（最新）酒店岗位规章制度计划财务部管理规程

（最新）酒店岗位规章制度计划财务部管理规程 计划财务部管理规程 (试行稿) 第一节 概述及组织机构 一、概述 财务部由会计部和成本控制部组成，是酒店的核算部门，负责日常收支管理和成本控制工作。根据国际会计惯例，酒店 一律采用“美国国际旅店业统一会计制度”，并根据酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算、营业收入以及利润和分配核算。 财务部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。为了确保营业收入的准确性，财务部设有专人进行日审夜审。 为了尽快收回旅行社或相关单位在使用酒店后未有及时支付的欠款，财务部还必须设立信贷收款主管，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款。对那些长期欠款不还的单位要向销售部提出拒绝欠款的建议。因为酒店必须依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配。同时，财务部还通过成本控制部门对日常的财务支出实行监控，尤其是对餐饮的进出实行跟进管理，以避免造成浪费或流失。 计划财务部属于酒店的决策系统，是酒店实行全面经营管理和经济核算的重要职能部门，担负着酒店的经济效益核算、财务物资管理、财务预算管理和为总经理的管理决策提供科学依据、充当参谋的重任。 计财部由财务部、采购部和电脑部组成，在管理上实行财务总监负责制。其主要任务是:协助总经理根据董事会及酒店管理公司的要求编制年、季、月经营财务计划和三年、五年规划;正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的财务会计信息，加强计划预算管理，认真编制财务预算;驾驶经济核算，做好各项控制工作，节约费用，降低成酬金 多创利润;做好对采购工作的管理;加强财务分析，考核各项经济指标的执行情况，反映经营管理状况，总结经验，发现问题，促进酒店改善经营管理;筹集和积累资金;合理分配、运用资金，并争取较大的经济效益;坚持会计监督，贯彻财经制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。配合人事部做好员工绩效考核，实行工效挂钩的经营责任制。 由于计财部的工作是酒店管理的经济命脉，要求计财部全体员工严格遵守财经纪律、秉公守法，廉洁正直，同时，具有丰富扎实的专业知识，熟练的操作技能。 二、组织结构 第二节 岗位职责及素质要求 一、办公室 (一)财务总监 直接上级:总经理 直接下属:财务部经理、采购部经理电脑部经理 岗位职责 1、在总经理领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度，监督考核酒店有关领导的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律，对本酒店的财务状况负责。 2、领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格实施经济责任制，建立良好的财务会计工作秩序，并对其工作负责。 3、通过财务分析，指导开源节流，精打细算，反对浪费，提出挖潜措 施，积极开辟财源，不断地提高经济效益，按有关规定处理好国家、酒店、职工三者的经济关系。 4、组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。 5、负责组织酒店的全面经济核算，对重要经济事项做出效益评价，参与主要经济 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 的谈判、签署，并监督执行情况。 6、组织制定酒店财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 和会计核算制度，严格会计监督，支持财会人员依法履行职责，并组织贯彻执行。 7、控制酒店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所有进货价平物美，库存适量和物尽其用。 8、严格执行国家的外汇管理制度，负责做好外汇管理工作。 、督导酒店电脑系统的维修保养、更新和管理工作，确保电话系统正9 常运行。 10、协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构的联系。 11、定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。 12、负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训计划，提高财务部全 体员工的业务素质，拟订财务部各部门机构设置和人员配备方案，并实施各级人员任免和奖惩方案。 13、检查员工纪律，关心员工的思想工作情况，完成上级分配的其他工作任务。 素质要求: 基本素质:品德优秀，具备较强的管理能力、良好的沟通技巧和内部人际关系，熟知财务程序。 自然条件:30岁以下，男女不限，品貌端正。 文化程度:大学本科以上财会专业毕业，并具备高级会计师职称。 外语水平:应具备两种以上语言技能，高级英文水平，并能够运用英文起草文件。 工作经验:3年以上国际酒店财务经理级工作经验，熟悉税务和财务业务。熟悉《中华人民共和国会计法》和西方财务会计制度，熟悉国家的财政金融政策，有国外学习、工作经验者优先。 (二)财务部管理 直接上级:财务总监 直接下属:会计部经理、成本控制部经理 岗位职责 、在财务总监的领导下，直接负责财务部的日常管理。 1 2、督导会计部和成本控制部的业务操作。 3、协助财务总监起草各种管理制度，并监督检查落实各有关制度。 4、协助财务总监编写年度、季度、月度财务计划。 5、审核财务日报表、月报表及年度报表。 6、负责酒店的财产管理。 7、监督审查酒店内部的财务收支情况，确保酒店一切营业收入、开支 及有关经济活动能按国家有关法规和制度进行。 8、财务总监不在岗时，代行总监职责。 素质要求 与财务总监的素质要求一致。 (三)秘书 直接上级:财务总监 直接下属:无 岗位职责 1、负责接待计财部的来客和接听电话。 2、做好各类文件、信件、报表的收发、存档、传送工作。 3、建立财务档案，以便随时通知财务总监当天应办事项。 4、本部门召开主管会议时，做会议记录。 5、根据财务总监的要求起草、打印各类文件。 6、办理本部门员工的到职、离职、调动手续以及人事部委办的工作。 7、每月收取各班组排班表，交部门经理、总监审核批准后送人事部。 8、掌握并准确发放办公用品、工衣、工鞋、劳保等物，并了解使用情况。 9、负责本部门每日的考勤，每月汇总各班考勤情况，并上交人事部，收、放考勤计时卡，做全勤奖、饭费补贴、奖金等各类表格。 10、自觉遵守《员工守则》，协助部门经理检查部门员工纪律的执行情况，并作出记录，向部门经理汇报。 11、接受并完成总监、经理临时指派的其他工作。 素质要求 基本素质:熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实， 精通电脑中英文打字，工作细致、耐心、快捷。 自然条件:年龄在24岁以上，女性，品貌端正，气质高雅。身高1.65~1.69米。 文化程度:财会专业大学专科以上或同等学历。 外语水平:熟练掌握英文，达到中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作翻译能力。 工作经验:2年以上同级酒店文秘工作经验。 特殊要求:反应灵敏，保守秘密，能帮助财务 总监协调本部门及外部门之间的工作。 二、会计部 (一) 会计部经理 直接上级:财务总监 直接下属:总出纳、应付帐主管、总帐主管、工资主管、餐厅收银主 管、前厅收银主管、夜审主管、信贷收款主管 岗位职责 、审核检查全部记帐作凭证和原始证是否合理、合法、正确、有效，1 审核其手续是否完整，列支科目是否正确。 2、核对总帐与各明细帐的电脑帐及手工帐，确保无误后进入总帐，对所需调整的帐项要附有凭证及说明，并经财务总监批准后方可调整。 3、督促检查各种财务报告的及时性、正确性，做好月、年度财务决算，按时向财务总监呈报会计报表。 4、督促检查各项税金的计算上缴，加强与财政部门的业务联系，协调外部关系，取得有关信息。 5、审核检查总出纳的收支凭证，定期或不定期检查总出纳备用金情况，以保证现金的安全与完整，督促检查有价证券的使用保管情况。 6、督促检查应付帐款金额是否正确，挂帐是否准确，帐务处理是否及时。 7、及时检查银行存款未还帐项余款调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正。 、及时检查各明细帐项，督促检查往来帐项的核对和催收。 8 9、按时完成总监交办的一切工作，随时解答财务总监提出的一切问题，正确、及时地提供一切数据资料。 10、配合业主做好帐务处理，按时完成年审工作。 11、负责接待并配合各级外部审计查帐工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。 12、督促检查会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。 13、督导酒店固定资产、低值易耗品的核算、管理。 14、督导工资主管正确核算员工的薪金、费用及按规定划分各部门工资、税金和各项费用，全面实施经营责任制和工效挂钩的绩效考核控制。 15、负责下属员工的排班、考勤和考核工作，并根据他们的表现，提出奖惩意见。针对不同员工的实际需要，设计并实施有针对生的控制。 16、完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:品德优良，工作责任心强、心胸开阔，思维敏捷。处理事务快捷，能承担工作压力、协调外单位及有关部门的关系。具有领导及组织能力。全面掌握酒店财务会计核算方法及酒店其他部门的基本工作程序。 自然条件:年龄28岁以上，男女均可。身高，男1.74~1.78 米，女，1.65~1.69米。 文化程度:大学本科财务专业或同等学历，具有会计师资格证书。 外语水平:具有中级以上英语水平。 工作经验:5年以上国际酒店财务主管以上工作经验。 特殊要求:热爱本职工作，事业心强。了解财务、税法、审计、物价等方面的法令法规。能适应超时工作，掌握计算机的操作方法。 (二)总出纳 直接上级:会计部经理 直接下属:出纳员 岗位职责 、负责酒店的流动资金，以确保酒店日常营业的需要。 1 2、计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。 3、负责收入现金、支票和将每天营业收入存入银行。 4、在酒店规定的时间内对员工的医药费进行报销和办理离职人员的结算工作。 5、编制收款凭证，登记现金、银行日记帐。 6、负责每日点算手存现金，做好日收入和支出项目帐，并结出现金余额。 7、负责编制每日出纳报告。 8、负责做好预收定金及各部门暂支款的辅助台帐，并及时催收暂支款。 9、定期检查各部门的备用金，并做好检查报告。 、负责编制收入分析表、银行调节表。 10 11、积极参加培训，遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:品德优良，不贪图私利，具有较好的心理素质。性质内向，稳重、可靠。工作责任心强。并具耐心、细致、快捷的工作能力，能协调好外单位、银行及各部员工的关系。掌握工作规范，能熟练操作。掌握基 本的电脑操作方法。 自然条件:年龄在20岁以上，男女均可。品貌端正。