《会计信息化教程》教材课件汇总完整版ppt全套课件最全教学教程整本书电子教案全书教案课件合集

第一章会计信息化概述【本章摘要】本章主要介绍了会计信息化的含义、发展概况和特征，以及单位会计信息化工作的组织与管理、会计软件的选择和商品化会计软件的评判 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 。通过本章的学习，能够对会计信息化工作有基本的了解，对单位会计信息化工作的实施与管理有全面系统的认识。【本章教学目标】知识目标：了解会计信息化的含义、发展及特征，了解会计信息化工作的组织与管理，熟悉用友ERP-U8的主要子系统。技能目标：掌握会计软件的选择与评价的方法，能够结合企业实际情况组织与管理企业信息化工作。【教学重点与难点】教学重点：会计信息化工作的组织与管理，会计软件的选择与评价的方法，用友ERP-U8的主要子系统。教学难点：会计软件的选择与评价的方法第一章会计信息化概述第一节会计信息化的含义及发展第二节会计信息化工作的组织与管理第三节会计软件的选择第一节会计信息化的含义及发展一、会计信息化的含义会计信息化是指将会计信息作为管理信息资源，全面运用信息技术获取会计信息，并进行加工、传输、应用等处理，建立信息技术与会计高度融合的、开放的现代会计信息系统，为企业经营管理、控制决策提供充足、实时、全方位的信息。二、会计信息化的发展概况（一）国外会计信息化的发展1.会计数据单项处理阶段（20世纪50年代）2.会计数据综合处理阶段（20世纪50年代到60年代）3.会计数据系统处理阶段（20世纪70年代）4.会计信息化普及阶段（20世纪80年代至今）第一节会计信息化的含义及发展二、会计信息化的发展概况（二）我国会计信息化的发展1.自行研发与自行应用阶段（1987年以前）2.商品化会计软件大发展阶段（1988年到1997年）3.会计信息化和企业管理信息化融合阶段（1998年到2007年）4.会计信息化向标准化和国际化发展阶段（2008年至今）第一节会计信息化的含义及发展三、会计信息化的特征1、全面性2、集成性3、动态性4、开放性5、智能性第一节会计信息化的含义及发展第二节会计信息化工作的组织与管理一、单位会计信息化工作的规划与组织（一）系统运行前的筹备阶段1.建立会计信息化组织策划机构2.制定单位会计信息化总体规划3.配置系统软硬件资源4.建立会计信息化 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 5.培训和配备各岗位人员6.准备初始化所需会计数据第二节会计信息化工作的组织与管理一、单位会计信息化工作的规划与组织（二）系统运行阶段1.系统初始化设置2.会计软件的试运行3.系统正式投入运行4.会计信息系统的发展与完善第二节会计信息化工作的组织与管理二、会计信息化工作的管理（一）宏观管理（二）微观管理第二节会计信息化工作的组织与管理二、会计信息化工作的管理（二）微观管理1.会计信息化岗位设置2.会计信息化日常管理与维护（1）操作管理制度（2）机房管理制度（3）软件、硬件维护制度3.会计信息化档案管理第三节会计软件的选择一、会计软件的分类（一）单机版会计软件、企业级会计软件和网络版会计软件（二）通用会计软件和定点开发会计软件（三）核算型会计软件和管理决策型会计软件第三节会计软件的选择二、会计软件的选择与评价（一）会计软件的选择（二）商品化会计软件的评价标准1、会计软件的性能2、会计软件的功能3、厂家售后服务4、本单位会计业务的特点5、费用第三节会计软件的选择三、用友ERP-U8系统的总体结构（一）财务会计领域（二）管理会计领域（三）供应链管理领域（四）人力资源管理领域（五）集团财务管理（六）WEB应用（七）商务智能（八）行业解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 系列【关键词】会计信息化会计软件功能模块数据流程【复习思考题】1.简述国内外会计信息化的发展概况。2.单位会计信息化工作规划与组织的主要内容有哪些？3.单位会计信息化工作管理包括哪些方面？4.简述商品化会计软件的评价标准。5.用友ERP-U8的主要子系统有哪些？第二章用友ERP-U872安装与系统管理【本章摘要】本章介绍了用友ERP-U872系统的运行环境和安装的操作过程，阐述了系统管理的主要功能，包括系统注册、设置角色和用户、设置权限、建立和修改账套、引入和输出账套备份、年度账的管理以及系统维护等的基本知识和操作方法。通过本章学习能够了解会计软件的安装过程，完成系统管理的基本设置和日常维护工作。【本章教学目标】知识目标：了解用友ERP-U8功能模块的组成、系统管理的功能。技能目标：掌握用友ERP-U8软件的安装方法、账套管理、设置用户及用户权限等操作方法。【教学重点与难点】教学重点：用友ERP-U8管理系统的账套管理、设置用户及用户权限的操作方法。教学难点：软件的安装方法、用户权限的设置。第二章用友ERP-U872安装与系统管理第一节用友ERP-U872系统的安装第二节系统管理第一节用友ERP-U872系统概述一、用友ERP-U872系统的运行环境（一）硬件环境服务器最低要求主频1.8GHz以上，硬盘空间20～80GB。客户端要求主频800MHz，内存512MB以上，硬盘空间20MG以上。第一节用友ERP-U872系统概述一、用友ERP-U872系统的运行环境（二）软件环境1.操作系统2.数据库3.浏览器4.信息服务器5.NET运行环境第一节用友ERP-U872系统概述一、用友ERP-U872系统的运行环境（三）安装注意事项二、用友ERP-U872系统的安装安装步骤第二节系统管理一、系统管理的主要功能二、系统注册系统允许以两种身份注册进入系统管理：1.系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该账套中所有的账套。