2017年度闵行区残疾人联合会为本区残疾人购买商业人身意外保险绩效评价报告

财政支出绩效评价报告项目名称：为本区残疾人购买商业人身意外保险执行单位：上海市闵行区残疾人联合会评价机构：上海信义会计师事务所有限公司发文编号：信义会专（2018）第67号二○一八年七月九日2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告目录摘要.................................................................................................................................................................2一、项目概况.................................................................................................................................................4（一）项目的背景及目的................................................................................................................................4（二）立项依据...............................................................................................................................................6（三）项目内容、范围及起始期....................................................................................................................7（四）项目招投标情况....................................................................................................................................8（五）项目预算及资金使用情况....................................................................................................................8（六）项目的组织及管理................................................................................................................................9（七）项目相关利益方..................................................................................................................................11（八）项目绩效目标.....................................................................................................................................11二、评价工作情况........................................................................................................................................12（一）评价目的和依据..................................................................................................................................12（二）评价的对象和范围..............................................................................................................................13（三）评价时段的确定..................................................................................................................................13（四）评价方法.............................................................................................................................................13（五）评价方式.............................................................................................................................................13（六）评价实施过程.....................................................................................................................................14三、评价结论和绩效分析............................................................................................................................14（一）评价结论.............................................................................................................................................16（二）绩效分析.............................................................................................................................................16四、主要经验做法、存在的问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 和建议......................................................................................................26（一）主要经验做法.....................................................................................................................................26（二）存在问题.............................................................................................................................................26（三）相关建议.............................................................................................................................................26五、附件.......................................................................................................................................................26附件1指标框架体系...................................................................................................................................27附件2综合评分表.......................................................................................................................................35附件3满意度统计报告...............................................................................................................................36附件4访谈纪要...........................................................................................................................................41附件5评价底稿...........................................................................................................................................43附件6修改对照表.......................................................................................................................................8112017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告摘要财政支出绩效评价是运用客观的指标体系，对公共资金使用效率、效益进行综合分析和评价的制度，是促进政府职能转变，提高资源配置效率，推进政府管理科学化的重要抓手。2018年4月闵行区残疾人联合会委托信义所为第三方评价机构，对2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目进行绩效评价。1、项目内容项目主要包括两个子项目：（1）根据相关文件精神，为区内持证残疾人提供保险服务，主要包括：人身意外伤害保险、附加意外医疗保险、附加住院医疗补贴保险、附加疾病死亡责任保险、附加重大疾病保险、附加超龄人员保险和附加约定或调整责任期间保险条款保险。保费138元/人。（2）上一年度超 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 约定新增残疾人保险费补缴，针对上一年度超出合同约定的新增残疾人人数按不超过上一年总保费10%补缴。通过商业保险为其生活提供一定保险赔付保障，进一步提高残疾人保障待遇，切实改善残疾人生活,减轻残疾人及其家庭的后顾之忧，逐步完善残疾人社会保障体系，使残疾人的生活更有质量，家庭更加幸福，社会更加和谐。2、预算安排与执行2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目预算资金为488.40万元，后调整为446.04万元。由区级公共财政预算承担。