身高，男1.74~1.78米，女，1 .65~1.69米。 文化程度:中等财务专科或同等文化程度。具有会计员任职资格。 外语水平:初级英语水平具有较强的英语阅读能力。 工作经验:2年以上同级酒店相应专业工作经验。 特殊要求:工作条理性强，具有安全、防范意识。具有保密意识。 (五)总帐主管 直接上级:会计部经理 直接下属:总帐资产核算员 岗位职责 1、根据已经审核的记帐凭证登记费用及成本明细帐。 2、每月将洗衣房的原材料消耗进行分配。 3、根据记帐凭证将有关业务输入电脑，做到正确无误。月末分摊人事费用及洗衣费用，并编制转帐凭证。 4、督促有关人员将所有入帐凭证在结帐前及时完成，不得影响结帐工作，指导下属员工的业务工作，协助主管会计师做好工作。 5、月末按时编制财务报表并做到帐表相符，发现问题及时调整。调整帐项要依据真实资料，并附有说明，经上级报批准方可调整。 、按规定打印报表，按顺序装订成册，按要求发放。 6 7、积累总结各项指标完成情况的资料，随时回答上级提出的问题，按时完成领导交办的一切工作。 8、负责保管一切会计档案，装订成册，登记管理，未经上级批准，不得外借，并做好经济资料的保密工作。 素质要求: 基本素质:性格内向，具有良好的心理素质，能承担工作压力。思维敏捷，工作责任心强，具备耐心、细致、快捷的工作能力。熟练掌握会计核算方法及内部控制制度，掌握电脑操作方法。 自然条件:年龄25岁以上，男女均可。品貌端正，身高，男1.74~1.78米;女，1.65~1.69米。 文化程度:大学财务专科或同等文化程度，具有会计师任职资料。 外语水平:具有英语中级水平。 工作经验:5年以上同级酒店或工业企业相应专业工作经验。 特殊要求:事业心强，超时工作。掌握国家财税方面的法令法规，配合主管会计师的工作。保守酒店财务机密。 (六)总帐资产核算员 直接上级:总帐主管 直接下属:无 岗位职责 1、正确划分固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类编号，加强管理。 2、会同有关部门根据本部门经营状况，认真核定固定资产需用量，并随着经济情况的变化进行调整。 3、了解分析固定资产的使用和完好状况，为编制固定资产更新和修理计划提供资料。 4、对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出、报废的固定资产，要督促有关部门和人员办理相关手续。并根据固定资产登记卡，定期核对，编制增减情况表，做到帐、卡、物相符。 5、按月正确计提固定资产折旧。 6、会同有关部门定期做好固定资产的盘点工作，发现问题查明原因，分清责任，提出改进意见，并按规定办理相应手续。 7、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配其它工作。 素质要求 基本素质:性格内向，工作责任心强，具备耐心、细致、快捷的工作能力。熟练掌握酒店的会计核算方法及电脑的运用。 自然条件:年龄在23岁以上，男女均可。身高，男，1.74~1.78米，女，1.65~1.69米。 文化程度:中等财务专科或同等学历。具有会计员任职资格。 外语水平:初级英语水平具有较强的英语阅读能力。 工作经验:3年以上同等酒店或工业企业相应专业工作经验。 特殊要求:工作有条理，能适应超时工作，配合总帐主管工作。保守财务秘密。 (七)工资主管 直接上级:会计部经理 直接下属:无 岗位职责 1、在接到人事部门审核的各种考勤报告和病事假等的扣款通知后及时输入电脑。 2、将人事部转来的工资变动进行登记、编号、计算并输入电脑。 、计算工资，打印工资报表，及时送交人事部。 3 4、申请支票，将工资软盘及支票及时送至银行，由银行输入到员工存款的帐户上。 5、打印工资条，发放至员工。 6、根据人事部的起薪、停薪工资变动表及时到银行办理开户、清户、冻结帐户等手续，并计算各种有关补发款项，经部门总监及经理审批后发放。 7、在工资电脑程序变动或发生问题时，及时处理。 8、每月把工资、各种福利通知单及工资变动表分类装订成册妥善保管，注意保密。 9、对员工工资、福利、津贴等各个时期的发放标准和变动情况每年做出对比和分析。 10、以各工种员工人数、工资数额、津贴项目及总额平均数，每年做出累计和人平均统计表并编制情况报告。 11、按时向上级主管部门报送有关报表，催收财政补贴。 12、根据人事部门开据的调动单，签发“物价补贴转移单”。 素质要求 基本素质:性格内向，工作责任心极强，具有细心、快捷的工作作风。熟练掌握本专业的工作规程，具备电脑编程能力。 自然条件:年龄在24岁以上，男女均可。身高:男1.74~1.78米，女，1.65~1.69米。 文化程度:大学或同等学历。 外语水平:具有中级英语阅读能力。 工作经验:1年以上同级酒店或其他行业工资主管工作的经历。 特殊要求:严守机密，并能适应超时工作。熟悉国家有关工资、福利及保险、税收政策。 (八)前厅收银主管 直接上级:会计部经理 直接下属:收银员 岗位职责 1、以身作责，带领收银员严格执行酒店各项规章制度。 2、对所属员工进行业务培训，随时掌握员工的思想动态和业务水平。 3、定期对工作情况进行总结，定期召开员工会议，解决存在的问题， 并提出改进意见。 4、检查各班现金、票证的上交和保管情况，不定期检查各收款员的备用金。 5、检查所属员工对各种设备如:电脑、电脑打印机、计算器、变压器EDC机等的使用和维护保养情况，保证各项设备的正常运转。 6、每日检查客人消费超限额情况，依照催收程序对照限额的客人催收，对屡催不付者及时向总监和经理报告。 7、掌握客人的付款情况，检查各旅行社、合约单位、公司长包房、各记帐单位的帐务结算是否正确，及时查看散客预交保证金、划押信用卡情况，对不给授权的信用卡要及时与客人联系并催收。 8、每天检查Check Out with Balance 帐内的未结原因，做到及时的处理。 9、每月25日开始安排人员与长住户和写字楼各公司对帐并催收。 10、在“D”Card表与日审收入报告发生差异时，要及时查明原因并上报财务总监，经批准后处理。 11、与其他相关部门协调、沟通、密切合作，以提高工作效率。 12、完成上级指派的其他工作任务。 素质要求 基本素质:五官端正，口齿清楚，性格开朗，思维敏捷，协作能力强，具备良好的服务意识。能适应不同类型、性格的人。全面掌握前台帐款、餐饮收款规范程序。熟练掌握前台电脑操作方法。了解前厅、销售、餐饮基本工作秩序。 自然条件:年龄25岁以上。品貌端正，气质高雅，待人和蔼，男性身高:1.75~1.79米，女，1.65~1.69米，双眼裸视:1.0以上。 文化程度:大学本科以上学历。 外语水平:高级英文水平，能够阅读各类英文报表和单据，能与客人交谈一般业务。 工作经验:3年以上国际酒店前台收银领班工作经验。 特殊要求:工作责任心强，具备与员工沟通的能力。能够胜任三班倒及超时工作。略懂日语者尤佳。 (九)前厅收银员 直接上级:前厅收银主管 直接下属:无 岗位职责 1、对照预期离店客人报表，整理好离店客人的客帐资料;确保帐单相符。 2、签收核对餐厅挂帐帐单。 3、整理核对IDD及DDD帐单。 4、签收其他营业部门的营业单据并予以过帐，及时收取非住店客人的消费帐款。 5、准确、迅速地为客人办理C/O结帐事宜。 6、按照规定做好客用保险箱服务工作。 7、按照规定做好外币兑现服务，管好备用金。 8、对照当天入住客人报表，查验当天入住客人的预收定金等情况，并予以过帐。查验已压印的信用卡签字、有效日期、单据种类等。 9、将已过帐的营业帐单，按日期顺利整理后放入房客帐套里。 10、负责填制有关报表，整理营业单据，移交夜审员审核。 11、积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作。 素质要求 基本素质:品德优良，性格开朗，五官端正，口齿清楚，反应敏捷，头脑清楚，具备良好的服务意识。熟练掌握前台收款业务。会使用电脑。 自然条件:年龄20岁以上，男女均匀可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。男女身高:1.75~1.79米，女，1.65~1.69米，双眼裸视:1.0以上 文化程度:大学专科或同等学历 外语水平:英语达到中级以上水平，较强的英语会话能力。 工作经验:2年以上同级酒店前台收款经验，熟练掌握财务前台收银业务，了解前台及销售相关工作程序。 特殊要求:工作责任心强，能够胜任三班倒及超时工作。可进行简单的日语会话者尤佳。 (十)餐厅收银主管 直接上级:会计部经理 直接下属:餐厅收银员 岗位职责 1、严格执行财务制度及共它各项规章制度。 2、检查每日员工到岗情况及工作前的准备情况，发现问题及时处理，并随时向上级主管反映。 3、根据工作中出现的问题负责制定培训员工的计划并组织实施，不断提高收银员的工作水平。 4、随时抽查收银员工作程序的执行情况。 5、协调与餐饮部各餐厅的联系，针对存在的问题进行整改，提高工作效率。 6、定期召开收银员全体会议，对一段时间内出现的问题进行纠正。 7、设立员工考勤、纪律等记录。定期进行评估，表现好的给予奖励，差的酌情扣罚，年终进行总评估。 8、不定期扣查收银员的备用金，并将检查结果记录下来，上报部门 经理，对长短款要及时处理，不允许以长补短。 9、对跑帐和丢帐单等问题要查清原因，追查责任并及时处理。 10、合理安排班次，灵活调动人员，以保证工作的顺利进行。 11、负责后台保险箱的管理，定期检查保险箱使用的状况，准确记录保险箱使用人员，对特殊的存款箱要有开启记录，保证总钥匙的绝对安全。 12、随时检查未结帐情况，并随时向上级主管反映。 13、协助电脑机房随时更改菜牌菜价，以保证工作的顺利进行。 14、查看当日宴会情况，安排好人员，检查备用金是否充足。 、及时将有关通知下达到各收款点，并随时检查执行通知的情况 15 素质要求 基本素质:性格开朗，思维敏捷，协作能力强，具备良好的服务意识。能适应不同类型、性格的人。全面掌握餐饮收款、前台收款规范程序，并能熟练操作。了解前厅、销售、餐饮部的基本工作程序，熟悉掌握电脑的基本操作方法。 自然条件:年龄25岁以上。五官端正，口齿清楚，气质高雅，待人和蔼。男性身高:1.75~1.79米，女，1.65~1.69米，双眼裸视:1.0以上。 文化程度:大学本科或同等学历。 外语水平:中级以上英文水平，能够熟练阅读各类财务报表，能够与客人用英语对话。 工作经验:3年以上国际酒店餐饮收银领班以上工作经验。 特殊要求:工作责任心强，具备组织能力。能够胜任三班倒及超时工作。 (十一)餐厅收银员 直接上级:餐厅收银主管 直接下属:无 岗位职责 1、做好开市前的准备工作，备好必要的帐单及用品。 2、准确做好收款工作。 1)客人签单，核对房号，并尽快交给前台收款员。 )客人挂帐签单，须经餐厅当值经理签字 2 3)酒店员工私人帐及酒店宴请应由当事人签名。 4)客人付信用卡时，核对黑名单、压印签购单，填写客人身份证号码，核对签名。 5)贵宾卡给予10%折扣，并由餐厅经理签名。 6)客人用现金付帐，应正确找零。 7)保留取消或作废的单据，如有遗失应向上级汇报。 8)将收银机的营业纸带记录数登记在营业收入报表人。 9)严格遵守支票管理规定和酒店制定的其他有关收付款制度。 3、做好交接班工作，清点备用金，并保持一下班有足够的找换零线。 4、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:品德优良，头脑清楚，性格内向，熟练掌握餐饮业收款业务，熟悉餐饮收款机的操作。 自然条件:年龄21岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。男性身高:1.75~1.79米，女性身高，1.65~1.69米，双眼裸视:1.0以上。 