系统管理员的英文名称是administrator，一般我们使用它的前五个字母admin来表示。2.账套主管负责所选账套的维护工作。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的修改、设置该账套操作员的权限等。三、设置角色和用户角色和用户的概念角色：是指在企业管理中拥有某一类职能的组织。用户：指有权限登录系统，对应用系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员”。一个角色可以有多个用户，一个用户也可以有多个角色。第二节系统管理三、角色和用户（一）设置角色角色的管理包括：角色的增加、删除、修改。（二）设置用户用户的管理包括：用户的增加、删除、修改。第二节系统管理四、建立账套录入账套信息录入单位信息录入核算类型录入基础信息设置编码方案第二节系统管理第二节系统管理第二节系统管理六、账套管理（一）账套的输出1.手工输出账套备份2.设置备份 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 （二）账套的引入（三）账套的修改第二节系统管理七、年度账管理（一）年度账的建立（二）引入和输出年度账（三）结转上年数据（四）清空年度数据第二节系统管理八、视图管理（一）刷新功能（二）清除异常任务（三）上机日志【关键词】账套年度账角色用户权限【复习思考题】1.简述用友ERP-U872系统运行的软件、硬件环境。2.简述用友ERP-U872的安装过程。3.如何引入和输出账套备份？4.账套和年度账的区别是什么？5.试述系统管理员和账套主管的权限区分。第三章企业应用平台与基础设置【本章摘要】本章介绍了用友ERP-U872企业应用平台的主要功能以及基础设置中基本信息、基础档案等的设置方法。其中基本信息设置包括系统启用、编码方案和数据精度设置，基础档案设置包括机构人员、客商信息、存货、财务、收付结算、业务等的设置，其他设置包括单据设置、数据权限和金额权限的设置等。通过本章学习，能够在企业应用平台定义业务工作、设计工作流程，能够设置各项基本信息和基础档案，为系统的运行做好基础信息准备。【本章教学目标】知识目标：了解企业应用平台的主要功能，明确基础信息在财务软件使用过程中的重要性。技能目标：掌握基础信息的设置方法、基础档案的录入方法以及数据权限的设置方法。【教学重点与难点】教学重点：基础档案的录入方法。教学难点：数据权限的设置方法。第一节企业应用平台概述第二节基本信息设置第三节基础档案设置第四节数据权限设置第三章企业应用平台与基础设置一、登录企业应用平台二、消息中心三、帮助四、重注册第一节企业应用平台概述第二节基本信息设置一、系统启用系统启用是指设定在用友ERP-U872管理系统中各个子系统开始使用的日期，各子系统只有在启用后系统才能进行登录。系统启用的方法：一是在创建账套完成后，直接启用系统；另一种就是在企业应用平台中启用。二、编码方案三、数据精度定义第三节基础档案设置一、机构人员（一）部门档案设置（二）人员类别设置（三）人员档案设置第三节基础档案设置二、客商信息（一）地区分类（二）供应商分类（三）供应商档案（四）客户分类（五）客户档案第三节基本信息设置三、存货（一）存货分类（二）计量单位（三）存货档案第三节基本信息设置四、财务（一）会计科目设置1.会计科目设置原则2.会计科目的增加、修改、删除3.指定会计科目第三节基本信息设置四、财务（二）凭证类别设置（三）外币设置（四）项目目录设置定义项目大类、指定核算科目、定义项目分类、定义项目目录第四节数据权限设置一、权限管理二、数据权限（一）数据权限控制设置（二）数据权限分配1.记录级权限设置2.字段级权限设置三、金额权限（一）金额级别设置（二）金额权限分配【关键词】企业应用平台基本信息基础档案数据权限金额权限【复习思考题】1．简述设置项目目录的步骤。2．如何指定会计科目？指定会计科目的作用是什么？3．凭证类别有哪些？如何进行凭证类别的设置？4．用友ERP-U872的权限管理分为哪几层？分别是什么？谢谢！第四章总账系统【本章摘要】总账系统是用友ERP-U872管理软件财务系统的核心子系统，适合于各行各业进行财务核算及管理工作。本章介绍了用友ERP-U872管理软件总账系统的主要功能、系统操作流程，总账系统初始化的系统参数设置、期初余额录入，日常会计业务处理的凭证处理等一系列的业务处理，出纳管理的银行对账，还有账簿管理、期末转账定义、转账生成，期末对账、结账等账务系统的业务操作方法。通过本章学习，能够全面了解总账系统的基本功能，完成总账初始设置、凭证处理、银行对账以及期末对账、结账等业务处理，能够根据业务需要进行账簿管理与查询等。【本章教学目标】知识目标：了解总账系统的特点，熟悉总账系统的业务流程和数据流程，掌握总账系统的初始化设置，日常业务处理方法及期末业务处理的内容和方法。能力目标：能利用软件相应模块功能完成对基本会计业务的日常处理。具体能力点为：（1）能够完成总账系统初始化工作；（2）能利用总账系统完成记账凭证的录入与修改、出纳签字、审核过账等操作；（3）能利用总账系统的出纳管理模块完成日记账的输出、银行对账等操作；（4）能正确设置与输出各类会计账簿。（5）能正确进行期末转账凭证的定义与生成。【教学重点与难点】本章重点：总账系统的业务流程和数据流程在记账凭证录入、查询、审核、过账以及账簿查询等环节的软件处理方法与手工处理方法的区别。本章难点：总账系统初始化的设置内容及方法；期末转账凭证的定义与生成。第四章总账系统第一节总账系统概述第二节初始设置第三节凭证处理第四节出纳管理第五节账表管理第六节期末处理第一节总账系统概述一、总账系统的主要功能1.基础设置2.凭证管理3.出纳管理4.账簿管理第一节总账系统概述一、总账系统的主要功能5.