截至2017年12月31日，实际已支付资金444.60万元，预算执行率为99.68%。3、招投标与中标实施管理区残联通过区招标中心平台进行招投标程序，进行公开招标。对项目招标条件从项目范围、保险险种、服务期限和细化服务 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 及要求，以详实招标条件从而切实保障残疾人利益；2017年7月，闵行区残疾人联合会根据中标通知书，确定中国人民财产保险股份有限公司上海市分公司为中标单位，中标金额409.39万元（注：中标金额不含上一年度超合同约定新增残疾人保险费金额）。区残联于2017年8月1日于中标单位签订了意外保险合作协议。签订合作协议后，区残联负责向保险公司提供区内残疾人名单及相关信息。保险公司根据区残联制定的工作方案，完成残疾人商业人身意外保险和理赔工作。22017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告4、评价结果与绩效分析绩效评价小组运用评价指标体系及评分 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ，通过数据采集、数据核查核对、问卷调查、访谈等方法，对2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目进行了客观评价，最终得分为91.06分，总体评价优秀。项目立项依据充分，购买服务必要，购买方式合规，预算编制合理准确，管理措施齐全，项目产出达到预期目标，合同约定的保险内容均已完成，残疾人政策知晓率较高，保险理赔率超过历年平均水平，残疾人保障度有所提高。服务购买方和残疾人对项目满意度评价较高。但同时也存在服务方保费收入核算欠规范，残疾人信息更新管理办法未建立等情况。总体而言，项目的实施达到了为残疾人购买商业人身意外保险的目的，为区内残疾人提供了多一份保障。5、经验做法、存在问题和相关建议主要经验做法：在偏远区域设立服务点，便于残疾人办理理赔事宜。然而，项目在实施过程中仍然存在下列问题，值得引起重视：1、项目服务方对保费收入未分项核算。2、区残联未建立残疾人信息定期更新管理办法。针对上述问题，从提高绩效、改善管理的角度，我们建议：1、建议服务购买方在招投标过程中明确项目资金的核算要求，促使提供服务方严格按照《企业会计准则》的规定，规范核算保费收入。2、建议区残联建立残疾人信息定期更新的管理办法，规范项目的管理。32017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告闵行区2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险绩效评价报告为贯彻落实财政部《关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预[2011]285号）、《上海市人民政府办公厅转发市财政局关于全面推进预算绩效管理意见的通知》（沪府办发[2013]55号）、《上海市预算绩效管理实施办法》（沪财绩[2014]22号）、《关于印发<上海市政府购买社会组织服务项目绩效评价管理办法（试行）>的通知》（沪财绩〔2016〕18号），根据上海市闵行区财政局（以下简称区财政局）开展2017年度财政支出绩效评价的工作安排，我们接受上海市闵行区残疾人联合会（以下简称区残联）委托，对区残联2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目专项支出进行绩效评价。一、项目概况（一）项目的背景及目的1、项目背景残疾人是社会的弱势群体，残疾人事业是全面建设小康社会的重要组成部分。尊重残疾人的生存权利，使其普遍享有基本生活保障以及康复、就业、教育等权利，是一个国家和地区社会文明进步的重要标志。根据沪委发[2009]10号《关于加快推进本市残疾人事业发展的实施意见》文件要求，“……实施残疾人参加社会保险补贴制度，进一步扩大残疾人参加社会保险的覆盖面。逐步引入商业保险机制，作为残疾人保障制度的有益补充……”根据上海市人民政府沪府发[2016]83号《上海市人民政府关于印发<上海市残疾人事业“十三五”发展规划>的通知》“……完善残疾人社会保险补贴制度……鼓励开发适合残疾人的补充养老、医疗等商业保险险种。”2、立项目的区残联根据国家、市相关政策规定，为具有本区户籍、持有第二代残疾人证、符合条件的残疾人购买团体意外保险，旨在逐步完善残疾人社会保障体系，在意外事件发生后，通过商业保险为其生活提供一定保险赔付保障，进一步提高残疾人保障待遇，切实改善残疾人生活,减轻残疾人及其家庭的后顾之忧，逐步完善残疾人社会保障体系，使42017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告残疾人的生活更有质量，家庭更加幸福，社会更加和谐。3、历年实施情况为了贯彻落实相关文件精神，从2014年至今，区残联连续开展为闵行区持证残疾人购买商业人身团体意外保险项目。起初实施时考虑到区内首次全面开展本项目，希望以首个委托年度为试点，在执行期间也能引进有效得竞争机制，为本区残疾人争取更好的服务质量，因此将项目分为两个包件，2014年8月至2017年7月期间，残疾人团体意外险项目分别由两家保险公司承接。2017年起，根据历年项目实施的具体情况，两家保险公司虽理赔内容一致，但操作流程稍有不同，导致各街镇理赔不平衡。因此，从2017年起，闵行区残联对闵行区残疾人购买商业人身意外保险项目采购项目进行公开招投标时，要求为一个包件，由一家保险公司承保。