文化程度:中专以上财务或旅游专业毕业。 外语水平:具备中级英语水平。 工作经验:具有1年以上同级酒店餐饮收款经历，熟练掌握餐饮收款业务，了解餐饮服务程序。 特殊要求:工作责任心强，具备良好的服务意识。能够胜任三班倒及 超时工作。 (十二)夜审主管 直接上级:会计部经理 直接下属:夜审员 岗位职责 1、担当夜间前台收银主管工作。 2、分配和检查夜审员工作。 )餐厅收银机清机，编制餐饮营业收入表。 1 2)餐厅收入及夜间营业收入输入电脑。 3)审核收银员报表和所附各类帐单。 4)汇编餐饮收入分析表。 5)查点客用保险箱钥匙。 6)对照预期离店客人报表，整理当天离店客人帐套。 7)登记酒店宴请帐和高级员工用餐帐。 3、负责更新电脑中有关记录。 4、编制当日营业额分析表和营业收入汇总表。 5、检查团体Master Folio内容。 6、审核当天到达的客人或团体房价变更和变更授权有效签署的情况。 7、布置下属员工派送每日的夜审电脑报表给有关部门主管，并将营 业单据送交应收帐款主任。 8、负责属下员工的培训工作，以提高他们的操作技能。 9、检查员工纪律，关心员工的思想和工作，完成上级分配的其他工 作。 素质要求 基本素质:工作责任心强，性格开朗，思维敏捷，具有耐心、细致、 谨慎、快捷的工作特点，具有协作精神。熟练掌握本专业的规范程序，并能熟练操作。熟练掌握电脑操作。掌握财务前台、餐外销、夜审工作程序。了解前厅销售、餐饮等主要部门相关规程。 自然条件:年龄26岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高:1.74~1.79米，女，1.65~1.69米。 文化程度:大学或同等学历。 外语水平:熟练掌握英文，达中级以上水平。 工作经验:3年以上国际酒店夜审工作经验。 特殊要求:能承受工作压力。具有观察力及应变能力，能够适应超时工作。熟悉各项财务规章制度。保密观念强。 (十三)夜审员 直接上级:夜审主管 直接下属:无 岗位职责 1、核对餐厅收银机清机报告。 2、核对前台收银员报告及营业单据。 3、审核各收银交款报告表。 4、将当日餐饮收入及其他收入过帐。 5、更新电脑中有关记录。 、对照住店客人报表，整理审核挂房帐单。 6 7、对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。 8、对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人帐套。 9、担当夜间前台收银员工作。 10、积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作，完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:工作责任心强，性格内向，思维敏捷，头脑清楚。工作耐心、细致、快捷、条理性强，坚毅果断，协作能力强。熟练掌握本专业的工作规范。了解酒店各收款点的收款程序及收入报表的制作。熟悉电脑操作方法。能吃苦耐劳，胜任长期夜间工作。 自然条件:年龄22岁以上，男性。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高1.74~1.79米，女，1.65~1.69米。 文化程度:中等财务专科或同等学历。 外语水平:初级英语水平，具备较强的英语阅读能力。 工作经验:3年以上国际酒店夜审工作经验。 特殊要求:能承受工作压力，具有特殊情况下的应变能力。具备保密意识。 (十四)信贷收款主管 直接上级:会计部经理 直接下属:信贷收款员 岗位职责 1、向会计部经理负责，以确保信贷程序能够按管理层要求正常运行。 2、负责离客人的帐务。 3、每天做收款计划，安排收回超过60天的帐务，跟踪完成收款计划。 、催收30天以下的宴会挂帐。严格控制宴会的挂帐。挂帐要有申请4 表，由总监批准，特殊的挂帐要由总经理批准。 5、与其他酒店交流本地市场的经营情况，经常了解旅行社的信誉情况。 6、对90天、120天的挂帐要求销售部共同催收。 7、在业务上与前台、销售等有关部门保持密切配合。 8、负责长住户、写字楼的押金合同的保管。 9、每日向管理层提交信贷报告，提出详细的分析建议。 10、对信誉不好的旅行社要向有关部门发放备忘录，提醒注意。 11、对旅行社的投诉，要协调解决。 12、申报已确定无法收回的帐款，由总经理或财务总监批准，做坏帐处理，金额超过3万元的，还要由业主公司批准。 13、每月向财务经理提交帐龄报告，并提出改进的措施及建议。 素质要求 基本素质:品德优良，性格开朗，具有较强的交际能力和口才，善于与不同性格、不同类型的人打交道。掌握财务会计方法，熟悉财务前台、销售部、前厅部、餐饮部的基本业务。工作责任心强。自觉维护酒店利益，不谋私利。具备较强的组织能力。 自然条件:年龄25岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高:1.74~1.79米，女，1.65~1.69米。 文化程度:具备财务大专以上或同等学历。具备助理会计师资格。 外语水平:熟练掌握英文，达到中级以上水平。 工作经验:5年以上国际酒店信贷工作经验，熟练掌握财务前台业务技能，熟悉应收款及外结基本程序。 特殊要求:才思敏捷，反应灵敏，协作能力强。掌握电脑操作方法。 (十五)信贷收款员 直接上级:信贷收款主管 直接下属:无 岗位职责 1、每天负责将前台、餐饮收银处转入后台的有关的公司、旅行社房费及餐费、杂项等帐单审核后输入电脑，将帐单及附件存入客户档案，并做到不丢、不漏。 2、负责审核客人的Voucher上所支付费用是否同帐单上的相符。负责审核团队餐帐单是否符合团队餐结算单上的标准，如不符合标准应及时与有关人员联系解决。 3、每天打出应收款报告，并核对发生额，对有问题的帐一定及时核对解决。保证电脑输入数目准确无误。 4、根据外结人员收回欠款的报告，核对款项，并逐笔输入电脑。如当时分不清明细，一定要及时查清处理，确保应收款报告的准确性。 5、根据外结人员的《收款记录表》将调整的款项输入电脑。 6、每月底将全月的帐目调整单汇总制表，经信贷经理、财务经理审批后做手工转帐。 7、每月负责向外埠旅行社发传真、寄帐单。 8、每月20日前向工程部催收能源消耗表，计算各单位挂帐数额及制证，经信贷经理、财务经理审批后输入电脑。 9、每月根据酒店所在地长途电话局提供的长途电话计费单统计各客户的电话费用并制表，经信贷经理及财务经理审批后转帐，并输入电脑。 10、每月结帐后，核对电脑与手工明细帐各帐户的借、贷发生额，余额是否一致，与总帐余额是否一致。若有差异应及时查明原因，做到确保各帐目的准确、无误。 11、保持工作区域的卫生清洁。 素质要求 基本素质:性格内向，工作责任心强，做到耐心、细致、快捷，具备协作精神。熟练掌握本专业的规范程序。了解财务前台、餐厅收款方法及前厅、销售、餐饮的有关程序。掌握电脑操作方法。 自然条件:年龄22岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高:男1.74~1.79米，女，1.65~1.68米。 文化程度:中等专科或同等学历。 外语水平:中级英语水平。 工作经验:2年以上同级酒店应收款工作经验。 特殊要求:工作条理性强，不烦燥，能胜任长期同样的工作。 三、成本控制部 (一)成本控制部经理 直接上级:财务部经理 直接下属:成本控制主管 岗位职责 在总监领导下，联系酒店各经营部门，对酒店的餐饮进行成本监督及控制，在月底及年底写出各种成本报告，将各种报告及文件存档。 1、检查每日成本报告，及时为厨房、餐厅提供信息。 2、根据每天的经营情况，检查审核每日各种物品、食品及饮品材料的数量、价格。 3、编制当月成本报告及成本相关的各种报告，并报上级管理部门。 4、每月对库房、厨房、酒吧进行月底盘点，半年对客房及厨房进行在用物品的盘点，向有关领导提供数据及情况并写出报告，计算出实际消耗成本。 5、每月底汇集各种成本方面的数字，作出转帐凭证，保证会计报表的正常报出。 6、与采购、餐饮部门定期进行市场调查、分析，有效地控制进价。如发现进价高，及进与大厨联系，杜绝质次价高的食品及物品入库。 7、做好每年的食品、饮品成本计划，对新的菜单计算成本。 8、做好采购部物品的数量及价格审核。 9、每次大型宴会要进行宴会预订单及帐单收款审核，尤其是物品、食品、饮品的领取，防止浪费。 10、根据收款员的MCIS报告做好对食品、饮品的销售分析和比较， 向餐饮部提供数据。 11、每日审核高级员工用餐单和交际单是否手续齐全，月底正确划分计算成本。 12、每月检查职工食堂成本并做出报告向主管领导汇报。 素质要求 基本素质:品德优良，性格开朗，不谋取私利，敢于坚持原则，思维敏捷，工作耐心、细致、快捷，责任心强。熟练掌握本专业业务、餐饮成本控制方法及采购秩序。善于与酒店其他部门配合工作。具备领导、组织能力。 自然条件:年龄25岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。 文化程度:大学本科财务专业或同等学历，具有会计师资格证书。 外语水平:具有中级以上英语水平。 工作经验:5年以上国际酒店成本控制经理或工业企业成本会计工作经验。 特殊要求:热爱本职工作，事业心强，能适应超时工作。掌握电脑基本操作方法。 (二)成本控制主管 直接上级:成本控制部经理 直接下属:成本控制员 岗位职责 1、了解副食品市场行情和收货组收货质量及价格。 2、负责检查各部门酒吧、布草、生产器具的明细帐，经常核对数量，正确计算内部调拨。 3、及时反映仓库物品存量，控制补货量，协助财务部经理控制储备 资金周转。 4、定期做好食谱成本估价表，根据销售价，估算毛利。 5、每月负责盘点食品饮料、客用品、印刷品等，及时调整本月合理消耗，正确计算成本，编制盘点表和转帐凭证。 6、每季监盘各仓库的用品用具，确保帐实相符，并协助成本控制部经理编写盘点报告。 7、查验每日仓库申领单，并按成本项目汇集计算各部门领货成本，编制转帐凭证。 8、整理记录市场采购价格变动情况。 9、配合酒吧核对、编制每天酒水销售报告表。 10、配合客房部核对每天客房迷你吧销售报告表。 11、协助餐饮部编制新菜肴的成本价和售价。 12、查看入厨单、餐单与收银报告表，编制餐饮饮食项目销售记录。 13、每月编制各部门领用物品报表，收、发、存报表和存货报告。 14、积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:品德优良，性格开朗，不谋取私利，敢于坚持原则，思维敏捷，工作耐心、细致、快捷，责任心强。熟练掌握本专业业务、餐饮成本控制方法及采购程序。善于与酒店其他部门配合工作。 自然条件:年龄25岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。 文化程度:大学专科财务专业或同等学历，具有助理会计师资格证书。 外语水平:具有中级以上英语水平。 工作经验:5年以上国际酒店成控经验或工业企业成本会计工作经验。 特殊要求:热爱本职工作，事业心强，能适应超时工作。掌握电脑基本操作方法。 (三)成本控制员 直接上级:成要控制主管 直接下属:无 岗位职责 物品成本控制员的岗位职责 在成本控制经理的领导下，做好酒店物品、工程物资的记录和盘点工 作。 、做好在库物品的入、出库记录。 1 2、做好月底盘点工作。 3、记录各部门的申领物品时间，计算发放物品的成本以及数量和金 额。 4、做好每天收货部的收货记录，确保收货单和发票核对无误。 5、做好每月总仓库的消耗报告。 6、每三个月做棉织品的消耗报告 7、做好对工程物资、总仓库的盘点工作。 8、做好总仓库的物品采购记录和报告的编制。 9、做好总仓库物品领用的转帐凭证。 