辅助核算管理（1）客户往来管理（2）供应商往来管理（3）个人往来管理（4）部门核算（5）项目管理6.期末处理二、总账系统与其他系统的关系网上报销网上银行报账中心薪资管理福利管理分销系统应收管理应付管理出纳管理集团财务网上报销网上报销专家财务评估预算管理固定资产成本管理项目管理资金管理存货核算结算中心总账NC系统公司对账商业智能第二节初始设置一、系统启用二、期初余额1.录入基本科目期初余额2.录入有辅助核算的科目余额3.调整余额方向4.试算与对账第二节初始设置三、选项设置（一）凭证选项1.制单控制2.凭证控制3.凭证编号方式4.现金流量参照科目第二节初始设置三、选项设置（二）账簿页签（三）凭证打印（四）预算控制（五）权限（六）会计日历第二节初始设置四、数据权限、金额权限分配五、账簿清理第三节凭证处理一、填制凭证、修改与删除凭证（一）填制凭证1.基本要素的填制2.输入凭证特殊问题说明（二）修改凭证1.无痕迹修改法2.有痕迹修改法（三）删除凭证1.作废/恢复凭证2.删除凭证第三节凭证处理二、常用凭证1.增加常用凭证2.调用常用凭证三、出纳签字四、主管签字五、审核凭证第三节凭证处理六、记账与反记账（一）记账（二）反记账七、查询与打印凭证（一）查询凭证（二）凭证打印八、科目汇总第四节出纳管理一、日记账管理1.现金日记账2.银行存款日记账查询3.资金日报表二、支票登记簿第四节出纳管理三、银行对账（一）银行对账流程（二）银行对账1.录入银行对账期初数据2.录入银行对账单3.银行对账4.余额调节表查询5.查询对账单和日记账的勾对情况6.核销银行账第五节账表管理一、科目账管理（一）总账（二）余额表（三）明细账（四）序时账查询（五）多栏账1.定义多栏账2.查询第五节账表管理二、辅助账簿查询（一）辅助账簿查询（二）客户往来辅助账1.客户往来两清2.往来催款单（三）供应商往来辅助账（四）个人往来账三、账簿打印第六节期末处理一、转账凭证的定义（一）自定义转账（二）对应结转设置（三）销售成本结转设置（四）汇兑损益结转设置（五）期间损益结转设置二、转账生成三、对账四、结账【关键词】总账系统初始化凭证处理出纳管理帐表管理期末处理【复习思考题】1.总账系统包括哪些功能模块？2.总账系统初始化设置包括哪些内容？3.简述在总账系统中采用辅助核算功能的优点？4.日常业务处理包括哪些内容？5.转账凭证如何定义，生成的方法是什么？谢谢！第五章应收款管理系统【本章摘要】应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项，对于应收款的核算和管理可以深入到各产品、各地区、各部门和各业务员，并可以从各种角度对往来款项进行分析、决策。本章介绍了应收款管理系统的主要功能、应用流程，系统初始设置的选项设置、初始设置、单据设计及录入期初余额，日常业务的应收款入账、收款业务录入、收款业务核销、应收并账、汇兑损益及坏账的处理和系统期末处理等内容。通过本章学习，能够了解应收款管理系统的基本功能，完成系统初始设置、日常业务处理以及期末处理，能够根据业务需要进行应收单据和账簿的管理与查询等。【本章教学目标】知识目标：让学生了解应收款管理系统的主要功能、系统构成及数据传递关系，掌握应收款管理系统初始设置方法、日常业务处理及期末处理方法。技能目标：让学生掌握会计软件的数据流程，能够熟练运用应收款模块进行应收款及预收款的处理，具备在会计信息化环境下进行会计业务处理的能力。【教学重点与难点】教学重点：用友ERP-U8应收款管理系统的应用流程及与其他子系统的关系，特别是与购销存管理子系统的数据传递关系。教学难点：应收款管理系统的选项设置，应收单据、收款单据的录入、核销、转账、汇兑损益、制单的处理等。第五章应收款管理系统第一节应收款管理系统概述第二节应收款管理系统初始化第三节应收款管理系统日常业务处理第四节应收款管理系统月末结账第一节应收款管理系统概述一、应收款管理系统的主要功能（一）在应收系统核算客户往来款项（二）在总账系统核算客户往来款项第一节应收款管理系统概述二、应收款管理系统操作流程用友ERP-U8应收款管理管理系统数据流程设置系统参数设置基础信息录入期初余额形成应收收款结算转账处理制单查询统计期末结账汇兑损益坏账处理票据处理初始设置日常处理期末处理第二节系统设置一、系统启用二、选项设置三、初始设置（一）凭证科目设置1.基本科目设置2.控制科目设置3.产品科目设置4.结算方式科目设置第二节系统设置（二）坏账初始设置（三）账龄区间设置（四）单据类型设置（五）报警级别设置四、单据格式设置和单据编号设置五、期初余额第三节日常业务处理一、应收单据处理1.应收单据录入操作步骤：（1）单击“应收款管理”/“应收单据处理”/“应收单据录入”，打开“单据类别”。（2）选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售专用发票”，单据方向“正向”（若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向），（3）单击“确认”按钮，打开“销售专用发票”录入窗口，录入销售专用发票中的所有内容。（4）单击【保存】按钮第三节日常业务处理一、应收单据处理2.应收款单据修改在“应收单据录入”主界面，查找到所需要修改的单据后，点击〖修改〗按钮进行修改。修改完成后，按〖保存〗按钮，即可保存当前修改结果。3.应收单据审核录入的单据必须经过审核后，才能参与结算。第三节日常业务处理二、收款单据处理1.收款单据录入操作步骤如下：（1）单击“应收款管理/收款单据处理/收款单据录入”打开“收款单”对话框。（2）单击【增加】按钮，输入各项内容后单击【保存】2.收款单据审核操作步骤如下：（1）录完收款单保存后单击【审核】按钮，系统提示“是否立即制单”，单击【否】按钮。（2）审核后，用户可点击【核销-同币种】按钮，即可实时进行手工核销，及币种相同的发票、应收单与收款单进行勾对。