项目近年来主要执行情况如下表：表1近三年参保人数一览表序号街镇2014年度2015年度2016年度2017年度1吴泾镇13311402151717352虹桥镇14391561172519273七宝镇26182709300933004古美路街道9481029111513265华漕镇12241309137816596莘庄镇20292206242329137莘庄工业区5155245596158新虹街道9551039109612109颛桥镇143915621647182010马桥镇178017901871192911浦江镇334136353204367212浦锦街道70685413梅陇镇260528132990343614江川路街道2082219523553167合计22306238342559529563表2近三年保险方案对照表序2014年度2015-2016年度2016-2017年度2017-2018年度保险险种及保险责任号保险金额（元）保险金额（元）保险金额（元）保险金额（元/人）1团体人身意外伤害保险(包括70000800008000080000意外死亡、残疾、烧烫伤等)52017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告序2014年度2015-2016年度2016-2017年度2017-2018年度保险险种及保险责任号保险金额（元）保险金额（元）保险金额（元）保险金额（元/人）100002000020000200002附加意外医疗保险（包括住院附加意外伤害医附加意外伤害医附加意外伤害医附加意外伤害医及门急诊治疗）疗保险（100元免疗保险（100元免疗保险（100元免疗保险（无免赔赔）赔，100%赔付）赔，100%赔付）额，100%赔付）16200216002160021600附加意外伤害住附加意外伤害住附加意外伤害住附加意外伤害住院津贴保险（60元院津贴保险（60元院津贴保险（60元院津贴保险（60元/天，无免赔天数，/天，无免赔天数，/天，无免赔天数，/天，每次30天，每次及累计最高每次及累计最高每次及累计最高累计最高180天）3附加住院医疗补贴保险180天）180天）180天）附加疾病住院津附加疾病住院津附加疾病住院津附加疾病住院津贴保险（30元/天，贴保险（60元/天，贴保险（60元/天，贴保险（60元/天，不含既往症，首次无免赔天数，无等无免赔天数，无等无免赔天数，无等投保设30天等待待期，每次及累计待期，每次及累计待期，每次及累计期，累计最高180最高180天）最高180天）最高180天）天）10000100001000010000附加疾病身故保附加疾病死亡责任保险：疾病险（无等待期，既附加疾病身故保附加疾病身故保附加疾病身故保4身故（含既往症导致）、因既往病症和并发症险（无等待期，含险（无等待期，含险（无等待期，含往病导致的疾病身故赔付5000元，不既往病症和并发既往病症和并发既往病症和并发含既往病赔付症）症）症）10000元）附加重大疾病保险（30种，无53000300030003000（无等待期）等待期）6附加超龄人员保险7附加调整期间保险8保费（元/人/年）140128128138注：2017年较2016年保费上涨10元/人/年，原因是附加意外医疗保险（包括住院及门急诊治疗）项目由100元免赔变更为不设免赔金额。表3近三年项目理赔情况对照表单位：万元序号年度保费金额赔付金额理赔率备注12014年度299.90188.8962.98%22015年度310.17336.89108.61%32016年度360.38525.22145.74%注：保费金额包含当年度保险费和次年补缴金额（二）立项依据62017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告1、《中共中央国务院关于促进残疾人事业发展的意见》(中发[2008]7号)；2、《关于加快推进本市残疾人事业发展的实施意见》(沪委发[2009]10号)；3、《上海市人民政府关于印发<上海市残疾人事业“十三五”发展规划>的通知》（沪府发[2016]83号）；（三）项目内容、范围及起始期1、项目主要内容（1）根据相关文件精神，为区内持证残疾人提供保险服务，主要包括：人身意外伤害保险、附加意外医疗保险、附加住院医疗补贴保险、附加疾病死亡责任保险、附加重大疾病保险、附加超龄人员保险和附加约定或调整责任期间保险条款保险。保费138元/人。（2）上一年度超合同约定新增残疾人保险费补缴，针对上一年度超出合同约定的新增残疾人人数按不超过上一年总保费10%补缴。2017年度详细保险内容见下表：表42017年保险方案一览表保险险种及保险责任保险金额（元/人）团体人身意外伤害保险(包括意外死亡、残疾、烧烫伤等)8000020000附加意外医疗保险（包括住院及门急诊治疗）附加意外伤害医疗保险（无免赔额，100%赔付）21600附加意外伤害住院津贴保险（60元/天，无免赔天数，每附加住院医疗补贴保险次及累计最高180天）附加疾病住院津贴保险（60元/天，无免赔天数，无等待期，每次及累计最高180天）附加疾病死亡责任保险：疾病身故（含既往症导致）、因既10000往病导致的疾病身故附加疾病身故保险（无等待期，含既往病症和并发症）附加重大疾病保险（30种，无等待期）3000（无等待期）附加超龄人员保险附加调整期间保险本项目所保障的内容是对现行残疾人保障政策的有效补充，在基本保障未包含的意外伤害方面，给残疾人提供了一定的保障措施。2、项目对象本项目对象为闵行区所辖十三个街镇及莘庄工业区所有持证残疾人员。72017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告3、项目起止期保险期限为一年，自2017年8月1日至2018年7月31日。4、项目实施计划表5工作计划实施一览表项目名称时间安排工作内容2017年4月意外险招投标项目正式启动。2017年6月完成网上发布招标公告。招标工作结束，完成项目招标工作，确定2017年7月为本区残疾人购买商业人身意外保险第三方保险机构。招投标工作完成后全面落实在册残疾人，2017年8月完成签约。2017年9月按照合同完成资金支付，项目完成支付。（四）项目招投标情况2017年6月，闵行区残疾人联合会通过区招标中心平台进行招投标程序，由闵行区残疾人联合会委托上海市闵行区招标投标中心进行公开招标；对项目招标条件从项目范围、保险险种、服务期限和细化服务方案及要求，以详实招标条件从而切实保障残疾人利益；2017年7月，闵行区残疾人联合会根据中标通知书，确定中国人民财产保险股份有限公司上海市分公司为中标单位，中标金额409.39万元（注：中标金额不含上一年度超合同约定新增残疾人保险费金额）。区残联于2017年8月1日于中标单位签订了意外保险合作协议。（五）项目预算及资金使用情况1、预算编制情况项目经费由区残联编制2017年区级部门支出预算，并上报区财政局安排年度预算指标，经区人大批准后纳入2017年政府部门预算。