10、对新采购的物品情况(数量、单价)向成本控制经理和总监汇报。 11、抽查总仓库物品。 12、做好积压物品和短缺物品报告。 13、做好总仓库盘点和盈亏情况报告。 14、每月底做好餐饮部的清洁品、客房部的服务用品的期末在产盘存 表，并做出相应的转帐凭证。 15、每月做好总仓库物品的入库、出库、结存后物资动态表。 16、每月做好各部门办公用品消耗情况表。 17、每半年对客房部、餐饮部的在用品进行盘点(包括餐厨具、瓷器、 玻璃器、银器及棉织品)，对消耗情况进行控制，并做出消耗情况的报告。 18、随时接受经理分配的工作。 19、做好各部门从收货部领用的不通过库房的物品的记录，明细登记。 食品成本控制员的岗位职责 1、向成本控制经理汇报工作。 2、在成本控制经理领导下，完成每月食品记录和食品盘点。 3、记录好食品申领情况。 4、做好食品库和厨房盘点。 、记录食品申领以及在库食品消费情况。 5 6、做好每日食品成本记录。 7、做好每日食品各餐厅领用和直接采购的记录，并依此计算出成本。 8、做好每月食品相关成本报告。 9、做好积压食品报告。 10、向财务总监或成控经理汇报食品涨价情况。 11、做好水果篮成本计算。 12、检查点菜单报告。 13、每天做好各餐厅食品折扣。 14、核对每日收货报告和发票记录。 15、检查每日食品直接采购价格是否和每日市场调查报告相符。 16、检查食品库申领单是否和申领部门申领食品相符。 、做宴会分析记录。 17 18、做好直接采购记录。 19、做好食品价格调查，每月价格上涨的食品都要进行市场调查。 饮品成本控制员的岗位职责 1、在成本控制主管领导下完成每月的饮品、香烟的记录及盘点工作。 2、记录好饮品、香烟申领情况。 3、做好饮品库和各餐厅及迷你吧的盘点工作，记录饮品、香烟申领 以及在库的消费情况。 4、做好每日各餐厅的领用和直接采购的记录及向有关领导汇报饮品涨价情况。 5、做好每日出入库记录及转拨单的转拨情况。 6、做好每周饮品的成本报告，与各餐厅主管取得联系，使他们及时掌握各餐厅的成本情况。 9、做好月底的市场调查工作。 10、做好每天出售情况的记录。 11、每月抽查酒水与总收入的比较。 12、月底做好饮品、香烟领用的转帐凭证。 13、做好每月餐饮报告中饮品、香烟的各个明细报表(调查表、趋势表及对比分析表)。 14、在特定情况下协助成控经理完成高级人员用餐、外方人员用餐和交际单的输入，同时完成各餐厅每餐的食品、饮品及香烟收入的统计。 15、每月统计餐饮部饮品的品种和数量，做好趋势动态表，掌握餐厅的消费情况，做到心中有数，为餐饮部提供第一手资料。 16、做好迷你吧数量、金额成本分析表，做好转帐凭证。 17、认真完成领导交给的各项工作。 素质要求 基本素质:工作责任心强，头脑清楚，性格内向。熟练掌握餐饮成本控制方法及各种物品、食品、酒水价格。掌握财务核算方法及电脑操作。 自然条件:年龄23岁以上，男女均可。 文化程度:中专以上财务专业毕业或同等学历，具有会计员任职资料。 外语水平:初级英语水平。 工作经验:具有3年以上同级酒店成本控制员经验。熟练掌握本专业技能。 特殊要求:工作条理性强，能应付工作压力，准确、快捷。 (四)收货主管 直接上级:成本控制部经理 直接下属:仓库领班 岗位职责 1、制定收货部的各项制度、操作程序和要求，并督导下属员工认真执行。 、协调与采购部、各厨房和有关部门的联系。 2 3、制定货物的最高最低储存量，并对某些常用物品根据使用情况做姨自动补货工作。 4、负责每月存货的盘点工作，并编制盘点报告表。 5、负责每季度编制弃用及流量较少的物品清单，以供上司参考。 6、协助财务部做好成本控制工作，严格把关收货、保管关，将损耗降至最低限度。 7、负责做好物品的收、发记帐工作，做到帐物相符，帐帐相符。 8、负责收货部员工的当值、考勤和考核工作，并根据他们的表现情况，提出奖惩意见。 9、制定和实施属下员工的培训工作，以提高他们的业务水平。 10、负责收货部的消防安全和环境卫生工作。 11、督导员工的纪律，关心员工的思想状况，完成上级分配的其他工作任务。 素质要求 基本素质:品德优良，公正廉洁，不损公肥私，性格开朗。工作责任心强，头脑清楚，反应敏捷，熟练掌握酒店所有食品、酒水、物品的性能、品质、规格、价格要求。了解市场价格，掌握定货、验货程序及有关防疫、 技术监督等部门的有关规定。具备与供应商、酒店各部门的协作能力。 自然条件:25岁以上，男女不限。 文化程度:中等专科或同等学历。 外语水平:熟练掌握酒店所需物品英语名称，并具备阅读能力。 工作经验:具有2年以上同级酒店收货部主管经验。 特殊要求:工作条理性强，能吃苦耐劳，不怕得罪人。 (五)收货部收货员 直接上级:收货主管 直接下属:无 岗位职责 1、严格按照酒店的收货程序，根据符合签字要求的采购单、申购单， 检验到货物品的数量、质量、规格等各项内容是否达标。 2、严格按照采购单内容要求，办理验收手续。 3、负责填制好每日收货汇总表。 4、协助采购部跟踪和催收应到而未到物品。 5、负责做好采购单据的存档工作。 6、完成上级交办的其他工作。 素质要求 基本素质:品德优良，公正廉洁，不谋取私利，性格开朗。工作有条 理，责任心强。熟练掌握酒店所需货物的性能、品质、规格、价格要求。 掌握订货、验货程序。 自然条件:25岁以上，男性。 文化程度:高中以上学历。 外语水平:掌握物品英语名称。 工作经验:具有2年以上同级酒店收货经验。 特殊要求:能吃苦耐劳，不怕得罪人。 (六)物品库领班/食品库领班 直接上级:收货部主管 直接下属:仓库保管员 岗位职责 物品库领班 1、严格遵守酒店各种规章制度，特别是《物品库工作程序和物品库安全消防管理制度》。 2、确保所负责的库房干净、整齐，每天都要检查水、电、气是否有跑漏现象，处理不了的马上向上级主管汇报，一定要把事故消灭在萌芽状态中。 3、对库房物品的使用要做到心中有数，量少的要及时补充，对不用的物品(长期积压的)及时提出处理意见，从主管考虑。及于质量欠价格高的物品或与订货不符的物品要拒绝入库。 4、出库时，一律凭出库单，没有出库单的不予发货。 食品库领班 负责酒店所有食品、饮品的后勤供应工作。要将发货物记录与成本核算帐核对，做到物相符，无差错。 1、食品入库要严格把关质量关。根据收货单核对实物。 2、认真检查入库的食品、饮品的品名、数量、外观包装、生产厂家是否符合要求，如有问题不予入库。 3、对入库的货物，要堆放整齐，安全摆放。 4、出库要做到先进先出。 5、食品、饮品入库后要及时登帐，货物发现要及时减帐，随时做到帐物相符。 素质要求 基本素质:品德优良，工作责任心强，头脑清楚，反应敏捷，熟练掌握仓库物品的性能、品质要求及需求量。掌握定货程序及有关规定。 自然条件:年龄25岁以上，男女均可。 文化程度:中专毕业或同等学历。 外语水平:能掌握物品英语名称并具阅读能力。 工作经验:具有3年以上酒店仓库管理经验。 特殊要求:工作有条理，具备组织能力，能够吃苦耐劳。 (七)仓库保管员 直接上级:仓库领班 直接下属:无 岗位职责 1、随时检查库房各种物资的品名、数量，如库房物资存量不够，要填采购单，写明库存量、月用量、申购量、到货期限，确认无误后交成本控制经理。 2、物品、食品、饮品入库必须严格检查，要根据申购的数量及规格，检查货物的有效期、数量、质量，符合要求方可入库。 3、物品、食品、饮品到货入库后要及时入帐，准确登记。 4、发货时要根据规章制度办事，领货手续不全不发货，如有特殊原因需得到有关领导审批后方可出库。 5、经常与使用部门保持联系，如有积压，要提醒各部门，以防浪费。 6、积极配合成本部门做好每月的盘点工作，做到帐物相符。 7、下班前要对库房进行安全检查，切断电源，锁好库房，把库房钥匙封好交给保安部登记后方可离开。 素质要求 基本素质:品德优良，工作责任心强，头脑清楚，性格内向。熟练掌握所存货物质品抽及工作程序。了解主要业务部门对其日常消耗品的需求量。 自然条件:年龄23岁以上，男生优先。 文化程度:具有高中以上文化程度。 外语水平:熟悉仓库物品的英语名称。 工作经验:具有3年以上酒店仓库管理经验。 特殊要求:具有吃苦耐劳精神，工作条理性强。 第三节 工作程序及标准 一、会计部 (一)现金袋投放及交接程序 1、每天所有的收银员及其他负责现金交款的人员应将所收到的现金放入现金袋中。 2、如果备有保险箱，所有的现金袋应投放保险箱中，如果没有保险箱，现金袋应交给餐厅早班或晚班的收银主管，他们备有各自的保险箱。除了收银员、交款员负责交款，以及餐厅收银主管接受现金袋外，另外还需有一位员工，最好是收银主任或是前厅收银主管或是前厅收银员监督现金袋交接。 3、收银员或交款员应将各自的交款情况记录在现金袋投放登记报表上，登记报表应包含下列栏目: 日期 营业点 时间 收银员姓名及签章 见证人姓名及签章 收件人姓名及签章 4、总出纳应在有其它见证人，最好是收入夜审或收银主管在场监督下，清点列在现金袋投入登记报表上的现金袋数目。 5、总出纳应确保实收现金袋数目与列在现金袋投入登记报表上的现 金袋总数相吻合。 6、总出纳应在收银主管在场监督下，打开所有的现金袋。 (二)总帐制作程序 1、月中根据预算等有关资料编制“待摊费用”、“准备金”、“应付费用”等记帐明细表及转帐凭证，交主管会计师审核无误后编号，交有关人员登记入帐，并输入电脑。 2、月末根据收入帐余额计算编制营业税、增值税明细表，交主管会计审核无误后编号登记入帐，并输入电脑。 3、总帐人员根据审核无误的收、付、转帐等记帐凭证登记各相关明细表同时输入电脑。 4、随时检查核对各明细表，发现问题及时调整，随时催收欠款，并随时总监提供所要求的数据。 5、每月二日前结转上月各明细帐，编制试算平衡表并与各明细帐核对无误后方可结帐。 6、每月三日将审核无误的电脑帐过入总帐，并打印出报表的草表交财务总监审核批准。 7、每月四日打印经财务总监审批后的财务报表并装订成册。每月8日及28日向统计局分别编报酒店经营状况报表及客房出租状况报表。 (三)员工薪金发放工作程序 1、根据人事部转来的当月员工全勤奖、病事假、扣款表及工资变动表进行登记，并输入电脑。 2、计算工资，核对输入是否正确，打印各种工资报表。 3、将工资汇总表交部门经理审查无误后申请支票，并将应发工资存入计算机软盘，按照规定的时间，将软盘及支票送交银行，由银行输入员工存款帐户。 4、整理工资条，按序归档并及时清点未发出的工资，办理有关退款手序。 5、根据人事部转来的工资变动表，补发其注明人员的工资。 6、将打印的两份工资表及补发工资人员名单送交人事部一分，自留一份。 7、计算个人所得税(含奖金、加班费)，输入电脑，打印报表，填写税票，并在每月7日前到税务局申报纳税。 8、做出工资及个人所得税的转帐凭证，交部门经理审查。 9、做好各种工资档案的保管及保密工作。 (四)员工奖金、加班费发放工作程序 1、根据人事部转发的《加班工资发放审批表》抽查员工出勤卡，以此核对《加班工资发放审批表》的记录是否正确。 2、根据各部门依据财务提供的经济指标完成情况计算出奖金数额，核对《奖金发放表》的数额是否正确。 3、根据审核后的《加班工资发放审批表》、《奖金发放表》的数额输入电脑。 4、待输入电脑数额与两表汇总金额核对无误后，打印报表。 5、申请支票，将应发加班费及奖金存入计算机软盘，按照规定的时间将软盘及支票送交银行，由银行输入人员工资金、加班费存款帐户。 6、将奖金、加班费数额一并记入工资里，计算超过纳税限额员工就纳的个人所得税。 7、所印两份报表，一份自留，一份报人事部。 、将奖金、加班费分部门做到转帐凭证。 8 9、做好奖金、加班费的保密工作。 (五)应付帐处理程序 1、应付帐人员将已经有关人员审批后的PR、PO单及支票申领单交主管会计师核对审批，如有确切支付金额，还需填制付款记录凭证。 2、主管会计师将应付帐人员转来的付款凭证认真检查无误后，转交财务部经理审批，然后交财务总监批准。 