第三节日常业务处理三、核销处理操作步骤：（1）单击“核销处理/单据核销/手工核销”命令,打开“核销条件”对话框。（2）单击“客户”栏参照按钮，选择要核销的客户。（3）单击【确定】按钮，打开“单据核销”对话框，输入相应内容。（4）单据【保存】按钮。第三节日常业务处理四、票据管理1.增加票据操作步骤：（1）单击“日常处理”/“票据管理”，弹出“票据查询”对话框，输入各种条件，再单击【确认】按钮进入主界面。（2）单击【增加】按钮，在票据增加界面输入各栏目的相关信息。（3）输入完成后，单击【确认】按钮，保存当前票据，则系统会生成一张收款单，可以在“单据结算”部分进行查询。2.票据贴现票据贴现是指持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票背书后转让给银行，贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务活动。第三节日常业务处理五、转账处理转账处理可以进行预收款冲应收款、应收款冲应付款、应收款冲应收款、红字单据对冲蓝字单据的处理。六、坏账处理1.坏账准备提取（1）初次计提时，首先应在初始设置进行设置。设置的内容包括提取比率、坏账准备期初余额。（2）应收账款的余额默认值为本会计年度最后一天的所有未结算完的发票和应收单余额之和减去预收款数额。（3）计提比率在此不能修改,只能在初始设置中改变计提比率。第三节日常业务处理2.坏账发生坏账发生是在应收款项不能收回时进行的确认。通过坏账发生功能选定发生坏账的应收业务单据，确定一定期间内应收款发生的坏账，便于及时用坏账准备进行冲销，避免应收款长期呆滞的现象。3.坏账收回坏账收回指系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处理功能。(1)录入坏账收回的款项时，不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到同一张收款单中。(2)坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制。第三节日常业务处理七、制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。1.在本系统制单时，若要使用存货核算系统的控制科目，则需要在总账系统选项中选择可以使用存货核算系统控制科目选项。2.制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等于所选的单据的最大日期，但小于当前业务日期。如果同时使用了总账系统，制单日期还应大于总账系统同月同凭证类别的日期。3.一张原始单据制单后，将不能再次制单。第三节日常业务处理八、单据查询及账表管理（一）单据查询（二）账表管理九、取消操作第四节期末处理期末处理指当月业务全部处理完毕后进行的期末结账工作。只有月末结账后，才可以开始下月工作。执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。一、月末结账二、取消月结注意1.应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。2.当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结处理。3.如果本月的收款单还有未审核的，不能结账。4.如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。5.如果前一个月没有结账，则本月不能结账，一次只能选择一个月进行结账。【关键词】应收单据收款单据核销处理票据管理转账处理坏账处理坏账发生坏账收回制单处理【复习思考题】1.简述应收款管理系统的主要功能。2.简述应收款管理系统与其他系统的主要关系。3.简述应收款管理系统的操作流程。谢谢！第六章应付款管理系统【本章摘要】应付款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。对于应付款的核算和管理可以深入到各产品、各地区、各部门和各业务员，并可以从各种角度对往来款项进行分析、决策。本章介绍了应付款管理系统的主要功能、应用流程，系统初始设置的选项设置、初始设置及录入期初余额，日常业务的应付款入账、付款业务录入、付款业务核销、应付并账、汇兑损益的处理和系统期末处理等内容。通过本章学习，能够了解应付款管理系统的基本功能，完成系统初始设置、日常业务处理以及期末处理，能够根据业务需要进行应付单据和账簿的管理与查询等。【本章教学目标】知识目标：让学生了解应付款管理系统的主要功能、系统构成及数据传递关系，掌握应付款管理系统初始设置方法、日常业务处理及期末处理方法。技能目标：让学生掌握会计软件的数据流程，能够熟练运用应付款模块进行应付款及付款单的处理，具备在会计信息化环境下进行会计业务处理的能力。【教学重点与难点】教学重点：用友ERP-U8应付款管理系统的应用流程及与其他子系统的关系，特别是与购销存管理子系统的数据传递关系。教学难点：应付款管理系统的选项设置，应付单据、付款单据的录入、核销、转账、汇兑损益、制单的处理等。第五章应付款管理系统第一节应付款管理系统概述第二节应付款管理系统初始化第三节应付款管理系统日常业务处理第四节应付款管理系统月末结账第一节应付款管理系统概述一、应付款管理系统的主要功能：（一）“详细核算”应用方案（二）“简单核算”应用方案第一节应付款管理系统概述二、应付款管理系统操作流程用友ERP-U8应付款管理管理系统数据流程设置系统参数设置基础信息录入期初余额形成应付付款结算转账处理制单查询统计期末结账汇兑损益初始设置日常处理期末处理第二节系统设置一、系统启用二、系统参数设置三、初始设置四、期初余额1.