2、预算安排情况根据2017年1月23日上海市闵行区财政局《关于2017年区级部门支出预算的批复》闵财预（2017）1号文，2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目预算资金为488.40万元，后调整为446.04万元。由区级公共财政预算承担。82017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告表6项目预算明细一览表单位：万元序号明细项目预算金额调整预算备注1为本区残疾人购买商业人身意外保险450.00413.262超合同约定新增残疾人保险费补缴38.4032.78合计488.40446.04注：子项目1经公开招标后确定中标金额；子项目2不经招标，根据上一年度超出合同约定的新增残疾人人数，在上一年总保费10%范围以内进行补缴。3、预算执行情况截至2017年12月31日，实际已支付资金444.60万元，预算执行率为99.68%。表7项目预算支出汇总表单位：万元序号明细项目预算金额调整预算支出金额预算执行率1为本区残疾人购买商业人身意外保险450.00413.26411.8499.66%2超合同约定新增残疾人保险费补缴38.4032.7832.7699.94%合计488.40446.04444.6099.68%注：由于残疾人实际人数与预算人数存在细微变动，导致实际支出金额与调整后预算稍有差异。4、近三年预算安排及执行情况为稳步推进本区残疾人购买商业人身意外保险工作，区财政局持续关注对项目的资金投入，近三年的资金投入情况如下。表8近三年项目资金投入明细表单位：万元序号年度预算金额调整预算支出金额预算执行率12015年度360.00360.00308.3085.64%22016年度375.00335.00332.7199.32%32017年度488.40446.04444.6099.68%（六）项目的组织及管理1、项目组织情况（1）项目预算主管单位：区残联92017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告负责提供区内残疾人名单及相关信息，编制项目预算、按程序完成预算申报、按财政批复的采购方式实施政府采购、监督项目的实施、负责项目的经费的申请，监督项目的实施情况并报告本项目绩效指标完成情况。（2）资金拨款单位：区财政局接受预算执行部门提出的款项拨付申请，财政专管员、科室领导、分管领导审核资金申请，提出审核意见，按程序拨付资金，对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。（3）提供服务的第三方单位：中标保险公司根据区残联制定的工作方案，完成残疾人商业人身意外保险和理赔工作。2、项目实施管理及流程（1）项目具体组织实施流程：图1项目组织实施流程图（2）资金管理与拨付流程2017年度项目预算资金拨付为财政直接支付。图2项目资金拨付流程图102017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告3、项目业务管理和财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 （1）业务管理方面：项目已制定或具有相应的业务管理制度，主要系根据已建立的《闵行区实施残疾人团体意外保险工作方案》（闵残[2015]14号文），参照上年关于“16-17年闵行区残疾人团体意外险协调投保会议纪要”进一步落实责任主体，确定相关工作细节，从而保障拥有本区户籍、持有第二代残疾人证、符合条件的残疾人均参保。（2）财务管理方面：项目已制定合规的项目资金管理制度，包括财务管理制度，对预算管理、资金管理做了相应的规定，建立了《闵行区残联专项资金管理制度》明确了专项资金的使用，提高了专项资金财务管理水平和资金使用效率。（七）项目相关利益方本项目涉及的利益相关方包括：预算执行单位：闵行区残疾人联合会，主要负责购买第三方保险公司服务，提供残疾人名单等信息，并申请拨付相关资金，监督项目的实施。项目的实施方：中标的保险公司，负责根据预算执行单位提供的残疾人名单进行保险、理赔相关事宜。项目受益方：区内符合条件的持证残疾人。（八）项目绩效目标项目整体绩效目标：通过完成为本区残疾人购买商业人身意外保险项目，通过政府购买的形式，引进具有良好资质的保险机构，为本区经审核符合条件的持证残疾人购买团体意外保险。逐步完善残疾人社会保障体系，在意外事件发生后，通过商业保险为其生活提供一定保险赔付保障，进一步提高残疾人保障待遇，切实改善残疾人生活,减轻残疾人及其家庭的后顾之忧，逐步完善残疾人社会保障体系，使残疾人的生活更有质量，家庭更加幸福，社会更加和谐。阶段性目标：2017年度完成为区内所有符合条件的残疾人购买商业人身意外保险工作，应保尽保；完成所有服务内容；及时完成残疾人投保程序；及时理赔。通过2017年残疾人购买商业人身意外保险的实施，达成残疾人知晓政策，保险理赔率达到历史平均水平，残疾人保障体系完善的效果。112017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告根据项目负责人介绍的项目情况，评价小组通过对项目实施情况的了解，经与预算执行部门协商，本项目具体产出和效果绩效目标归纳如下：1.产出目标：完成区内所有持证残疾人团体意外保险的目标；完成的保险项目与购买服务方要求一致性高；根据时间节点规定及时完成保险合同签订；发生理赔案件及时理赔。2.结果目标：残疾人对政策知晓率高，保险获赔率高，残疾人保障度提高，残疾人满意度和服务购买方满意度高。3.影响力目标：根据项目发展需要，制定并出台相应专项资金管理办法；建立残疾人信息库并及时更新，有效提高管理水平与效益。评价小组通过对上述目标的分析、梳理，补充和细化了相关产出及效果类评价指标，详见下表：表9绩效目标考核指标补充细化对照表分解目标指标调整后指标调整前指标内容调整后指标内容调整原因内容目标值目标值应保尽保率100%应保尽保率100%——细化补充产出质服务项目完成率100%量目标产出目标细化补充产出时投保及时率100%效目标细化补充产出时理赔及时率100%效目标社会效益政策知晓率100%细化结果目标保险理赔率100%增加结果目标结果目标残疾人保障度提高提高增加结果目标社会公众满意度100%残疾人满意度100%调整满意度对象残联（购买方）满意度100%增加满意度对象影响力目增加可持续管理专项资金管理办法制定情况建立健全标指标建立健全并增加掌握项目对残疾人信息库建立与更新情况及时更新象指标二、评价工作情况（一）评价目的和依据1、评价目的2017年度“为本区残疾人购买商业人身意外保险项目”项目后评价，是通过对该项目执行单位对项目开展的决策、管理和绩效作出评定，规范政府购买服务的管理，核查承接服务者严格按照合同履行服务并完善市场承接政府购买服务的监督管理。