3、应付帐人员根据手续完备的支票申领单填写转帐或现金支票，并填写“成批支票签章明细表”，以便有关人员核对，并交财务部经理在支票上加盖“财务支票专用章”，后交财务总监在支票上加盖财务总监人名章及总经理人名章，待预留印鉴盖齐后即可交应付帐人员发放。 4、应付帐人员通过有关人员领取支票时需在“支票领用登记本”上注明日期、支付内容、支票号、领取人亲笔签字、取票日期等，该登记本由应付帐人员妥善保管。 5、应付帐人员根据已经支付的付款原始凭证编制付款记帐凭证，并检查实际支付金额与发票金额是否相符，并按日期顺序编号交有关人员登记入帐及输入电脑。 6、应付帐人员随时核对替换无发票收货记录。月末将当月末付款项编制转帐凭证，挂入应付结算款帐并输入电脑。 7、应付帐人员每月编制应付帐帐龄报表及现金流量表、资金预测表。 8、应付帐人员根据收付款凭证登记银行日记帐，根据月末国家外汇牌价调整美元帐户人民币余额。每月20日前核对调整各帐户上月的发生额及编制调节表。 (六)总台结帐程序 1、散客结帐: 1)核对帐目及确认 (1)当客人到前台结帐时，确认客人姓名是否正确，并准确称呼人的姓名。 (2)收款员主动收取房间钥匙，并讯问客人是否在短时间内有其它的消费。 (3)客人结帐的同时，收款员要及时与客房服务中心联系，检查客房内酒水的使用情况。 (4)清楚打印客人帐单，交由客人检查核对，经其认可的在帐单上签字，确认付费方式。 (5)在结电脑帐的同时要清理客人帐袋，将入住登记单及各种单据整理，与帐单一并钉好以备查(注:如客人需要消费明细单可交由客人保存)。 (6)客人要求提前清付帐目，但要晚些离店时，收款员应特别注意客人的消费情况，待客人离店时应再通知客房服务中心。 2)结帐 (1)在客人结帐时要查看电脑中所注明的特殊注意事项。 (2)确认一切手续，如无特殊情况，应在二分钟内完成结帐手续。 (3)有礼貌地为客人迅速准确办理离店手续，并表示欢迎客人再次光临本酒店，祝其旅途愉快。 3)付款方式及方法 (1)现金结算:前台不直接收取外币和旅行支票，客人需到外币兑现处依照当天汇率换取人民币现钞，然后再付清自己的帐目。(在境外管理的酒店除外) (2)信用卡结算:应有礼貌地请客人出示信用卡及有关证件。 A:验卡 a:查看客人的信用卡是否本酒店所接收的种类。 酒店接收的信用卡及授权限额举例(元) 信用卡名称 授权限额(普卡) 授权限额(金卡) 长城卡 4,000 10,000 牡丹卡 4，000 6，000 美国运通 7，000 10，000 维萨卡 2，650 3，650 万事达卡 3，000 4，000 大来卡 5，000 JOB卡 15，000 注:以上授权限 限额随当地、当时情况酌定。 B:辨别信用卡的真伪:检查信用卡的整体状况是否完整无缺，有无任何挖补、涂改的痕迹;检查防伪反光标记的状况;检查信用卡号码是否有改动的痕迹。 C:检查信用卡的有效日期及适用范围。 D:检查信用卡号码是否在被取消名单之列。 B:收受 A:检查持卡人的消费总额是否超过该信用卡的最高限额，如超过规定限额，应向银行申请授权。申请授权时向银行或信用卡公司详述以下资料:特别单位号码和编号;持卡人姓名和卡号;信用卡有效期;消费总额;持卡人证件号码。 B:压印签购单:要求将信用卡上全部资料清楚地压印在每联签购单上。 C:填写签购单:按签购单上的各项要求进行填写，做到字迹清楚，数字准确。 D:请客人签名:将签购单上的名字与信用卡背面的签样进行核对，如不符，可以请客人再签一次，如还不相符可向银行查询。 E:将持卡人一联连同帐单和发票一起放入信封交给客人。 (3)支票结算: A、检查支票的真伪:注意辨别那些银行已发出通知停止使用的旧版转帐支票。 B、检查支票是否过期，金额是否超过其限额。 C、检查支票的印鉴是否清楚完整。 D、支票背面请客人留下联系电话和地址，并请客人签名，如有怀疑请及时与出票单位联系核实，必要时请当班主管人员解决。 E、设立支票登记簿，将有关资料登记入册以备查。 (4)电脑入帐 4)转帐结算: 客人结帐时，其帐目由其他住店客人或公司代为支付，需经付款人填写帐目承付单，并请客人在帐单上签字认可后才能转入付款人帐上，客人的消费签单应全部附在帐单后面。 2、团客结帐 1)将结帐团队的名称、团号通知客房服务中心，以便检查客房酒水的使用情况。 2)查看团队预订单上的付款方式以及是否特殊要求，做到公付、自付分开。 3)电脑操作: (1) 使用团队结帐程序，打印该团所有客人帐目。 (2) 为有帐目的客人打印帐单、收款。 (3) 客房消费的酒水应及时输入电脑，并打印帐单。 4)结帐过程中，如出现帐目上的争议，及时请结帐主管人员或大堂经理协助解决。 3)重点提示 4)收银员应保证在任何情况下，不得将团队房价泄漏给客人，客人要求自付房费，应按当日门市价收取。 (4) 团队延时离店，须经销售经理批准，否则按当日房价收取。 (5) 凡不允许挂帐的旅行社，其团队费用一律到店前现付。 (6) 团队陪同无权私自将未经旅行社认可的帐目转由旅行社支付。 (七)保证金的收取和退还程序 缴纳保证金是为了保障酒店的权益不受损害而向客人预收的款项。 1、 保证金的收取:(根据客人结帐方式选择) 1) 现金: 计算方式 应收保证金=(房费+服务费)×保证金比率×天数 保证金比率 在店停留一周之内„„50, 在店停留二周之内„„30, 在店停留一个月之内„„20, 2)支票:前台收款处一般不存放空白支票，凡以支票结算的，可按上述方法计算应收保证金，填写支票。 3)信用卡:客人最终以信用卡结帐，请客人出示信用卡，预先压印签购单。若是国内信用卡，请客人在签购单上签名并抄下有效证件号码，凡作为担保的信用卡签购单，要登记造册集中保管。 4)免收保证金:免收保证金的客人，需经有关人员进行担保，在入住登记单上签字。 2、保证金的结算:结算的原则是“多退少补”，如客人的保证金不足以清偿在酒店的消费，应向客人收取补付的部分;如客人的保证金在清偿费用后尚有余额，应退给客人。 3、保证金的退出: 1、退款的原则:收现金退现金;收支票退支票，(不到支票起点金额可退现金)。 2、如需退给客人保证金，收款员应填写退款凭证，注明退款的日期、房号、金额、原因，并请客人签字，同时收回所押保证金收据，按实际消费额开据正式发票。如遇收据丢失，请客人在退款凭证上注明。 3、退支票应在收入支票五天以后。 退款金额的审批权限: 低于500元„„大堂经理 低于1，000元„„前厅部经理/信贷经理 低于2，000元„„财务部经理 超过2，000元„„财务总监/总经理/驻店经理 5)电脑入帐 4、预支垫款:只为住店客人提供此项服务，并保证此款项的收回，目的是为了解决客人的临时性现金应急需要。 1)填写现金支出凭证，注明付款原因，并请客人签字。 2)如使用信用卡提现(小额)，应额外收取5,的手续费，作为其它收入，填写凭证请客人签字。(此条应在客人急需时使用)。 3)得到相关人员的批准，批准人员与权限参照“担保金退出”一节。 )将现金支付给客人。 4 注:对于持信用卡者，应同时将提现金额和手续费从其卡中划出。 (八)客用贵重物品保险箱的使用和管理 1、为客人建立保险箱 1)请客人出示房卡或钥匙牌，证明其住店客人。只有住店客人方可免费使用贵重物品保险箱。 2)交给客人一份空白保险箱登记卡，请客人在登记卡上逐项填写，包括房间号码、印刷体姓名(中文或英文)，开箱日期、离店日期、使用人签字。 3)收款员检查登记卡、保证无漏填项目后，将钥匙号码填写在登记卡上，同时签上自已的名字，用保险箱的母钥匙和客人的子钥匙一起为客人打开保险箱。向客人讲清要保存好子钥匙，如钥匙丢失，应付500元人民币的赔偿费。 4)若两人或两人以上共用一个保险箱，需所有使用者预留签字。 2、存档:将第一登记卡放入客人由袋内，第二联登记卡按箱号顺序 存档。 3、登记:收款员在保险箱登记本上逐项登记日期、箱号、客人姓名、房号、开箱日期(时间)并签字。 4、客人存取物品 1)按照箱号找出登记卡请客人在此卡背面使用栏中签字。 2)核对客人的签字和登记卡上的签字，二次的笔迹相符方可开箱取物。 3)替客人打开保险箱。 4)收款员在卡上签字、注明时间、日期。将此卡放回存档处后退出室外。 5、客人取消保险箱 1)按照箱号找出客人的登记卡，请客在此卡背面“结束使用保险箱”处签字认可。 2)核对客人前后签字笔迹相符后方可开箱。 3)客人在保险箱内取完物品后，收款员应再次检查保险箱，确保客人的物品全部取走，然后锁上保险箱，将子钥匙放回存放柜中。 4)收款员在客人取消的登记卡背后右下角签字，注明日期、时间、并在登记卡中间的空余栏目中划上“Z”取消其使用空间。 5)在保险箱登记本上注明该箱取消其日期、时间、并签字。 6)将登记卡保存，至少保存半年。 6、核查钥匙 每班工作人员在接班时应填写“客人保险箱日报表”，接班人员应根据此表进行复查并签字，此表随每班报告上交。 (九)客人延时离店的处理程序与要求 客人的结帐时间的是中午12点，在下午6:00点之前离店应收取半日 :00离店应收取全日房费。 房费，超过下午6 1、 声明要延时离店。 收款员无权批准客人晚离店，应将此事向大堂副经理或前厅部经理汇报，若获批准由大堂副经理以上人员填写延时离店通知单，标明免费、半费可全费，请客人签字后，收款员可免收或半价收取房费。 3、客人未事先声明。 1)客人办理结帐手续时，应向客人耐心解释酒店关于晚离店的规定。 2)若客人对上述规定表示异议，收款员需耐心有礼貌地向其解释，必要时及时通知当班主管人员或大堂副理协助解决。 3)电脑操作:加收半日或全日房费应填制杂项调整单，写明房号，按电脑中的房价计算房费，用费用代码在该客人帐中加入房费。 (十)交接班程序与要求 1、阅读记事本 1)每日在交接班时应先阅读工作记事本，掌握记事本记载的各项事宜。 2)读后将安排处理有关问题。 、处理记事本记载的待解决事宜 2 1)本岗可以解决的问题在尽量短的时间内妥善解决。 2)如需与其它部门联系协同解决，上报财务部经理，由经理与该部门协商解决。 3、记录处结果:处理完毕时在记录本上将处理情况做如实记录并签字。 4、记录班次情况:在记录本上记录有待下班次人员解决的问题并签字。 5、清点备用金及电话磁卡，有问题及时报告。 6、交接保险箱钥匙并一起复查。 (十一)冲减费用的程序 1、如须调整帐目，须填写杂项调整单，注明原因，请经理以上人员签字批准，方可调整电脑，入帐时运用费代码。 2、当日发生的费用，如有错误只能以相同费用代码输入负数来调整，不能使用调整费用代码，否则影响当日收入。 (十二)紧急情况处理程序 1、如遇电脑系统出现故障，应及时改用手工程序，做到心中不乱。 2、利用夜审后的Guest Detail Balance报告，加上当日消费帐单作为结帐依据。 3、事先得到通知需短时停机时，可打印一份In h0use报告。 4、向客人解释说明，并对由此给客人带来的不便向客人道歉。 5、接班时需用手工结帐报告。将当日业务分类汇总平帐。 (十三)应收帐程序 1、每天从电脑中打出两张报告，一张是City Ledger to Aecounts Receiv-able Transfer, 另一张是House Folio Transfer Report。 2、将前台转来的帐单与以上两张报告核对，要求帐单与电脑报告的应收款帐号相符。 3、每天转来的应收款金额与“D”Card报告核对相符。 4、帐单与订单核对相符，要求订单、更改单、传真Voucher手续齐全。 、如果核对有问题的帐单找日审核查，要求当日解决。 5 6、帐单核对无误后进行A/R转帐。 7、转帐后，打出一份当日挂帐报告，与当日所输入的帐单核对无误后存入帐单柜。 8、每日根据外结报告在电脑中逐笔打收回。 9、每日根据外结调整报告在电脑中做调整，并汇总制做手工凭证。 10、每日打出一份当日付款报告，与外结报告核对无误。 