录入期初余额2.应付款系统与总账系统对账第三节日常业务处理一、应付单据处理1.单据录入操作步骤：（1）单击“应付款管理”/“应付单据处理”/“应付单据录入”，打开“单据类别”。（2）选择单据名称“采购发票”，单据类型“采购专用发票”，单据方向“正向”（若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向）。（3）单击“确认”按钮，打开“采购专用发票”录入窗口，录入采购专用发票中的所有内容。单击【保存】按钮2.单据审核录入的单据必须经过审核后，才能参与结算。第三节日常业务处理二、付款单据处理1.单据录入操作步骤：（1）双击【付款单据处理】－【付款单据录入】打开“付款单”对话框。（2）双击〖增加〗按钮，录入付款单各项内容。单击〖保存〗，如图6.8所示。（3）单击〖审核〗按钮，系统提示“是否立即制单”，单击“否”按钮。（4）单击〖退出〗按钮，完成付款单的录入。2.单据审核录入的单据必须经过审核后，才能参与结算。第三节应付款管理系统日常业务处理三、核销处理操作步骤：（1）单击“核销处理/单据核销/手工核销”命令,打开“核销条件”对话框。（2）单击“供应商”栏参照按钮，选择要核销的供应商。（3）单击【确定】按钮，打开“单据核销”对话框，输入相应内容。（4）录入本次结算金额，单击【保存】按钮。第三节应付款管理系统日常业务处理四、选择付款五、票据管理1.增加票据2.票据结算票据结算是指票据的兑现。在票据管理窗口选中一张票据，然后单击【结算】按钮，输入本次结算的金额，输入完毕后单击【确认】按钮。3.票据转出票据转出是由于某种原因导致票据到期没有结算，需要重新恢复为应付账款。第三节应付款管理系统日常业务处理六、转账处理转账处理可以进行预付款冲应付款、应付款冲应付款、应付款冲应收款、红字单据对冲蓝字单据的处理。七、制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。第三节应付款管理系统日常业务处理七、制单处理1.在本系统制单时，若要使用存货核算系统的控制科目，则需要在总账系统选项中选择可以使用存货核算系统控制科目选项。2.制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等于所选的单据的最大日期，但小于当前业务日期。如果同时使用了总账系统，制单日期还应大于总账系统同月同凭证类别的日期。3.一张原始单据制单后，将不能再次制单。八、取消操作第四节期末处理期末处理指当月业务全部处理完毕后进行的期末结账工作。只有月末结账后，才可以开始下月工作。执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。1.应付款管理系统与采购管理系统集成使用，应在采购管理系统结账后，才能对应付款管理系统进行结账处理。2.当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据在结账前应该全部审核。当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结处理。第四节月末处理3.如果还有合同结算单未审核，仍然可以进行月结处理。如果本月的付款单还有未审核的，不能结账。4.当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。5.如果前一个月没有结账，则本月不能结账。一次只能选择一个月进行结账。【关键词】应付单据付款单据核销处理票据管理转账处理制单处理【复习思考题】1.简述应付款管理系统的主要功能。2.简述应付款管理系统与其他系统的主要关系。3.简述应付款管理系统的操作流程。谢谢！第七章固定资产系统【本章摘要】固定资产系统可用于各类企业和行政 事业单位 事业单位结构化面试题事业单位专业技术岗位财务人员各岗位职责公文事业单位考试事业单位管理基础知识 进行固定资产核算和管理，能够帮助企业进行固定资产净值、累计折旧数据的动态管理，协助企业进行部分成本核算，协助设备管理部门做好固定资产管理工作。本章介绍了固定资产系统的主要功能、系统操作流程，固定资产系统初始化的建立固定资产账套、设置资产类别、录入原始卡片等，日常业务处理的固定资产增加、减少、清理等业务处理，期末对账、结账等业务的操作方法。通过本章学习，能够全面了解固定资产系统的基本功能，完成系统初始设置、日常业务处理以及期末对账、结账等业务处理，并能够根据业务需要进行固定资产的账簿管理与查询等。【本章教学目标】知识目标：使学生了解固定资产子系统的主要功能及操作流程，熟悉固定资产子系统和其他各个子系统的数据传递关系，掌握固定资产日常业务处理方法。技能目标：能正确熟练地完成固定资产系统的初始化工作；能掌握固定资产的增加、减少、变动、折旧等固定资产管理，根据固定资产的变动填制相应的记账凭证。【教学重点与难点】教学重点固定资产卡片管理。教学难点固定资产增减变动、计提折旧、制单等操作方法。第七章固定资产第一节固定资产系统概述第二节固定资产系统初始设置第三节固定资产的日常业务处理第四节期末处理第一节固定资产系统概述一、固定资产系统的功能1.固定资产系统初始设置2.固定资产卡片管理3.固定资产折旧管理4.固定资产月末对账、结账5.固定资产帐表查询二、固定资产的操作流程第二节系统设置一、系统启用二、建立固定资产账套（一）系统参数设置1.约定及说明2.启用月份3.折旧信息4.编码方式5.账务接口6.完成设置第二节固定资产系统初始设置（三）选项设置1.“基本信息”页签2.“折旧信息”页签3.“与账务系统接口”页签4.“编码方式”页签5.“其他”页签第二节固定资产系统初始设置三、基础设置1.部门档案2.部门对应折旧科目3.资产类别4.增减方式5.使用状况6.