费用报销审批流程-新分解

费用报销审批流程-新分解 费用报销审批流程 为加强公司对费用的管理和控制，合理调度资金，提高资金使用效率，根据层层授权和分级审批的原则，结合本公司实际情况，特制订本 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 及审批程序。 一、 审批依据 本制度严格执行计划审批制，按各级审批权限审核报销，其中: 公司所属各体系及部门每月上报收支计划，由财务部汇总平衡后，经财务总监核准、报总经理批准。经批准后的月度收支计划项目按计划内费用报销审批流程报销。 按月上报的财务收支计划中需正常支付的水电费、电话费、房租、差旅费、税金、办公费及其他经常性正常费用以外的支出，其中招待费、罚款以及其他突发性款项一律为计划外支出，按计划外费用审批流程报销 二、 借款及报销审批权限 (一)、计划内费用报销审批权限 1、各体系、各部门计划内费用经上级负责人确认，财务主管、财务经理审核后，即可支付。其中: A 店铺费用由当区区长审核签批 B 各部门员工费用由部门主管(经理)审核签批 C 区督导、区长的费用由销售区域经理审核签批 D 销售区域经理及部门主管(经理)的费用由其上级主管即各总监审核签批 E 各总监费用由总经理审核签批 F 中山费用由总经理特别指定人审核签批 2、借款审批权限同上，借款原则为“前帐未清，后帐不借” 3、各部门报销有签字权的为部门主管(或经理)。部门主管不在时，可以指定其职务代理人签字，并 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 面通知各相关部门。无职务代理人的，报销暂缓;确需急办的，报请分管领导签批。 备注:部门设立经理及主管时，部门有签字权者为该部门最高负责人 (二)、计划外费用报销审批权限: 计划外支出是指:按月上报的财务收支计划中需正常支付的水电费、电话费、房租、差旅费、税金、办公费及其他经常性正常费用以外的支出，其中招待费、罚款以及其他突发性款项一律为计划外支出。 1、计划外费用需提前申请，并按审批权限审批后，按计划内报销流程报销， 其中: A 销售区域经理及部门主管(经理)计划外审批权限为500元以下(含500元)/月，经所属部门总监审核后方可报销; B 各总监计划外审批权限为2000元以下(含2000元)/月，经财务总监审核后方可报销; C 2000元以上计划外支出，都需上报公司总经理审核签批; D 财务部要严格审核计划外费用支出，对不合理的计划外支出拒绝审批，大额招待费应事前征得总经理的同意 三、 借款及报销审批流程 (分店铺、销售体系、其它体系) (一)、店铺借款及费用报销审批流程 1 计划内费用报销流程: 店区 主财出 审 核 核 对 审 核 填 报 铺管务 负会主 责签 批 计 签 批 管 签 批 纳 人 长 复 核 付 款 A 计划内费用(即店铺日常费用、水电费等)借款报销额度 ?. 店铺负责人最高借款额度为 15000元 ?. 区长最高借款额度为20000元，最高审批额度为20000元 B 租金支付 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 及审批: 租金范围:包括店铺租赁费、办公场所租赁费、仓库租赁费和员工宿舍租赁费。 在收支计划内的项目，店铺租赁费、仓库租赁费、员工宿舍租赁费按租赁合同规定的时间和金额标准，由自营总监确认后，经自营财务主管审核、财务经理核准后，才可支付。 2 计划外费用报销流程: 销计划审批 售内费申请 区用报 经销流 程 理 500元以下 计划 区 销申请 审批 审批 审批 销财内费售 售务用报区 总总销流长 经监 监 程 500-理 2000 元 纳 计划销总 2000元以上 审批 审批 审批 内费售销 用报区售经 销流申请 经总 程 监 理 理 纳 备注:?、陈列车费需销售经理确认，超过300元销售总监确认 ?、维修车费需 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 部人员确认 (二)、销售体系借款及费用报销审批流程(自营、AD) 1、计划内费用报销流程 导督区 销主财出 审 核 核 对 审 核 ) 长填 报 售管务 ) 区会经 督 经签 批 计 签 批 理 签 批 纳 导 理 ) 复 核 付 款 销销主财出 审 核 核 对 审 核 填 报 售售管务 区总会经 签 批 签 批 签 批 经监 计 理 纳 理 复 核 付 款 2、计划内费用报销标准 A 通讯标准: 销售体系 级别 A类 B类 C类 销售区域经理 500 区长/大客户经理 400 350 300 督导 300 250 200 B 车费标准: 销售体系 级别 A类 B类 C类 销售经理 500 区长/大客户经理 400 350 250 督导 350 300 200 说明:?. A类城市为北京、上海、广州、深圳 B类城市为除A类城市外的省会城市及直辖市、大连 C类城市为除A、B类外的城市 ?(销售人员管辖2种类型城市的，以高者为报销标准 ?(销售人员按实际管辖地区为报销标准，取消原外派补助中与此有关规定 ?