11、每日填写CITS结算单，月底汇总，在次月的5日前将结算单寄出。 12、海外旅行社除有结算要求的一律在审核帐单后的三日内发出传真。 对日结的海外旅行社每日填写结算明细表，月底汇总，在次月7日前 将结算明细表发传真给每个旅行社。 13、对外埠旅行社帐单在审核无误后的三日内寄出，必要时可以发传真。 14、每日登记应收款手工帐及预收定金， 要求每日与电脑帐校对无误，月末与总帐核对无误。 15、负责给外结人员提供准确无误的帐单，要求有登记手续。 16、每月1日打出帐龄报告交总监。 17、负责保管写字楼、长住户合同，要求合同齐全。 18、根据合同计算写字楼房费、押金，要求准确无误，并负责为前台 提供数据，及时收取房费，不能按时交纳房费的查明原因，逐级报告。 19、每月底做写字楼状态报告、写字楼保证金使用报告、写字楼房费收入报告。 20、每月根据长途电话局的计费单汇集应收客户的电话费，并做出报 告存档，催收客户应付的电话费。 (十四)外结程序 1、每月根据应收款帐龄报告，制定收款计划，经信贷经理批准后执行。 2、每月应核对离店客人应收帐款，及时催收，控制应收款的当月回收率。 3、每天要与客户进行联系，并要填写详细的收款记录。外出催收回来后，及时向信贷经理汇报催收情况及遇到的问题。 4、外出催收前要将催收客户的帐单与手工帐、电脑帐逐笔核对，做到所收帐单与帐目完全一致。 5、每天将收回的款项填写《收款记录表》一式两份:一份转应收款组，在电脑中打收回;一份连同所收的支票、现钞等交总出纳处。 6、收回款项与帐单不符时，要及时填写调整加或调整减的报告，并要写出详细的说明，经信贷经理审核后，方可交应收款文员进行调整。 7、掌握挂帐客户的协议、合同等的有关条款，并做好保密工作。外出结帐前必须审核所收帐单的内容，有问题时要与有关人员进行及时处理解决，避免发生客户投诉的情况。 8、因外汇汇率变化以及其他情况影响，不能收回欠款的，要及时请示信贷经理，经批准后即可收回。 9、对长期催收无效的帐款，要及时写出书面材料，报告信贷经理，及时做坏帐处理。 10、不允许出现90天以上的应收款项。 二、成本控制部 (一)收货部工作程序 1、验货前，首先检验食品饮料申购单:单子是否有经理签字，经手人签字是否齐全，同时凭符合签字手续的市场单、申购单验收货物。 2、报价单要有采购员、财务部经理、餐饮部主厨签字。同时蔬菜、水果每星期必须报价一次，严格控制成本。若价格过高，超过采购员订的价格，或与报价不符，应坚决拒收。 3、验货前首先查验供货单位有无三证(经营执照、卫生许可证、个人健康证明)，验收进口食品时，必须有中文标志和卫生检疫标志。验收肉类时必须要审查是否有卫生检疫证明， 同时，还要有当天市场肉类复检单。 4、验收水产、肉类、蔬菜类时，要保证新鲜、干净、无腐烂、变质，无过多水份和其它杂物。特别是鱼类，活、鲜、净。虾肉鸡翅、鸡胸、大虾、虾仔、肉类必须先解冻，用水冲掉多余的冰，然后称其净物，每一箱都要过称。 5、验收干货、罐头时，必须要审核货物的生产日期、保质期、厂家、商标、外观包装等，符合要求方能收货。 6、验收物品时应严格按照PO单规定，审核货物的品种、数量、规格、价格是否相符，同时与酒店要求相符合。 7、凡符合收货要求的，要认真保证无差错。填写无发票收货单一式三联，分别由供应商、财务(收货)领货部门保存，各方签字盖章方可有效。 8、验收员每日认真合计无发票收货记录单，填写日报表，要做到货物、数量、金额无误，每月底要合订日报表、PO单封存备查。 (二)物品库工作程序 1、入库:库管员接到收货部到货通知后，到收货部与验收员一起验收。 1)清点数量。 2)检查货物是否与酒店所订货物相符。 3)贵重物品要一一清点。 4)金额数量大的按比例抽查，待检查全部合格后方可入库。 2、出库:凡是酒店领用物品部门，必须填写“酒店物品申领单”一式 三份，使用部门填写好申领单后送本部门经理签字，再送财务部成本控制经理签字，待手续齐全后，方可领货，库管员要严格按照出库单进行发货，双方清点无误后领货人、发货人签字，出库单一式三份，一份送交财务部，一份领用部门存留，另一份库房保留。 、订货:库管员在每天发放的基础上，清点数量，发现有该补充的物3 品马上写PR单(订货单)，在PR单上要写清楚订货的品名、库存数量、月用量、申购量、到货日期，确认无误后交成本控制经理签字后，经审查后交采购部。 4、物品入库后，要分类码放整齐，保证库存物品完好换损，物品入库后凭入库单及时入帐登记。 5、发货时，库管员按制度办事，做到先进先出，手续不齐全不发放，如有特殊情况，需财务部管理批准后方可办理。 6、凡是办公用品一律星期二8:30-17:00发放，其它物品星期一至星期五8:30-17:00发放。 7、积极配合成本部门做好每月盘点工作，做到帐物相符，帐卡相符。 8、下班之前，库管员要认真检查库房是否存在不安全因素，特别是水、电是否有跑漏现象，电源插头是否拔掉，待一切检查合格后将门锁好，钥匙封存好交保安部保存。 (三)食品库工作程序 1、凡需在库房领用食品，必须填写食品领料单，并分别由总厨或部门负责人、领货人和发货人签字后，方可领取食品。库管员发货时要认真审核食品领料单，符合填写规定后，严格按规定填写的品名、数量发放货物。 2、食品领料单一式三份，一联由大厨保存，一联交财务部成本组，一联由库管员减帐后每月底封存备查，每月底要认真盘点，核对帐务并认真如实填报库存盘点表和长时间(一月以上)未发的食品积压登记表。 3、库管员每日认真填定冷库、鲜货每日市场单。对干货食品须每周填写一交干货食品目录表，及时反映库房存货情况，做到进货计划，使食品 不断挡。同时要防止食品积压。经常检查库存食品是否有变质、过期的情况。 4、要经常保证食品库的清洁卫生和安全。 (四)酒水库工作程序 1、库房所有存放的饮品都需分别建帐、建卡，做到食品入库和出库要及时入帐和减帐，使其帐物相符合，每月底要认真盘点，如实填报库存表及长时间不用饮品积压表。 2、凡需在库房领用饮品必须填写饮品领料单并且分别由总厨，部门负责人、领货人和发货人签字后，方能领取饮品。 3、饮品领料单一式四份，两份交给财务部成本控制组，一份交给领货部门，另一份由库管员减帐后，每月底封存备要。 4、库存饮品要保证一定库存量，及时做出计划，同时向餐饮部及时预报数量，使其做到心中有数，及时和采购部门取得联系，确保库房饮品的供应。 5、收货入库时要严格检验，把好质量关，根据收货单认真检查饮品、品名、外观、包装、厂家、商标、出厂日期和保质期，凡不符合要求的，严禁饮品收入库。 6、要经常保持库房及饮品的卫生。 7、“洋酒”中文标识清楚，厂家明确，生产日期、防伪标示必须具备，方可收货。 (五)成本核算程序 1、每日将收货部填写的收货日报审核后，将无发票收货记录送计财部应付款，根据每日收货单所记载的情况，直接记入各厨房的成本中。作为库房的入库。 2、每日根据日根据库房的领料单，将各厨房领料记入各厨房的成本中。(按加权平均单价计算) 3、每日根据各厨房、餐厅的直接收货单、出库单、各厨房之间的转拨 单，计算、打印各餐厅每日成本报告，送总厨。如成本过高，应及时通知餐饮经理、行政总厨，并商量对策，对成本进行控制。 4、每日审核由前台收款送来的高级员工用餐单和高级员工接待单，审核后送总监进一步审核，不符合酒店规定的用餐单和接待单应退回并转应收个人收款。 5、每日将审核后的高级员工用餐单和接待单所记金额乘上月成本率，将这部分成本从各餐厅的成本中减出，以保证各餐厅成本的真实性。 6、每月底到各厨房、酒吧进行盘点，如实反映期末在产，保证成本的准确性。 7、汇总高级员工用餐单和接待单，将各部门所花费用作转帐凭证记入各部门的费用。 8、月底瘵各餐厅领料单金额和明细帐进行核对，无误后作转帐凭证送会计组，每月直接入厨房的明细和入库金额与应收款核对。 9、餐厅从食品库领用的咖啡、茶叶月底转入饮品成本，再将饮品领用的早餐自动餐饮料在月底转入食品成本。 10、每月根据直接采购的领料，从库房所领的食品材料的所记金额减去折扣、减去高级员工用餐和高级员工接待用餐的成本、各厨房的期末在产，加上饮品转入食品后用料，加在厨房领用酒金额再减去食品转入饮品的用料，便得到各餐厅的成本，每月出成本报告。 11、酒店每半年进行一次低值易耗品的盘点，将餐厅的餐具、瓷器、玻璃器皿、银器、棉织品彻底盘点。根据期末金额倒挤低值易耗品的消耗成本。 (六)关于挂帐的控制规定和程序 规定: 1、挂帐申请均由总经理、财务总监、销售总监、餐饮总监、前厅总监和挂帐组人员组成的挂帐委员会检查、评审。 2、销售合同的签署必须在确保无任何法律争议的前提下进行，并由双 方共同签署后发文。 3、客人应收款必须遵守财务规定。 4、应使外结和挂帐的损失降到最低点，并使销售获得更大的利润。 程序 1、控制住店客人帐 挂帐组的管理人员有责任回顾当日如下报告及整改意见: 1)散客人住名单: ?此名单由日审、夜审提供，提示这些客人预先无预定。 ?挂帐管理人员应证明客人是否使用现金押金或被酒店允许使用的信用卡付款单。如不行，挂帐管理人员应与客人联系商讨预付部分款项。 2)欠款最高限额报告 当日欠款最高限额报告由夜审提供，由挂帐管理人员检查，最高限额欠款挂帐的帐户是指挂帐限额超过5,000元人民币者。 根据此报告，信贷经理对预先未能安排的挂帐应特别注意。为了决定未来是否延期挂帐，客人将被要求面谈，并检查如下数据: ?预定的来源 ?客史 ?银行个人存款 ?护照和其它旅行证件 如客人挂帐款额令人置疑或不满，信贷经理将要求客人立即支付。如客人不能现金其它有效付款凭证、个人旅行证件将被扣押，但执行前，应先通告财务总监。 如客人拒绝，则通过财务总监，经总经理批准，双重封存客人房间的客人物品。所有相关部门领导都应被通告此决定，并依此执行。 2、控制信用卡客人 1)酒店信用卡(如有申请) 依据酒店本身的要求，发放此卡时，应限制申请人数。申请人应履行 标准 申请表 食品经营许可证新办申请表下载调动申请表下载出差申请表下载就业申请表下载数据下载申请表 中一般挂帐条件的规定，申请人应有当地帐户地址及相关银行的鉴定书。 酒店财务总监负责起草酒店内部信用卡系统的程序，根据挂帐数额和价值决定挂帐限额。因为帐目是后反映的，故超过限额应引起管理层注意。 )被认可的当地和国际信用卡: 2 用信用卡支付酒店费用和餐厅帐单，在接受信用卡之前，要检查和证明下面的情况: ?信用卡是否通有的。 ?此卡的有效期。 ?此卡是否是有效的。 3、外客帐控制:(职工帐) 1)帐单与所附凭证表明员工付款已适当予以折扣。 2)增强挂帐控制，所有前几个月的挂帐支付都将从近几个月的员工工资中扣除。在有此国家这种扣除是违法的，酒店职工被授权挂帐的，应先签署授权书，同意从工资中扣除。 4、外客帐控制:(商业帐) 1)挂帐组同意有信誉的商业公司和机构延期挂帐是很普遍的。这些公司的名单应由总经理、财务总监、销售总监、餐饮总监、客务总监和挂帐委员会决定。 2)增加挂帐控制，有当地帐户地址和当地银行证明的公司，均可使用标准申请表，除非考虑这是一个最高限额欠款挂帐。 5、外客帐控制:(旅行社) 1)销售合同签署前，应由总经理、财务总监和销售总监循环签批，付款条件的决定应参考挂帐情况。 2)为加强挂帐控制，接受一个新的申请人时，应由挂帐委员会评估。基于所在国兑换率管理制度不同，对外国旅行社社要特别注意，新成员要有标准申请表和银行鉴定书。 3)如果客人认为旅行社的价格对他有利，在旅行社办理入住手续，一定要出示旅行社凭证。客人如不愿意出示这些凭证，则按满价付款。但凭证出示后，客人将按满价办理离店手续之后，再按旅行社认可的价格办理入住手续。延住、超过凭证上天数，应按满价付款。 *如旅行社遇到团队经营者，应提前30天付一夜押金，根据合同条款，余额将在离店时全部付清。 *如团队取消未事先通知酒店，需付100%押金费，提前离店的通知期需在合同中限定。 6、行挂帐回顾的会议: 挂帐回顾会议至少每月一次，由财务总监主持研究。 