折旧方法第二节固定资产系统初始设置四、原始卡片的录入1.录入原始卡片2.卡片的管理3.卡片修改4.卡片删除第三节日常业务处理一、固定资产变动（一）资产增加（二）资产减少（三）撤消已减少资产第三节固定资产的日常业务处理（四）变动单1.原值增加2.原值减少3.部门转移4.使用状况调整5.旧方法调整第三节固定资产的日常业务处理二、固定资产折旧处理1.工作量输入2.计提本月折旧3.折旧清单4.折旧分配表第三节固定资产的日常业务处理三、制单处理1.凭证的生成2.凭证的修改、删除3.批量制单4.凭证的查询第四节期末处理一、对账二、月末结账1.月末结账2.恢复月末结账【关键词】固定资产卡片固定资产变动计提折旧【复习思考题】1.固定资产初始化设置主要有哪些内容？2.固定资产日常业务处理主要包括哪些方面的工作？3.固定资产系统的帐表主要包括哪些种类？谢谢！第八章薪资管理系统【本章摘要】薪资管理是企业管理的重要组成部分。实现用财务软件计算职工工资，开创了利用计算机处理会计数据的新起点。本章主要介绍了薪资管理系统的主要功能和操作流程，薪资管理系统初始化的建立工资账套、设置工资类别、工资项目、工资计算公式等，日常业务处理的工资变动、工资分摊、银行代发、个人所得税的报税等，以及期末处理的方法和工资数据的统计分析等内容。通过本章学习，能够全面了解薪资管理系统的基本功能，完成薪资管理系统初始设置、日常业务处理以及期末处理等业务，能够根据业务需要进行工资数据的统计与分析等。【本章教学目标】知识目标：使学生了解用友ERP-U8财务软件薪资管理系统的主要功能及其与其他子系统的关系，掌握薪资管理子系统的操作流程。技能目标：使学生能够具有在会计电算化环境下处理工资业务的能力，会建立工资帐套、建立工资类别、设置工资项目和计算公式，能够完成工资分摊和月末处理。【教学重点与难点】教学重点薪资管理子系统的初始化的方法、内容和步骤，工资项目的定义及计算公式的设置方法。教学难点工资项目的定义及计算公式的设置，工资费用分摊设置。第八章薪资管理系统第一节薪资管理系统概述第二节系统设置第三节日常业务处理第四节期末处理第五节工资数据查询统计第一节薪资管理系统概述一、薪资管理系统的主要功能1.工资计算2.工资发放3.工资分摊4.工资分析第一节薪资管理系统概述二、薪资管理系统的操作流程1.初始设置2.日常处理3.期末处理第二节系统设置一、系统启用二、建立工资账套1.参数设置2.扣税设置3.扣零设置4.人员编码第二节薪资管理系统初始设置三、设置部门档案四、人员附加信息设置五、银行档案设置六、工资类别管理1.建立工资类别2.删除工资类别第二节薪资管理系统初始设置七、共用工资项目设置八、人员档案设置1.单个增加人员档案2.批量增加人员档案3.修改人员档案4.删除人员档案第二节薪资管理系统初始设置九、工资计算公式的设置1.本工资类别工资项目设置2.计算公式设置十、选项修改第三节日常业务处理一、工资变动二、工资分钱清单三、扣缴个人所得税四、银行代发1.银行代发的文件格式设置2.设置银行代发磁盘输出格式3.磁盘输出第四节期末处理一、工资分摊二、生成凭证1、操作步骤2、凭证查询三、月末处理1.月末处理2.年末结转3.反结账第五节工资数据查询统计一、我的账表二、工资表三、工资分析表四、凭证查询【关键词】薪资系统初始化工资项目公式设置工资数据变动工资分摊【复习思考题】1.薪资管理系统的主要功能有哪些？2.应如何设置工资类别？设置工资类别有什么意义？3.工资分摊的过程是怎样的？4.薪资管理系统主要有哪些报表，它们的作用是什么？谢谢！第九章UFO报表系统【本章摘要】UFO报表是用友软件股份有限公司开发的电子表格软件。目前，UFO报表已在工业、商业、交通业、服务业、金融保险业、房地产与建筑业、行政事业等各行业得到了推广使用。本章介绍了用友UFO报表系统的主要功能、操作流程以及报表的基本概念、报表格式设计和公式设计方法，报表的生成、审核及舍位，利用模板生成报表以及自定义模板等内容。通过本章学习，能够全面了解报表系统的基本功能，能够根据单位业务需要自定义或利用报表模板定义报表，完成报表的生成、审核和舍位，进行报表的图表分析等。【本章教学目标】知识目标使学生了解会计报表的种类、特点和功能，了解报表管理系统的基本概念，熟悉报表系统和其他各个子系统的数据传递关系掌握报表格式设计和公式设置的方法。技能目标能正确熟练地利用报表模板功能生成报表;能正确地根据业务实际要求自制报表。【教学重点与难点】教学重点自定义报表的编制方法。教学难点报表公式的设置，关键字的含义。第九章UFO报表系统第一节UFO报表系统概述第二节报表系统初始设置第三节报表的生成、审核及舍位第四节报表的管理第一节UFO报表系统概述一、报表系统的主要功能及操作流程（一）报表系统的主要功能1.文件管理功能2.格式管理功能3.数据处理功能4.图形功能5.打印功能6.二次开发功能（二）报表系统的操作流程第一节报表系统概述二、报表系统的基本概念（一）报表窗口1.系统窗口2.报表窗口3.图表窗口（二）三维报表（三）格式状态与数据状态1.格式状态2.数据状态3.状态切换第一节报表系统概述二、报表系统的基本概念（四）单元和单元类型1.单元2.单元类型（五）组合单元和区域1.组合单元2.区域第一节报表系统概述二、报表系统的基本概念（六）固定区及可变区1.固定区2.可变区（七）关键字第二节报表系统初始设置一、报表格式设计（一）设置表尺寸（二）调整行高和列宽（三）画表格线（四）设置组合单元第二节报表系统初始设置一、报表格式设计（五）设置单元格属性1.定义单元类型2.定义字体图案3.对齐4.边框线第二节报表系统初始设置（六）输入标题和表样文字（七）设置关键字和偏移量1.设置关键字2.定义关键字偏移3.自定义关键字4.取消关键字第二节报表系统初始设置（八）报表格式编辑1.插入行或列2.追加行或列3.交换行或列4.删除行或列第二节报表系统初始设置二、定义公式（一）公式的种类1.