同时，122017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告全面了解项目预算资金支出安排情况、资金实际使用状况和项目绩效，帮助健全和完善科学的、符合实际情况的项目绩效目标，肯定取得的成绩，提出存在的问题，给出相应建议，从而保证项目的持续开展，推进财政绩效预算工作的顺利实施。2、评价依据（1）《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）（2）《上海市预算绩效管理实施办法》（沪财绩[2014]22号）；（3）《关于全面推进预算绩效管理意见的通知》（沪府办发[2013]55号）；（4）《关于印发<上海市政府购买社会组织服务项目绩效评价管理办法（试行）>》的通知（沪财绩〔2016〕18号）；（5）《中共中央国务院关于促进残疾人事业发展的意见》(中发[2008]7号)；（6）《关于加快推进本市残疾人事业发展的实施意见》(沪委发[2009]10号)；（7）《闵行区实施残疾人团体意外保险工作方案》（闵残[2015]14号）；（二）评价的对象和范围本次绩效评价的对象为2017年度“为本区残疾人购买商业人身意外保险项目”专项资金。评价范围是该专项资金产生的绩效以及为产生绩效所经历的各环节过程。（三）评价时段的确定本次评价时段为2017年1月1日至2017年12月31日。（四）评价方法（1）项目决策类指标，主要采取相关政策文件、预算文件的核查核对，收集与项目有关的政策文件作为评价证据；（2）投入管理及资金使用合规性类指标，主要检查预算文件、预算批复、资金拨付原始凭证、发票、账簿账册，以合规性、真实性检查为主，获取相关证据；（3）产出与效果类指标，主要采用审计调查方式，获取项目实施过程中、实施完成后相关指标的实际数值，通过编制评价工作基础底稿方式归纳运用相关证据；（4）项目社会评价类指标，主要采用问卷调查方法和访谈调查方法，分别听取项目成果使用方和服务购买方代表对项目的评价，编制问卷调查统计报告与访谈会议纪要，作为评价证据。（五）评价方式1、项目现场考核：根据评价指标需要，到评价项目现场采取勘察、询查、复核和测试等方式，统计、整理数据和资料。132017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告2、公众问卷及抽样调查：根据评价指标需要，针对性的设计调查问卷。3、专家考评：对无量化的定性指标，可聘请相关行业专家，采取对评价项目或对象进行客观描述和分析来反映评价结果。（六）评价实施过程2018年4月25日，接受区残联委托，对2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目进行绩效评价，成立绩效评价项目组，明确分工，评价工作正式启动。项目评价工作启动后，绩效评价小组就2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目与项目预算执行部门区残联相关科室人员进行了沟通，听取项目实施情况介绍。根据了解的项目情况，在行业专家的指导下，绩效评价小组设计了项目绩效评价工作方案，于2018年5月17日经专家评审会讨论通过。2018年5月18日至2018年6月13日，绩效评价小组根据评价工作方案计划，对2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目实施了核查核对、合规性检查等工作。2018年6月1日至6月12日，在项目预算执行部门的大力协助下，评价小组采取座谈、走访等方式，对项目实施情况进行了深入调研。同时，针对项目受益人对项目的切身感受，评价小组设计了社会公众和服务购买方满意度调查问卷，调查内容包括受访者所属区域、对项目相关政策知晓程度、以及对项目实施效果的满意度评价。2018年6月15日，在核查核对、访谈与调研的基础上，评价小组完成了2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目评价工作底稿，并就工作底稿内容征询了项目预算执行部门意见，最终定稿。三、评价结论和绩效分析2017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目实施情况，绩效评价小组运用评价指标体系，以评价获取的资料、数据为依据，对各项指标进行了核实与评分。具体得分率及评分情况见下表：表10评价指标评分表一级指标二级指标三级指标权重得分A11购买服务必要性21A12购买服务内容适应性21A1项目立项A13购买服务依据充分性22A项目决策A14购买服务决策程序规范性22A21绩效目标完整性22A2项目目标A22绩效指标明确性22A23绩效目标合理性22142017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告一级指标二级指标三级指标权重得分B11购买需求明确性22B12购买方式合理性22B13购买程序合规性22B1购买管理B14服务方遴选标准明确性11B15采购过程效率性11B16合同约定明确性22B21预算编制规范性22B2投入管理B22购买服务成本合理性22B23预算执行率21.99B项目管理B31购买方财务制度及安全性11B32购买方财务制度有效性11B3财务管理B33购买方资金使用合规性11B34服务方财务制度健全性11B35服务方会计核算规范性21.5B41服务方工作计划完整性22B42服务方实施计划准确性22B4履约管理B43服务双方执行合同有效性11B44服务方跟踪验收规范性22B45服务方档案完整性11C11应保尽保率55C12服务内容完成率44C121为本区残疾人购买商业人身意外保险服22务内容完成率C1项目产出C122超合同约定新增残疾人保险费补缴服务22内容完成率C13投保及时率22C项