1)累计应收帐报告; 2)累计帐情况及解决方式、方法(一件接一件); 3)销售挂帐的平均挂帐天数; 4)过去4个月总应收帐和总挂帐额天数逐月、逐年比较; 5)有置疑的帐应采取的法律程序或由外结人员帮助; 6)对挂帐控制制度及程序的执行情况恰谈;此会议总经理、销售总监、餐饮总监、前厅经理和挂帐管理人员均应参加，并将会议备忘录复印件发往酒店管理公司的财务总监。 7、挂帐记录存档: 以下记录将由信贷部经理存档: 1)每一帐目都有挂帐档案，包括挂帐来源的通知、授权书、往来信函。此帐目应与复印件一致，存档时应按帐目名称顺利。 2)申请表全部按字母顺利存档。 3)应收帐序号应按帐目的连续性存档。 4)国际信用卡公司新发布的小册子，应按字母顺序存档。 8、跟踪挂帐: 如果店内客人帐目余额在欠款报告中超过他的挂帐限额，应通知客人。 但此类事宜，应首先征得财务总监的同意。 1)此信函应抄发大常堂副理。 2)在发函前，应通过前厅经理，经前厅经理帮助，根据每一情况进行数额估算，通过电话或面谈的形式已经得到解决的，可免除信函。 3)如外来客帐过期未付，应发催收款信函。 4)信贷部经理与挂帐超期客人保持个人电话或面谈往来，这样可免除信函通知。信息应集中记录在过期帐单统计内，如需加紧外结，应要求各部各组的帮助。 5)过期帐，在考虑是否能结回之前，应依据拖欠数额及程度转交法律顾问或结帐公司处理。 9、处理坏帐 1)当挂帐管理人员按程序催收时(包括指定催帐公司)，他们应预先通知财务总监，应考虑该帐已成为“坏帐”。 2)财务总监检查文件证据后，将此项转交总经理审批。 3)如果总经理同意注销此帐，这笔欠款将被转入外来客帐的特殊部分名下:“坏帐”之后，入“应收挂帐”，并借“呆帐”保留。 4)被注销的未收帐款由酒店业主签批，以上所有签批都收到后，此帐仍挂在外来客帐内。 10、客人兑现金支票及费用支出: 不接收个人支票。 (七)关于零用金的规定和程序 1、零用金主要用于支付急需的小金额付款。 2、政策规定: 1)零用金用于支付不超过500元人民币的单笔费用或成本支出。 2)零用金付款应得到酒店财务总监或指定代理人的同意。 3)超过500元人民币的支出，一律不允许用零用金支付，而只能通过通常的付款程序用支票支付，并填写好适当的贷方科目。 4)任何个人不得以个人名义或为个人的利益批准零用金凭证。任何上级领导不得让其下属提出零用金凭证。酒店总经理是唯一例外。 3、程序: 1)由总出纳保存零用金总额20,000元，但备用金变动需由酒店财务总监和总经理商量后角定。 2)零用金的支付应有零用金传票做依据，并由总出纳保存零用金传票。 3)在支付零用金前，应得到前面所述领导的批准。 4)每星期和月底，总出纳准备好备用金，规定用零用金支付的时间一般为:第天下午1:30-3.30，医药费:每周二、五下午。特殊情况，需特批。 5)所有的付款应付有相应的凭证:销售摘要(除交通)、在外用餐、钟点工工资。 6)对于交通费，应注明距离和目的地，且应由部门经理签字。 7)通常可由零用金支付的项目有:医疗费、交通、在外用餐、钟点工工资、餐饮部装饰项目、取证费、客用品、外方员工房费、厨房用具及其他非正常支付项目，应由财务总监同意后方可支付。 8)用零用金采购文具应由财务总监同意。 9)以于大批采购的项目:如餐饮部装饰项目、工服、化装品、客用品、房费和厨餐具，当数额超过一定限额时，应通过采购部购买。 第四节 规章制度 一、财务部 安全管理 企业安全管理考核细则加油站安全管理机构环境和安全管理程序安全管理考核细则外来器械及植入物管理 规定 1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。 2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，店内各零散点不得存留现金过夜。 3、总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不 得入内。 4、财务人员去银行取现金、支票等，必须有专车工接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。 5、计则部严禁存放私人现金及贵重物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。 6、各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。 7、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。总出纳查库时，必须与收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。 8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。 二、交际费用管理的有关规定 为了保证企业的经济效益，加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费和以出做以下规定: 1、全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%。此项由计财部保证。 2、交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。 3交际费用分配比例:总经理室接下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。 4、交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。 5、交际费在使用时必须由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、客人或团体名称、招待日期及招待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示后方可使用。 6、各部门交际费需要在商场和美容室使用时，必须由总经理签批后方可使用。 7、交际用餐标准可由总经理根据酒店及所在地的实际情况确定，特殊情况由总经理批准。 8、各部门要严格按照规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发现在交际费使用上弄虚作假，要严肃处理。 9、执行交际费节约奖励办法:各部门按财务部下达的交际指标所剩余节额，按5%提取奖励金。 三、关于废品处理的规定 为了加强酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做到如下规定: 1、酒店所有的报损设备、家具、软片、各种废品的处理，全部统一由财务部负责。 2、各部门破损的设备、家具、软片等，本着修旧的原则，由各部门统一放在工程部指定的房内，由工程部负责维修。如经过鉴定不能维修的，由财务部统一处理(有关部门配合)。 3、对各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派一名员工专门负责，要处理的废品必须有部门盖章的出门证(由财务部统一印制)财务部选派一名员工专门负责处理废品的工作，并加盖财务章方可出门，否则，保安部不允许任何物品或废品出门。 4、处理废品的时间为每周三、五下午2点~4点。 5、处理废品，财务部和各部选派的员工一起处理，所得款项，其中50%留有关部门使用，50%留财务部。 6、保安部必须严格把关，决不允许没有任何正当手续的人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，否则，按违纪处理。 7、上述由财务部经理负责统筹、协商、监督执行。 四、收据管理制度 (一)收据的领用 将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括:收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章发放人、旧收据退回日期。 、新收据购入后，保管员需将每本收据的号码一一记录。 1 2、只有下列人员才有资格领取收据: 总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。 共它人员一律不允许领取收据。 、基本领取数不清是两本，或根据各自的工作情况增加领取数量。 3 4、收据保管员在未收回以前发给相应员工的旧收据时，不得发出新收据。 5、相应地，保管员应记录还回旧收据的日期，并应跟踪监督那些已发出相当一段时间仍未退回换新的收据。 (二)收据的开出 在开收据时应遵守以下规则: 1、前厅收银员只能以仍在前厅客户分类帐上的帐目收款开出收据。 2、在办公时间，已被转入后台的帐目收款及其他杂项收款应由总出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。 3、收款 细则 测试细则下载防尘监理实施细则免费下载免费下载地暖施工监理细则公路隧道通风设计细则下载静压桩监理实施细则下载 应确切陈述在收据上，如果是外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应的数额写在一起。 4、如果是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应立即通知所有的相关部门(销售部、前厅部或宴会部)。 5、收据附联的传送: 第一联:财务 第二联:客户 第三联:存根 在总出纳写好前一天的总出纳报告后(不迟于下午2点)，应将报告和 全部第一联收据送交收入夜审，收主夜审在对收据的总数及帐目分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。 收入夜审应对每日使用的收据的号码进行检查并核查被取消及未报告的收据。 五、物资库房安全管理规定 1、专人专库，各库房钥匙专人收存。 2、坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责;保管员休假前和上岗后应交接清楚，责任落实。 3、库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丢失，无损坏。 4、安全消防按岗负责。保管员必须熟知消防常识有消防器材的放置位置，掌握已配备的消防器材使用方法。 5、对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。 6、易燃易爆、剧毒物品专库专放，专人保管，严格领用手续。 7、库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。 8、库房不准动用明火，不准使用电热设备，不准乱拉照明线路。 9、来库领用物品要在库外等候，未经允许不得进入库房。 10、出现问题要及时与采购部、财务部或保安部联系。 六、物资库房防火安全管理规定 1、严禁遵守《仓库防火安全管理规则》，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道畅通。 、根据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，2 不得和其他库方混用。 3、库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超过60瓦。 4、易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。 5、保管员应经常检查灯具和是线，发现破损、老化要及时请工程部更换。 