计算公式2.审核公式3.舍位平衡公式第二节报表系统初始设置二、定义公式（二）在公式中表示报表1.表示表页2.表示报表3.表示单元4.描述单元所在位置5.表示区域第二节报表系统初始设置（三）单元公式的取数类型1.函数取数2.本表页取数3.其它表页取数（四）输入公式1.单元公式2.定义审核公式3.定义舍位公式第三节报表的生成、审核及舍位一、报表生成1.录入关键字的值2.录入报表数据3.增加、删除表页二、报表审核三、报表舍位四、报表输出（一）报表屏幕输出（二）打印输出第四节报表的管理一、调用报表模板二、自定义报表模板【关键词】工资帐套工资项目计算公式工资变动工资费用分配【复习思考题】1.报表表样设置一般包括哪些具体内容？2.设置单元属性包括哪些内容？3.获取报表数据的方法有哪些？4.举例说明UFO报表计算公式的帐务取数函数公式构成。5.如何保证会计报表生成数据的安全、可靠？谢谢！第十章供应链管理系统【本章摘要】供应链管理系统是根据企业供应链（购销存）业务的特点设计开发的核算与管理的软件，包括物资采购业务的核算、产品销售核算、库存商品的管理与核算等功能。本章介绍了用友ERP-U872供应链管理系统的主要功能，基础档案设置的方法，供应链各系统的初始设置，然后以普通采购、普通销售业务为例对供应链系统的日常业务处理方法进行讲解，最后讲述了供应链管理系统期末业务处理方法。通过本章学习，能够了解供应链系统的基本功能，完成各系统的初始设置、进行普通采购、普通销售业务的处理以及各系统期末对账、结账的业务处理，能够根据业务需要进行相关账簿的管理与查询等。【本章教学目标】知识目标：让学生了解供应链管理系统的主要功能、系统构成及数据传递关系；掌握供应链管理系统基础档案设置方法、普通采购业务和普通销售业务的数据处理流程及处理方法。技能目标：让学生掌握供应链管理系统的数据流程，能够熟练运用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算等模块进行采购业务和销售业务处理，具备在会计信息化环境下进行财务业务一体化处理的能力。【教学重点与难点】教学重点：用友ERP-U8供应链管理系统的构成及数据传递关系、普通采购业务的数据处理流程及处理方法、普通销售业务的数据处理流程及处理方法、供应链管理系统期末业务处理。教学难点：供应链管理系统期初数据录入顺序、采购和销售业务数据处理流程、供应链管理系统期末业务处理流程。第十章供应链管理系统第一节供应链系统概述第二节供应链系统的基础设置第三节采购管理系统第四节销售管理系统第五节月末结账第一节供应链系统概述一、供应链系统的主要功能供应链管理系统是根据企业供应链（购销存）业务的特点设计开发的核算与管理的软件，一般来讲，供应链管理系统应具备以下功能：1．物资采购业务的核算。2．产品销售核算。3．库存商品的管理与核算。第一节供应链系统概述二、用友ERP-U8供应链系统的构成（一）用友ERP-U8供应链构成1．物料需求计划2．采购管理3．销售管理4．库存管理5．存货核算6．GSP质量管理第一节供应链系统概述二、用友ERP-U8供应链系统的构成（二）用友ERP-U8供应链各模块间的数据传递关系用友ERP-U8供应链管理系统数据流程第二节供应链系统的基础设置一、建立供应链系统管理体系（一）建立供应链系统账套（二）系统启用第二节供应链系统的基础设置二、供应链系统基础信息设置（一）存货分类（二）计量单位（三）存货档案（四）仓库档案第二节供应链系统的基础设置二、供应链系统基础信息设置（五）收发类别（六）采购类型（七）销售类型（八）本单位开户银行第二节供应链系统的基础设置三、供应链系统参数设置要注意供应链各子系统参数设置的先后顺序（一）采购管理系统参数设置（二）销售管理系统参数设置（三）库存管理参数设置（四）存货核算参数设置（五）应收款/应付款管理系统参数和初始设置第二节供应链系统的基础设置四、供应链系统期初数据对账取数期初余额录入采购管理销售管理库存管理存货核算期初暂估入库期初在途存货期初发货单期初委托代销发货单期初分期收款发货单录入审核期初暂估入库期初在途存货存货期初数据期初分期收款发出商品余额期初数据录入流程第二节供应链系统的基础设置四、供应链系统期初数据（一）采购管理系统期初数据录入货到票未到-------暂估入库（待取得发票后再进行结算）期初在途存货（待货物办理入库后再进行结算）受托代销数据---商业版（已入库须办理结算）采购系统不进行结算不能付款，结算是一个控制措施第二节供应链系统的基础设置四、供应链系统期初数据（二）销售管理系统期初数据录入期初发货单(货已发出未开票)分期收款发货单（分期收款发出商品未开票结算完毕的）委托代销发货单（委托代销发出商品未开票结算的）第二节供应链系统的基础设置四、供应链系统期初数据（三）库存管理系统期初数据录入录入方法有两种1、直接录入2、从存货核算系统取相同月份的数据或汇总取数第二节供应链系统的基础设置四、供应链系统期初数据（四）存货核算系统期初数据录入录入方法有两种1、直接录入2、从库存管理系统取相同月份的数据或汇总取数第三节采购管理系统一、采购管理系统概述采购管理系统的主要功能包括：1．有效管理供应商。2．严格管理采购价格，降低采购成本。3．可以选择不同采购流程，为企业对不同采购业务进行不同管理提供了方便。4．及时进行采购结算，接收供应商开具的采购发票，进行采购结算，并将结算单转给财务部门记账和及时支付货款。5．进行采购订单执行情况分析，便于分清责任，及时发现、解决采购过程出现的问题。第三节采购管理系统二、采购日常业务采购计划采购请购单销售订单采购订单采购到货单采购入库单采购发票采购结算单普通采购数据流程第三节采购管理系统二、采购日常业务（一）请购业务采购请购是指企业内部向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求提出采购清单。