目绩效C14理赔及时率22C21政策知晓率54.79C2项目效果C22保险理赔率55C23残疾人保障度提高54.05C31残疾人满意度1814.46C3社会评价C32购买方满意度65.77C41专项资金管理办法制订情况22C4影响力目标C42残疾人信息库建立与更新情况20.5合计10091.0638个价指标中，业绩优异的指标（得分率≥90%）有32个、业绩一般的指标（得分率70-90%）有3个、其余3个指标为业绩欠佳（得分率≤70%），权重情况分布情况如下：152017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告表11指标业绩分布表序号指标类型个数权重分值权重比例备注1业绩优异326569%≧90%2业绩一般32525%70-90%3业绩欠佳366%≦70%（一）评价结论项目立项依据充分，购买服务必要，购买方式合规，预算编制合理准确，管理措施齐全，项目产出达到预期目标，合同约定的保险内容均已完成，残疾人政策知晓率较高，保险理赔率超过历年平均水平，残疾人保障度有所提高。服务购买方和残疾人对项目满意度评价较高。但同时也存在服务方保费收入核算欠规范，残疾人信息更新管理办法未建立等情况。总体而言，项目的实施达到了为残疾人购买商业人身意外保险的目的，为区内残疾人提供了多一份保障。经独立评价，闵行区2017年为残疾人购买商业人身意外保险项目绩效得分为91.06分，总体评价优秀。根据指标评分情况，各类指标得分情况如下：表12指标得分一览表序号指标名称权重分值评价得分得分率备注1项目决策141285.71%2项目管理3029.4998.30%3项目绩效5653.5795.66%合计10091.0691.06%（二）绩效分析1、“项目决策”类指标，总分14分，实际得分12分，得分率85.71%。共设7个指标，其中5个指标业绩优异，2个指标业绩欠佳。表13项目决策类指标得分表序号指标名称权重得分得分率1A11购买服务必要性2150%2A12购买服务内容适应性2150%3A13购买服务依据充分性22100%4A14购买服务决策程序规范性22100%5A21绩效目标完整性22100%6A22绩效指标明确性22100%7A23绩效目标合理性22100%162017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告（1）“项目立项”指标中，“A11购买服务必要性”指标，得1分，得分率50%。本项目系为了进一步提高残疾人保障待遇，切实改善残疾人生活,减轻残疾人及其家庭的后顾之忧，逐步完善残疾人社会保障体系，使残疾人的生活更有质量，家庭更加幸福，社会更加和谐。逐步完善残疾人社会保障体系，在意外事件发生后，通过商业保险为其生活提供一定保险赔付保障。根据区残联提供的相关资料，经核查，本项目对购买服务的必要性描述准确，但是缺乏对实施环境和目前已有的残疾人保险政策分析描述。根据指标评分细则，本指标得1分。（2）“项目立项”指标中，“A12购买服务内容适应性”指标，得1分，得分率50%。根据财政部《政府购买服务管理办法（暂行）》财综[2014]96号文件规定，“除法律法规另有规定外，下列服务应当纳入政府购买服务指导性目录：（一）基本公共服务。公共教育、劳动就业、人才服务、社会保险、社会救助、养老服务、儿童福利服务、残疾人服务、优抚安置、医疗卫生、人口和计划生育、住房保障、公共文化、公共体育、公共安全、公共交通运输、三农服务、环境治理、城市维护等领域适宜由社会力量承担的服务事项。”经与现行政府购买服务目录和范围对比分析，为残疾人购买商业人身意外保险项目与服务目录中残疾人照料服务项目基本一致。根据指标评分细则，本指标得1分。（3）“项目立项”指标中，“A13购买服务依据充分性”指标，得2分，得分率100%。根据沪委发[2009]10号《关于加快推进本市残疾人事业发展的实施意见》文件要求，“……实施残疾人参加社会保险补贴制度，进一步扩大残疾人参加社会保险的覆盖面。逐步引入商业保险机制，作为残疾人保障制度的有益补充……”根据上海市人民政府沪府发[2016]83号《上海市人民政府关于印发<上海市残疾人事业“十三五”发展规划>的通知》“……完善残疾人社会保险补贴制度……鼓励开发适合残疾人的补充养老、医疗等商业保险险种。”经核查，本项目有国家、市级文件依据，预算单位购买服务的相关规定与流程较完备。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（4）“项目立项”指标中，“A14购买服务决策程序规范性”指标，得2分，得分率100%。172017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告本项目根据规定的程序申请设立，经区残联集体决策通过，2014-2015年区残联发布相关工作方案，2016年关于保险方案变更经办公会议讨论，并形成会议纪要，2017年度继续执行。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（5）“项目立项”指标中，“A21绩效目标完整性”指标，得2分，得分率100%。项目整体绩效目标：通过完成为本区残疾人购买商业人身意外保险项目，通过政府购买的形式，引进具有良好资质的保险机构，为本区经审核符合条件的持证残疾人购买团体意外保险。逐步完善残疾人社会保障体系，在意外事件发生后，通过商业保险为其生活提供一定保险赔付保障，进一步提高残疾人保障待遇，切实改善残疾人生活,减轻残疾人及其家庭的后顾之忧，逐步完善残疾人社会保障体系，使残疾人的生活更有质量，家庭更加幸福，社会更加和谐。阶段性目标：完成为区内所有符合条件的残疾人购买商业人身意外保险工作，应保尽保；完成所有服务内容；及时完成残疾人投保程序；及时理赔。通过残疾人购买商业人身意外保险的实施，达成残疾人知晓政策，保险理赔率达到历史平均水平，残疾人保障体系完善的效果。具体产出和效果绩效目标：产出目标：完成区内所有持证残疾人团体意外保险的目标；完成的保险项目与购买服务方要求一致性高；根据时间节点规定及时完成保险合同签订；发生理赔案件及时理赔。结果目标：残疾人对政策知晓率高，保险获赔率高，残疾人保障度提高，残疾人满意度和服务购买方满意度高。影响力目标：根据项目发展需要，制定并出台相应专项资金管理办法；建立残疾人信息库并及时更新，有效提高管理水平与效益。