是用来买书的。但做进一步了解后，银行发现，这家客户只有一个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。这家书店规模很小，平时顾客也很少，但其资金交 易量却远远超过其正常经营规模。银行认为这个客户比较可疑，向FIU报告了相关情况。 经调查，这是一个贩毒集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们派出大量人员从各地分批将现金汇给书店存入银行，然后书店以卖书的名义汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法收入再纳税之后就在表面上完全合法化了。 问题:分析本案例中银行员工发现的可疑特征, 参考答案要点: 银行方面注意到了三个方面的可疑特征:(1)新成立的公司的业务量迅速放大;(2)很频繁的收到外地个人汇款;(3)日常收付的资金交易量大大超过企业规模。 案例三、 2002年浙江省杭州市公安局侦破了一起案值达到1200万元人民币的特大诈骗及巨款外汇非法交易案。该案集诈骗、非法买卖外汇于一身，同时也是一个典型的洗钱案件。 2002年7月24日，案犯杨江伟在杭州盗取了其女友的公司财务印章，将两张金额合计1200万元人民币的银行汇票背书转至其事先开立的空壳公司——华银公司帐上，次日又全额划入证券公司营业部，并于当日出具华银公司授权书，指示证券营业部将款项转至其个人账户。由于事先开通了行银证转帐功能，杨江伟于当日将资金转至其本人的龙卡。为了尽快变现并便于携带，他在划转赃款的当天，通过黑市达到成了非法买卖外汇交易。7月25日——29日，买卖双方共发生12笔交易。杨江伟从龙卡中将总额1132.67万人民币转帐至“黄牛”朱育伟等四人的储蓄卡上，加上人民币现钞30万元，共换得港币700万元、美元35万元、欧元15万元。7月28日，杨江伟又到江苏省苏州市，将港币350万元和美元23万元存入当地C银行，港币350万元存入当地另一家银行。8月8日，他将存在C银行苏州市分行的350万元港币提取现金，将存在Z银行苏州市分行的350万港元转至Z银行成都分行。在完成所有交易后，他将其余外汇随身携带辗转至四川成都，将携带的15万欧元分别存入当地银行和银行，一部分在当地黑市兑换成人民币进行消费。 问题:分析本案例中金融机构的失职之处, 答案: 银行没有认真执行《中国人民银行关于加强金融机构个人存款业务管理的通知》。该通知规定:接受个人定期或活期存款单笔或者同一存款人存款人存款超过100万元的，必须于每月10日前向其分行备案报告，并由其省分行于每月15日前报当地人民银行省级分行。 证券公司，1200万元的款项在两天内四次转帐，资金数额特别巨大，资金流动异常频繁，对于这 种非常明显的存在挪用资金化公为私涉嫌的交易行为，证券公司并没有采取措施防范。 案例四、 1999年11月5日，世都百货召开股东大会，通过解除胡镇江的公司法定代表人、执行董事、 公司总经理等职务的决定。在之后3天的11月8日，胡镇江、王杨、王琪投资组建的国贸世教隆重开业，世都百货18名业务经理同时退出世都百货，加人国贸世都旗下。 在世都百货股东大会做出解除胡镇江职务的决定之前3天的11月2日，胡镇江为该公司31名 员工(包括胡镇江)向P保险公司北京分公司购买了“PA团体新世纪增值养老保险”保单34份，胡镇江、王杨、王琪分别拥有2份。签发保单时，P保险公司同意被保险人凭个人身份证明和保单，可以要求保险公司退保。2000年2月份，P保险公司接受被保险人的申请，将世都百货250万保费在扣除约20万元的手续费后，分别存入31名被保险人的个人储蓄存折。其中，胡镇江个人得款43万元，业务经理王杨、王琪分别得款26万、24万。