6、离开库房时必须进行防火安全检查，确无问题，切断电源后锁好门方可离开。 7、各岗位要熟悉各种消防器材性能、使用方法及器材摆放位置。发现火情立即扑救，及时报有关领导及保安部，并保护好现场，协助查清起火原因。 8、爱护消防器材，保持灭火器清洁，禁止随意挪动、遮挡消防器材。 9、凡违反本规定者，按酒店消防管理规章有关规定进行处理。 采购部 第一节 部门概述及组织机构 概述 一、 采购部是负责酒店采购工作的职能部门。采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。 采购部的采购工作，必须严格执行酒店的采购制度，严格按照采购程序办理，确保所采购物品的数量、质量、价格和交货期符合要求，并严格控制采购成本。采购部员工必须树立“一心为酒店”的采购供应意识。 二、组织结构 第二节 岗位职责及素质要求 一、经理 直接上级:财务总监 直接下属:采购主管 岗位职责 1、直接以总经理和财务总监负责。主持采购部的全面工作。审批所有的采购单和订购单，确保各项采购任务顺利完成。 2、参与大宗商品及国外进口货物订货的业务洽谈并检查合同执行情况。 3、指导下属开展业务，不断提高业务技能。 4、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、价值、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购负有领导责任。 5、要按计划完成酒店各类物资的采购任务，并在预算内做到开源节流。 6、负责本部门员工的业务培训计划的制定和实施，抓好员工的思想工作。 7、有计划地组织部门员工参加学习。 、主持采购部的日常工作，协调采购部与酒店各部门之间的关系。 8 9、完成总经理临地交办的各项工作任务。 10、接受总经理和财务总监及成本控制部经理的监督。 素质要求 基本素质:有高度的责任感和事业心，不假公济私，不以私谋私泄露业务机密;有较强的领导和协调能力;能独立指导部门运作;遵循守法。 自然条件:年龄30岁以上;品貌端正，气质高雅，待人主蔼。身高:男1.74~1.78米，女1.65~1.68米。 文化程度:大专以上。 外语水平:具有旅游酒店英语中级水平。 工作经验:具备3年以上酒店采购工作经验，2年主管以上管理工作经验。 特殊要求:熟悉采购程序和采购内容;了解海关对进口业务颁布的法规及国家有关税收政策;掌握市场行情和酒店的供货渠道。 二、采购主管 直接上级:采购经营 直接下属:采购员 岗位职责 1、编制每旬市场价格表，掌握新的产品供应来源和季节性产品资料，及时提供给上司参考。 2、负责与仓管部的联系，及时处理产品质量问题和督促供应商及时送 货。 3、按上司指派，进行外出采购。 4、协助上司比较供应商的报价和整理供应商资料。 5、协助上司审核供应商的发票、送货单、报价或订购单等。 、搜集采购样本或安排供应商示范。 6 7、向上司报告有关货物运输途中的失误和损坏情况，并负责向有关方面申报赔偿或报关损耗。 8、配合仓库对物品进行验收，确保物品符合申购要求。 、配合仓库地物品进行验收，确保物品符合申购要求。 9 10、负责属下员工培训，检查员工纪律，完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:遵纪守法;有较强的协调能力;具备较高的工作责任感，不以权谋私，保守业务机密。 自然条件:年龄在25岁以上;品貌端正，身体健康。身高:男1.74~1.78米，女1.65~1.68米。 文化程度:大专以上学历 外语水平:具备中级英语水平。 工作经验:具备5年以上酒店工作经验及两年以上采购工作经验。 特殊要求:熟悉采购程序和采购内容。 三、采购员 直接上级:采购主管 直接下属:无 岗位职责 1、根据采购申请单或仓库补货单采购各部门所需的物品和食品。 2、力争使酒店所购的产品价平物美。 3、对不符合要求的产品，负责办理退货补货或调换。 4、与有关供应商保持良好关系。 5、负责到机构或火车站装运进口或外埠的来货。 6、协助仓库搞好物品入库的验收工作。 、及时向上级报告有关产品和价格的最新行情。 7 8、做好每天现金或支票采购的报销工作和结算工作。 9、积极参加培训，遵守酒店纪律，保持与酒店有关部门的良好关系，完成上级分配的其他工作任务。 素质要求 基本素质:遵纪守法;有自我约束力，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣。 自然条件:男、女均可，年龄在25岁以上;品貌 端正，身体健康。身高:男1.74~1.79米，女1.65~1.68米。 文化程度:高中以上学历。 外语水平:具有初级英语水平。 工作经验:3年以上酒店采购工作经验。 特殊要求:对工作认真负责，勇于克服困难。 四、采购部文员 直接上级:采购部经理 直接下属:无 岗位职责 、依据部门经理要求，草拟中类报告并打印、发放。 1 2、做好酒店内部各类文件和有关采购申请、合同等资料的整理、归档工作。 3、做好有关会议记录。 4、负责申领部门内文具和员工餐券的发放工作。 5、协助上司做好与各部门的联系工作。 6、负责部门员工的考勤工作。 7、整理每天的采购单和收据等，并编制每周进货汇总表。 、协助经理落实有关进口货物的书面申报工作。 8 9、积极参加培训，遵守酒店纪律，完成上级分配的其他工作。 素质要求 基本素质:遵纪守法;具有高度的责任感和事业心;具有一定的公关能力。 自然条件:女性，年龄在20岁以上;品貌端正，身体健康。身高:女1.65~1.69米。 文化程度:大专以上学历。 外语水平:大专以上学历。 工作经验:1年以上酒店工作经验。 特殊要求:熟悉采购程序和各个采购环节;有很好的文字表达能力;会使用电脑。 第三节 工作程序及标准 一、采购工作基本程序 1、所有的采购申请应尽量通过库房来提出。所有的采购任务都由采购部完成。 2、所有采购的物品(包括服务合同)要由3个竞价中选出，如果没有3个竞价，采购部必需说明原因。 3、采购部要对所购物品的质量及价格负责，并保证物品按采购申请单上的日期供货。 4、如果提交采购申请单或订货单后，价格上涨，采购部要查看其他供货商的价格并报知成控经理，最后由财务总监和总经理决定、批准。 程序: 采购项目 授权申请人 单据/文件 食品 总厨/食品库保管理员 市场单/食品和饮品申请表 干货 总厨/食品库保管员 食品单 饮品 酒水库保管员 采购申请单 物品 物品库保管员 采购申请单 工程备件 工程部 采购申请单 固定资产 申请部门 采购申请单 维护等服务项目 申请部门 备忘录及有关所需服务的说明 除工程、固定资产和维修等服务项目以外，所有部门申请购买的食品或物品都必须得到大厨或库房保管员的审批和确认，大厨和库房保管员要保存各部门申购物品的有关单据，如果存存不足或缺货，只有大厨和库房保管员可以可能直接向采购部拉交采购申请单，并在单上注明目前存存量和平均消费量。 不同物品采购程序如下 a)食品的采购、市场单 日需食品的采购，由食品库保管员提单(市场单)，一式三联，必须填写库存量和所需订购数量，然后送交大厨，由大厨检查订购数量，必要时做删减或增补，采购部门根据此单寻找最合理的价格并填在市场单上，市场单一联送到收货部以确认所购食品，当收到所购食品后，收货员将票和市场单一起送到计财部。 b)干货采购、食品单 干货的采购(食品单)和食品采购程序一样，每周采购一次，食品单的一份由食品库保存，其他两份分别送到采购部和收货部。 c)饮品的采购、饮品单 饮品单由酒水库保管员填写目前库存量和需要订购的数量，然后将此单送到成控经理处审查，由餐饮部经理批准，一份由酒水库保管员保存，另外一份送到采购部下订单，酒水库保管应根据库存量和营业消费情况，每周有计划地进行一次订购。 d)物品采购、采购申请单 为了统一管理和发放，除库里没有的东西以外，各种物品的采购都必须通过物品库。当库存量低于正常标准时，物品库保管员要填写物品采购申请单，并由库房经理签字，如果是厨房用品，订购数量需大厨审定，采购部根据物品的数量、质量、价格、发货期等因素，推荐合适的供货商，填好的表格送到财务总监和总经理处认可批准，根据批准后的申请单，采购部填写购单，订购单按号码顺序发放，并记录备案，订购单一式5份，并按如下顺序分发: 原件 (白色) 供货商 第二联 (粉色) 购货应付款 第三联 (蓝色) 收货部 第四联 (绿色) 申请部门 第五联 (黄色) 采购部 定购单和批准了的申请单一起送到财务总监和总经理处作最后的审定。 e)工程用品的采购 工程部要在采购申请单上注明所购零配件，电线和灯泡等需订购物品的品名采购部要提供3个不同供货商的报价，并填写在申请单上，其中一个价格来自代理商，另外两个来自经销商，然后送到总经理处批准。 申请单批准后，采购部要填写定购单，并与申请单一起送到财务总监和总经理处报批。 f)固定资产的采购 所有固定资产项目的申购表先由部门领导审批签字然后送到计财部检 查，申请部门必须写出购置理由，申购表由财务总监审后送到总经理处审批，如果某些项目金额超过人民币2,000元，还要送董事会财务审批。 g)服务合同 服务项目(修理和维修)，先由工程部写出报告(备忘录)，在报告中应写明服务的性质，原因以及服务的规格，申请服务的备忘录送到采购部以获取3个不同的报价，并填写在备忘录上，然后再送到总经理处报批，批准后，采购部要填写采购单，和申请备忘录一起送到计财部和总经理处最后审批。 h)直接采购物品，采购申请单 直接采购的物品是库存没有的东西，这样采购的物品直接从收货部送到申请部门，申请直接采购，部门领导要从库房保管员那里取采购申请表，并填写原因，所需数量及其他细节，此表送采购部，采购部要提供3个不同供货商的价格，填写好的表格再送到总经理处审查批准，接到批准的申请表后，采购要填写采购单，和批准了的申请表一起送到财务总监和总经理处最后审批。 二、酒店物品采购程序 1、酒店物品多属于低值易耗品。例如清洁剂、洗涤用品、印刷品、棉织品、服务用品、瓷器和玻璃器等。这些均由财务部的库房出据采购单，采购员根据PR单报出三家供应商的价格，再选出质量上乘和价格合理的一家。采购经理审批后，交财务总监和总经理签字后作P O单。PO单的签字程序与PO单相同。 2、PO单在总结理签字后，方可订货。 3、申领部门购杂品时，不足500元可用现金支付。外出购物时，填写派车单。 4、需外出购物时，填写派车单。 5、如某些项目单价金额超过2000元，采购单需送交业主财务部门批准。 6、所购商品在验货时发现问题应及时与供应商联系，办理换退手续。 三、工程物品采购程序 1、工程物品采购包括低值易耗品和固定资产。低值易耗品包括机器的零配件、油漆、灯管、盐、砖瓦灰沙石、五金电料配件、水暖器材、制冷配件、各专业工具、工程机械和厨房机械配件等。 2、采购员在接到PR单后，寻找三家报价。PR单元PO单程序相同。 3、工程物品购回后交工程指定人员收货并签字。 4、所购物品单价金额超过2000元，要申报业主财务部门批准。 四、食品采购程序 1、采购员根据食品库提供的市场单由行政总厨签字后，将价格填在市场单上，然后订货。到货期限为3天。 2、采购员根据酒水库提供的饮料单由财务成控经理和餐饮部经理签字，将价格填在饮品单上，食品3天内到货。 3、采购员根据各个厨房提供的食品目录表1、2由行政总厨和中方总厨共同签字，采购员填报价并在第二天到货。 4、所有食品报价提前一星期由采购部、行政总厨和财务成控签字。 5、蔬菜、水果、鲜肉类、鲜禽类每周报价一天。 6、中、西餐调料、水产、冻肉类、冻禽类、酒类、饮料每月报价一次。 7、根据酒店临时出现的特殊情况，急活急办。 8、所订货物如有问题，及时办理换、退手续。 、进口洋酒类、烟类必须从国家指定的烟酒公司购入。 9 GROCERY LIST1食品目录表1 附:采购部腾管理表格