本项目绩效目标总体目标、阶段性目标、具体目标层次明确、设置完整。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（6）“项目立项”指标中，“A22绩效指标明确性”指标，得2分，得分率100%。项目绩效目标已细化分解为具体绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现绩效目标和购买需求。（绩效指标详见P10）与项目年度任务数或计划数相对应；残疾人参保人数29563人，年度任务数与计划数一致。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（7）“项目立项”指标中，“A22绩效目标合理性”指标，得2分，得分率100%。项目绩效目标：完成为区内所有符合条件的残疾人购买商业人身意外保险工作，应182017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告保尽保；完成所有服务内容；及时完成残疾人投保程序；及时理赔。通过残疾人购买商业人身意外保险的实施，达成残疾人知晓政策，保险理赔率达到历史平均水平，残疾人保障体系完善的效果。经核查，项目绩效目标与促进残疾人保障事业发展紧密；项目预期产出和效果符合正常的业绩水平并可以实现；项目预算科学合理。根据指标评分细则，本指标得满分2分。2、“项目管理”类指标，总分30分，实际得分29.49分，得分率98.30%。共设19个指标，其中18个指标业绩优异，1个指标业绩一般。表14项目管理类指标得分表序号指标名称权重得分得分率1B11购买需求明确性22100%2B12购买方式合理性22100%3B13购买程序合规性22100%4B14服务方遴选标准明确性11100%5B15采购过程效率性11100%6B16合同约定明确性22100%7B21预算编制规范性22100%8B22购买服务成本合理性22100%9B23预算执行率21.9999.50%10B31购买方财务制度及安全性11100%11B32购买方财务制度有效性11100%12B33购买方资金使用合规性11100%13B34服务方财务制度健全性11100%14B35服务方会计核算规范性21.575%15B41服务方工作计划完整性22100%16B42服务方实施计划准确性22100%17B43服务双方执行合同有效性11100%18B44服务方跟踪验收规范性22100%19B45服务方档案完整性11100%（1）“项目管理”指标中，“B11购买需求明确性”指标，得2分，得分率100%。采购文本内容完整明确，已包含政府采购相关的项目范围、保险险种、服务期限等内容；采购需求内容完整明确，已明确提供服务的保险公司细化服务方案及要求等条款。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（2）“项目管理”指标中，“B12购买方式合理性”指标，得2分，得分率100%。《政府购买服务管理办法（暂行）》（财综[2014]96号）第十七条明确，购买主体应当按照政府采购法的有关规定，采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等方式确定承接主体。经核查，购买方式符合政府采购-购买第三方服务相关规定，委托闵行区招标中心192017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告平台进行公开招投标；符合项目实际情况。（3）“项目管理”指标中，“B13购买程序合规性”指标，得2分，得分率100%。《政府购买服务管理办法（暂行）》（财综[2014]96号）第十八条明确，购买主体应当在购买预算下达后，根据政府采购管理要求编制政府采购实施计划，报同级政府采购监管部门备案后开展采购活动。经核查，区残联委托闵行区招标中心平台进行公开招投标，确定服务方资格，开标评标流程符合规定；购买程序监督完善，根据政府购买服务相关管理办法执行。购买程序符合相关规定。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（4）“项目管理”指标中，“B14服务方遴选标准明确性”指标，得1分，得分率100%。《政府购买服务管理办法（暂行）》（财综[2014]96号）第十八条明确，购买主体应当及时向社会公告购买内容、规模、对承接主体的资质要求和应提交的相关材料等相关信息。经核对招标文件相关内容，对服务方资格要求明确；对服务方的能力标准要求明确。根据指标评分细则，本指标得满分1分。（5）“项目管理”指标中，“B15采购过程效率性”指标，得1分，得分率100%。经核查核对招投标文件及过程资料，采购过程符合规范、公平公正。采购过程简单有效。根据指标评分细则，本指标得满分1分。（6）“项目管理”指标中，“B16合同约定明确性”指标，得2分，得分率100%。《政府购买服务管理办法（暂行）》（财综[2014]96号）第十九条明确，合同应当明确购买服务的内容、期限、数量、质量、价格等要求，以及资金结算方式、双方的权利义务事项和违约责任等内容。经核对服务协议和保险合同，要素齐全。合同内各条款约定明确。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（7）“项目管理”指标中，“B21预算编制规范性”指标，得2分，得分率100%。项目预算明细如下：202017年度为本区残疾人购买商业人身意外保险项目绩效评价报告项目名称项目内容项目明细单价数量金额为本区残疾人购为本区残疾人购超合同约定新增残疾买商业人身意外买商业人身意外150.002560384000.00人保险费补缴保险保险为本区残疾人购为本区残疾人购为本区残疾人购买商买商业人身意外买商业人身意外150.00300004500000.00业人身意外保险保险保险预算项目内容可划分科学，子项目的构成明细清晰，经费标准以往年经费为参考依据，预算明细金额安排符合项目实际情况。根据指标评分细则，本指标得满分2分。（8）“项目管理”指标中，“B22购买服务成本合理性”指标，得2分，得分率100%。绩效评价小组在核查相关资料后，发现预算金额的依据系参考往年经费，同时招投标过程中，参考专家评标根据最低评标价法