采购请购单是可选单据，用户可以根据业务需要选用。二、采购日常业务（二）订货业务采购订单是企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等。采购订单可手工录入，也可拷贝其他单据：请购单、采购计划和销售订单。第三节采购管理系统第三节采购管理系统二、采购日常业务（三）到货处理采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量、价格等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。采购到货单是可选单据，用户可以根据业务需要选用。第三节采购管理系统二、采购日常业务（四）入库处理采购入库是通过采购到货、质量检验环节，对合格到货的存货进行入库验收。注意：采购管理与库存管理集成使用时，入库业务在库存管理模块进行。进行在库存管理录入或生成的入库单，可以在采购系统中看到，但不能修改或删除。如果在采购选项中设置了“普通业务必有订单”，则采购入库单不能手工录入，只能参照生成。采购入库单可以拷贝订单生成，也可以拷贝到货单生成第三节采购管理系统二、采购日常业务（五）采购发票采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。注意：采购发票可以手工录入，也可以根据采购订单、采购入库单参照生成。如果在采购选项中设置了“普通采购必有订单”，则只能参照生成发票。如果录入采购专用专票，需要先在基础档案中设置有关开户银行信息，否则只能录入普通发票。第三节采购管理系统二、采购日常业务（六）采购结算采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。采购结算分为自动结算和手工结算。第三节采购管理系统二、采购日常业务（七）应付款确认采购结算后的发票会自动传递到应付款管理系统，需要在应付款管理系统审核确认后进行制单，形成应付款并传递到总账系统。注意：只有采购结算后的发票才能自动传递到应付款管理系统，并需要在应付款管理系统审核确认后，才能形成应付账款。第三节采购管理系统二、采购日常业务（八）采购成本确定采购成本的核算在存货核算系统进行，存货核算系统记账后，才能确认采购商品的采购成本。第四节销售管理系统一、销售管理系统概述销售管理系统的主要功能包括：1．有效管理客户。2．根据市场需求信息，进行产品销售预测，编制销售计划。3．销售订单管理。4．向客户开具销售发票并催收销售货款，将发票转给财务部门记账。5．维护客户关系，为客户提供各种相关服务。第四节销售管理系统二、销售日常业务销售报价（报价单）销售订货（销售订单）销售发货（发货单）销售开票（销售发票）销售出库（销售出库单）销售收款销售收款审核审核审核审核复核先发货后开票业务模式单据流程第四节销售管理系统二、销售日常业务（一）销售报价销售报价是企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，双方达成协议后，销售报价单转为有效力的销售订单。企业可以针对不同客户、不同存货、不同批量提出不同的报价、扣率。销售报价单是可选单据，用户可根据业务的实际需要选用。第四节销售管理系统二、销售日常业务（二）销售订货销售订货是指由购销双方确认的客户的要货过程，用户根据销售订单组织货源，并对订单的执行进行管理、控制和追踪。销售订单是反映由购销双方确认的客户要货需求的单据，它可以是企业销售合同中关于货物的明细内容，也可以是一种订货的口头协议。第四节销售管理系统二、销售日常业务（三）销售发货销售发货是企业执行与客户签订的销售合同或销售订单，将货物发往客户的行为，是销售业务的执行阶段。发货单是销售方给客户发货的凭据，是销售发货业务的执行载体。第四节销售管理系统二、销售日常业务（四）销售开票销售开票是在销售过程中企业给客户开具销售发票及其所附清单的过程，它是销售收入确认、销售成本计算、应交销售税金确认和应收账款确认的依据，是销售业务的重要环节。销售发票是在销售开票过程中用户所开具的原始销售单据，包括增值税专用发票、普通发票及其所附清单。对于未录入税号的客户，可以开具普通发票，不可开具专用发票。第四节销售管理系统二、销售日常业务（五）销售出库销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存管理系统用于存货出库数量核算，在存货核算系统用于存货出库成本核算（如果存货销售成本的核算选择依据销售出库单）。第四节销售管理系统二、销售日常业务（六）应收款确认复核以后的销售发票会自动传给应收系统，在应收系统审核后进行制单形成应收账款传递给总账。第四节销售管理系统二、销售日常业务（七）出库成本确认单据记账时核算成本成本确认标准成本核算方式全月平均计划价/售价先进先出移动平均个别计价法销售出库单销售发票第五节月末结账一、供应链系统月末结账流程第一步：企业已完成当月的所有涉及采购和销售的业务后，可以将采购管理、销售管理两个模块进行月末结账（这两个模块结账可以不同时完成）。第二步：销售和采购系统都已完成月末结账，并确认当月不再发生任何形式的出入库业务后，库存管理系统可以月末结账。第五节月末结账一、供应链系统月末结账流程第三步：当月业务记账并生成凭证后，将存货系统月末结账，确认当月出入库成本。第四步：供应链系统月末结账后，可以对应收、应付、总账等模块进行月末结账处理。第五节月末结账二、结账（一）采购结账（二）销售结账（三）库存结账（四）存货结账【关键词】采购管理销售管理库存管理存货核算存货档案仓库档案采购结算【复习思考题】1．简述供应链管理系统的主要功能和系统构成。2．简述供应链管理系统基础档案设置的内容。3．简述普通采购业务的处理流程。4．简述普通销售业务的处理流程。谢谢！