也就是说，胡镇江是在花世都百货的钱挖走世都百货的人，世都百货不但流失了18名业务经理，而且在经济上也遭到了严重损失。 在这种情况下，世都百货一纸诉状将P保险公司告上了法庭，起诉理由中的一条是胡镇江与被告恶 意串通，利用保险合同的形式掩盖化公为私的非法目的，该保险合同显属无效合同，P保险公司因该合同取得的250万财产应予返还。北京市西城区人民法院经审理认为:养老保险合同的根本目的是待被保险 人达到法定年龄后，由保险公司向其支付相应的保险金以解决养老之需。胡镇江等人与P保险公司在签订保险合同之初就已经为如何退保作出约定，并在领取保单后3个多月时，被保险人同时退保获取保费。这种以签订保险合同为形式，以实际占有保费为目的的迂回做法，不但避开法律的规定，也改变了该项资金的使用目的及保险合同的性质，损害了公司和国家的利益。该保险合同系虚假和无效合同，对于合同的无效，双方均有过错，应承担相应的责任。P保险公司因该合同而扣除的手续费属不当得利，应连同保费一并返还世都百货。 问题:P保险公司在本案中违反哪些规定,对我们开展反洗钱工作有何启示, 答案: (1)企业为职工办理补充养老保险，应根据企业效益及其随能力，由企业领导集团决定，股份 制企业由董事会决定，P保险公司对胡镇江的投保并没有审查是否有公司董事会决定。 (2)投保团体人身保险的单位，该单位必须有75%以上的员工投保，而胡镇江为31名员工投 保，仅占世都近600名员工的6%，P保险公司在这种情况下却违规允许其投保。 (3)团体寿险的满期生存给付和退保金，保险公司应一律通过银行转账支付给原投保单位，不 得向投保单位支付现金，更不得向个人支付现金或银行储蓄存单，而P保险公司却将退保后的保费直接存入31名被保险人的个人储蓄存折。 (4)保险公司承保必须使用经中国保监会核准备案的条款，保险责任和保险期限在备案后不得 在具体承保时予以变更，被保险人领取养老金年龄必须达到国家规定的退休年龄，P保险公司并未遵守此规定。 启示: (1)将保险业纳入反洗钱监控体系。 我国的保险行业发展十分迅速，承保金额、涉外保险业务都在大幅增长，有必要建立保险行业 的反洗钱监管体系，实现对保险业、证券业和银行业交易信息的统一监测。 (2)建立我国保险业的大额和可疑交易报告制度。 由于我国保险市场尚未完全放开，加之较为严格的外汇 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，境外犯罪分子利用保险业进 行洗钱活动的难度较大。目前我国保险业所面临的洗钱风险主要集中于人身团体保险业务，世都百货前负责人利用保险洗钱这个案便就相当典型。我国大部分保险公司还未建立起大额和可疑交易报告制度。因此，制定涵盖保险行业的反洗钱法规显得十分迫切。 (3)加大对违规承保行为的处罚力度。 保险行业交易习惯、市场环境、信用制度、经营理念等方面的不完善导致保险公司经常游走于 法律法规的边缘，玩“擦边球”游戏。违法违规的成本不高，甚至得不到应有处罚，这类行为自然也越来越多。团体寿险业务的长险短做就为化公为私、企业资金个人所有化提供了便利。P保险公司从承保到退保，均违反规定，其目的是以扣除手续费等方式获取不正当利益，逃避国家税收和保险监管。因此应进一步加大对不正当竞争行为的处罚力度。 案例五、 Y先生是香港市民，现年36岁，他在两家香港银行(银行A及B)及一家香港证券经纪行提 供了下列个人资料: (1)住址:屯门某公共屋。 (2)职业:无记录。 (3)营业地址:无记录。 Y先生的账户记录了以下活动: (1)1997年4月8日，Y先生在A银行开设的账户收到一笔以支票存入的2000万元款项，这 笔款项是从X公司在另一家银行所属的账户中提取的。 (2)1997年4月9日，Y先生从A银行的账户中提取2000万元购买了一张银行本票，本票抬 头人是Y先生的证券经纪。 (3)证券经纪将2000万元的银行本票正式存入Y先生在经纪行开设的账户。 (4)1997年4月8日至25日期间，Y先生的证券经纪根据Y先生的指示，用那2000万元替 Y先生频频买卖N公司的股票。N公司是一间本地上市公司，而证券经纪只替Y先生买卖N公司的股票，而并无购买其他股票。Y先生买卖的股票将近占N公司股票成交额的三分之二。仅仅1997年4月的成效额就达到了该公司以往的最高成交纪录。 (5)1997年4月至6月，N公司的股价上升了210%，截至1997年6月6日，Y先生持有的 N公司股票总值达到港币3500万元。 (6)Y先生分别在1997年6月6日和10日指示证券经纪抛出其全部N公司的股票。不久，N 公司的股价大幅下跌。Y先生所抛售的N公司股票数量，大约占1997年6月份N公司的股票成交量的25%。 (7)抛出股票后，证券经纪替Y先生持有3500万元的款项。依Y先生的指示，证券经纪在 1997年6月10日以银 行本票把3100万元转入Y先生在B银行开立的账户，其后在1997年6月12日再开出一张现金支票，把余下的400万元港币存入Y先生在B银行的账户。 (8)1997年6月11日，Y先生从B银行的账户提取2800万元，购买了一张开给X公司的银 行本票。Y先生在1997年6月11日和14日从B银行的账户提取了余下的售出N公司股票后所得的款项。两次的提取数额分别为港币300万元和400万元。 A银行和B银行均发现Y先生的金融活动存在可疑，因而向香港FIU——联合财富情报组做出 举报。两家银行发现Y先生的活动有下列可疑之外: (1)银行并无Y先生的可供解释其账户中有大额账交易情况的业务资料。 (2)Y先生报称住在政府公共屋，但他既然为廉租屋的租户，其账户就不应该有大额的账目交 易。银行方面认为事件不建党且可疑。 (3)Y先生的账户以往并无如此大额的账目交易。 (4)Y先生在B银行开立的账户有大额的现金交易。 (5)Y先生在A银行和B银行开立的账户均用作暂存款项。 FIU接获A银行和B银行有关可疑交易的举报后，查阅情报记录发现Y先生是新义安三合会的 一名中层头目，他的实际职业是为夜总会看场，并已有多项刑事记录。警方于是进一步开展调查，发现X公司是一家在利比里亚注册的空壳公司，该公司有一名董事P先生，他是新义安三合会的高级头目。并且是X公司的实际拥有人。因此Y先生买卖N公司股票所赚取的1500万元的主要受益人实际为P先生。 警方及香港证监会的调查显示，虽然在N公司的股票交易当中Y先生和P先生串谋操纵市场 的嫌疑很大，可是当局却缺乏足够证据以刑事罪名对其提出诉讼。 分析本案例中的可疑之处, 参考答案要点: (1)Y先生在1997年3月27日在一经纪行开户，这个账户就是专为买卖N公司的股票而设。 (2)对于Y先生本人及其业务，证券经纪商无资料可以解释Y先生买卖N公司股票的原因。 (3)Y先生为廉租屋的租户，其账户照常理来说不 )Y先生重复及频繁买卖同一公司(N公司)的股票，使得N应有大额的账目交易。 (4 公司的股价在两个月内上升 了210%，且Y先生进行的交易占该股票月成交量很大比例，达到该只股票的最高成交纪录。上述种种情况显示Y先生欲操纵股票市场，因此其交易活动早应视为可疑。根据香港《证券条例》第135条，“造成虚假市场及虚假交易”是一项可公诉罪行。而根据《有组织及严重罪行条例》第25条，任何人明知故犯，处理已知为可公诉罪行的得益，即构成洗黑钱罪。 五、论述题: 1、请简要叙述一下本单为开展反洗钱工作的情况。2、请简要叙述本单位在开展反洗钱工作 中遇到的问题及本人认为可行的解决思路