来安支行财务管理专项审计调查自查报告
人民银行滁州市中心支行内审科:
按南京分行关于开展县,市,支行财务管理专项审计调查工作的通知要求～我支行对2010年1月1日至2011年5月31日财务管理工作开展全面自查。现将自查报告如下:
一、基本情况
,一,内部控制建立健全情况
我支行能够建立健全账户和资金内控
制度
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～规范支行经费账户及工会账户的管理,明确账户管理部门和使用部门的
职责
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,财务开支实行日常开支“一支笔”审批～大额开支集体审批制度。各项财务收支及时、准确纳入财务大账核算～各项费用支出均控制在上级行核定的预算指标之内。支行财务设臵会计和出纳岗位～岗位人员实施相互分离～坚持钱账分管～实行实时记账。会计人员变动及时办理交接手续～交接手续齐全并符合规定。支行国库会计股对支行经费账户及工会账户进行统一管理～分管行长按季定期或不定期进行检查。
,二,账户的开立、变更和撤销管理情况
支行经费账户和工会账户开立、变更按规定程序报上级行及财监办审批、备案～相关开户资料齐全、完整,没有发现未经审批私自开立的银行账户。经自查没有发现出租、出借、租用、借用账户～以现金形式存放部门资金～以个人名义开户存放部门资金～同类资金多头开户现象。
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,三,财务资金管理及会计核算情况
财务资金管理严格执行“收支两条线”原则～没有发现截留财务收入～违规挂账～转移挪用专项资金～虚列支出等方式套取资金现象。所有收入、支出和往来款项有账有据、账据相符。严格管理现金～没有发现违规收支现金和白条抵库问题。财务专用章由财务会计杨晓燕保管～财务用行长章由刘茂庆保管～财务人员名章分别由本人保管～转账支票和现金支票由财务出纳王金萍保管～各类印章及重要凭证使用和保管符合财务制度管理规定。
,四,采购活动的合规性情况
应纳入集中采购的项目全部纳入集中采购管理范围～所选择的各采购方式合规合理～严格按照规定程序和要求进行操作。按规定分季编制采购计划和采购预算～没有发现超预算和超标准采购项目。车辆维修、加油、保险按规定纳入采购管理范围。支付采购资金时～会计财务部门严格审核采购程序～付款时间、方式、金额、内容、收款人等项目与
合同
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条款一致。所采购的固定资产均纳入固定资产管理系统核算～账卡、账簿、账实核对相符。
,五,基本建设项目的财务管理情况
支行2010年维修工程经上级行批准立项～工程总预算60万元。支行成立基建领导小组～具体负责维修工程。维修工程财务管理严格按人民银行基本建设管理规定～健全维修改造项目
管理制度
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～工程款支付严格按工程进度和合同规定要求～经基建领导小组审批后付款。经自查没有发现贪污、挪用、转移、出借维修改造资金、私设小金库现象。
二、自查中发现的问题
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因会计人员少～没有能严格执行会计人员轮岗和强制休假制度。
二?一一年六月二十二日
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浙公网安备 33021202002483