(电话费及车费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准，取消原公司经理级别打车实报实销的规定，销售人员因陈列、盘点等原因打车的都在此核定范围内 C 出差补助 出差补助标准详见公司《出差办法》，无出差申请 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 的，一律不得报销。另 补充规定如下: ?(AD 人员出差，按已报送财务及人资的出差补助标准报销 ?(在同一地方出差15天以上者，无论职等，按30元/天标准补助 3、计划外费用报销流程 区计划审批 销内费申请 售用报 经销流 程 理 500元以下 计划 申 区申请 审批 审批 审批 销财内费销 售务用报请 售总总销流经 监 监 程 500-人 理 2000 元 纳 计划销销总 审批 2000元以上 审批 审批 内费售售 用报区总经 销流申请 经监 程 理 理 纳 (三)、其它体系借款及费用报销审批流程 1、计划内费用报销流程 申 部主财出 审 核 核 对 审 核 填 报 门管务 请 主会经 签 批 签 批 签 批 管 计 理 纳 人 复 核 付 款 部部主财出 审 核 核 对 审 核 门填 报 门管务 主总会经 签 批 签 批 签 批 管 监 计 理 纳 复 核 付 款 说明:各部门报销有签字权的为部门主管(或经理，下同)。部门主管不在 时，可以指定其职务代理人签字，并书面通知财务部门。无职务代理人的， 报销暂缓;确需急办的，报请分管领导签批。 2、计划内费用报销标准 A 通讯标准: 级别 拓展部门 后勤部门 经理 500 300 主管 300 200 ?(原享受此补贴人员取消该项补贴，各部门主管及特别人员(如工程监理)在2011年4月1日起由上级主管审批后，书面报财务部门后，按计划内费用报销标准报销。 ?(电话费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准 B 车费标准: 级别 拓展部门 后勤部门 经理 500 200 主管 200 100 ?. 车费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准，取消原公司经理级别打车实报实销的规定(车票报销须标注往返地点) C 出差补助 出差补助标准详见公司《出差办法》，无出差申请表的，一律不得报销。另补充规定如下: ?. 在同一地方出差15天以上者，无论职等，按30元/天标准补助。 ?. 工程监理由于工作性质特殊，一律按30元/天标准补助 D 工资支付标准及审批: 工资范围:包括基本工资、岗位工资、餐费补助、年资、奖金、提成、加班费等。 人资部门每月将当区的单位工资汇总表和各店铺、部门工资计算表，交财务部门作为本月发放工资的标准，经核对审核无误后，财务部门将工资汇总表交人资总监审批，报财务总监核准，出纳即可发放。 3、计划外费用报销流程 部计划审批 门内费申请 经用报 理 销流 程 500元以下 计划 申 部申请 审批 审批 审批 部财内费门 门务用报请 经总总销流理 监 监 程 500-人 2000纳 元 总 计划2000元以上 部 审批 审批 审批 内费 门部经 用报经门销流 申请 理 总理 程 监 纳 (四)、各体系业务报销审批流程 1、工程装修造价合同审批流程:店铺装修合同由形象总监核准后，经财务部审核，最终由销售体系总监(自营,,,)审核签批 工形财销计划审 核 审核 审核 填 报 程象务售内费 用报部总部总 门 监 经合 同 监 签 批 签批 签批 销流 程 理 复 核 付 款 2、外采外购合同审批流程: A(日常推广物料制作根据原下发的外采外购规定，按计划内费用报销流程报销 财务部每半年审核日常推广制作价格，并报送总经理审核 B. 非日常推广物料的其他采购合同，合同价值超过1万的，最终审批权限为总 经理 3、店铺开店审批流程: A(自营店铺开店最终审批权限为总经理，合同审批流程同上 B. AD 店铺按规定要求开店，最终审批权限为AD总监 以下条件所开AD店铺审批权限为总经理:? 分成比率低于62/38 ? 新物料低于5折收取 ? 赠送装修 ? 其它非正常开店条件 4、生产合同审批流程: A(生产合同审批权限为总经理，包括后期价格修改 B. 货款由总经理审核确认支付 (五)、各总监费用报销审批流程 各 总 财财出 审 核 核 对 审 核 填 报 务务 总 经 主经 签 批 签 批 签 批 管 理 纳 监 理 复 核 付 款 费用报销标准 A、通讯标准: 800元/月(总监级) B、车费标准: 800元/月(总监级) 电话费及车费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准，取消原公司经理级别打车实报实销的规定 本制度自2011年4月1日起开始执行 本制度财务部负责解释。 Approved by: 艾辉 书中横卧着整个过去的灵魂——卡莱尔 人的影响短暂而微弱，书的影响则广泛而深远——普希金 人离开了书，如同离开空气一样不能生活——科洛廖夫 书不仅是生活，而且是现在、过去和未来文化生活的源泉 ——库 法耶夫 书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者———史美尔斯 书籍便是这种改造灵魂的工具。人类所需要的，是富有启发性的养料。而阅读，则正是这种养料———雨果