财务报表：会计凭证制作系统

收款凭证收款凭证借方科目：银行存款38474.0银收字第2号借方科目：银行存款38474.0银收字第2号摘要贷方科目金额记账√摘要贷方科目金额记账√总账科目明细科目总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分原 材料 关于××同志的政审材料调查表环保先进个人材料国家普通话测试材料农民专业合作社注销四查四问剖析材料 A产品45,608.09附0原材料A产品45608090附单0000单据0000据100001张0000张0000000000000000合计肆万伍仟陆佰零捌元零玖分45,608.09合计肆万伍仟陆佰零捌元零玖分￥45608090财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：xxx制单：zzz财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：xxx制单：zzz45,608元0角9分付款凭证付款凭证贷方科目：现金40881.0现付字第1号贷方科目：现金40881.0现付字第1号摘要借方科目金额记账√摘要借方科目金额记账√总账科目明细科目总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分提取现金银行存款中国工商银行50,000.00附提取现金银行存款中国工商银行50000000附单0000单据0000据100001张0000张0000000000000000合计伍万元整50,000.00合计伍万元整￥50000000财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：xxx制单：zzz财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：xxx制单：zzz50,000元0角0分注意：借贷平衡转账凭证转账凭证40881.0转字第22号040881.0转字第22号摘要会计科目借方金额贷方金额记账√摘要会计科目借方金额贷方金额记账√总账科目明细科目总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分计提本月折旧费管理费用折旧费8,000.00附计提本月折旧费管理费用折旧费800000附累计折旧8,000.00单0累计折旧0800000单据000据10001张000张000000000000合计捌仟元整¥8,000.00¥8,000.00合计捌仟元整￥800000￥800000财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：ttt制单：sss财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：ttt制单：sss8,000元0角0分注意：借贷平衡记账凭证记账凭证40881.0现付字第5号040881.0现付字第5号摘要会计科目借方金额贷方金额记账√摘要会计科目借方金额贷方金额记账√总账科目明细科目总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分提现金银行存款招商银行200,000.00附提现金银行存款招商银行20000000附现金200,000.00单0现金020000000单据000据10001张000张000000000000合计贰拾万元整¥200,000.00¥200,000.00合计贰拾万元整￥20000000￥20000000财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：ttt制单：sss财务主管：hhh记账：lll出纳：zzz审核：ttt制单：sss¥200,000.00元0角0分总账科目编码科目名称1001现金科目总数量1002银行存款841009其他货币资金1101短期投资1102短期投资跌价准备1111应收票据1121应收股利1122应收利息1131应收账款1133其他应收款1141坏账准备1151预付账款1161应收补贴款1201物资采购1211原材料1221包装物1231低值易耗品1232材料成本差异1241自制半成品1243库存商品1251委托加工物资1261委托代销商品1271受托代销商品1281存货跌价准备1291分期收款发出商品1301待摊费用1401长期股权投资1402长期债权投资1421长期投资减值准备1431委托贷款1501固定资产1502累计折旧1505固定资产减值准备1601工程物资1603在建工程1605在建工程减值准备1701固定资产清理1801无形资产1805无形资产减值准备1815未确认融资费用1901长期待摊费用1911待处理财产损溢2101短期借款2111应付票据2121应付账款2131预收账款2141代销商品款2151应付工资2153应付福利费2161应付股利2171应交税金2176其他应交款2181其他应付款2191预提费用2201待转资产价值2211预计负债2301长期借款2311应付债券2321长期应付款2331专项应付款2341递延税款3101实收资本(或股本)3103已归还投资3111资本公积3121盈余公积3131本年利润3141利润分配4101生产成本4105制造费用4107劳务成本5101主营业务收入5102其他业务收入5201投资收益5203补贴收入5301营业外收入5401主营业务成本5402主营业务税金及附加5405其他业务支出5501营业费用5502管理费用5503财务费用5601营业外支出5701所得税5801以前年度损益调整1001现金编码科目名称1002银行存款编码科目名称100201中国银行100202中国工商银行100203中国建设银行100204中国交通银行100205中国农业银行100206招商银行100207北京银行1009其他货币资金编码科目名称100901外埠存款100902银行本票100903银行汇票100905信用证保证金1101短期投资编码科目名称110101股票110102债券110103基金110110其他投资1102短期投资跌价准备编码科目名称1111应收票据编码科目名称1121应收股利编码科目名称1122应收利息编码科目名称1131应收账款编码科目名称113101A公司113102B公司113103C公司113104D公司1133其他应收款编码科目名称1141坏账准备编码科目名称1151预付账款编码科目名称1161应收补贴款编码科目名称1201物资采购编码科目名称1211原材料编码科目名称1211015mm钢板121102F30钢管121103原材料A121104原材料B121105原材料C121106原材料D1221包装物编码科目名称1231低值易耗品编码科目名称1232材料成本差异编码科目名称1241自制半成品编码科目名称1243库存商品编码科目名称1251委托加工物资编码科目名称1261委托代销商品编码科目名称1271受托代销商品编码科目名称1281存货跌价准备编码科目名称1291分期收款发出商品编码科目名称1301待摊费用编码科目名称1401长期股权投资编码科目名称140101股票投资140102其他股权投资1402长期债权投资编码科目名称140201债券投资140202其他债权投资1421长期投资减值准备编码科目名称1431委托贷款编码科目名称143101本金143102利息143103减值准备1501固定资产编码科目名称1502累计折旧编码科目名称1505固定资产减值准备编码科目名称1601工程物资编码科目名称160101专用材料160102专用设备160103预付大型设备款160104为生产准备的工具及器具1603在建工程编码科目名称1605在建工程减值准备编码科目名称1701固定资产清理编码科目名称1801无形资产编码科目名称1805无形资产减值准备编码科目名称1815未确认融资费用编码科目名称1901长期待摊费用编码科目名称1911待处理财产损溢编码科目名称191101待处理流动资产损溢191102待处理固定资产损溢2101短期借款编码科目名称2111应付票据编码科目名称2121应付账款编码科目名称212101A公司212102B公司212103C公司2131预收账款编码科目名称2141代销商品款编码科目名称2151应付工资编码科目名称2153应付福利费编码科目名称2161应付股利编码科目名称2171应交税金编码科目名称217101应交增值税21710101应交增值税-进项税额21710102应交增值税-销项税额21710103应交增值税-已交税金21710104应交增值税-转出未交增值税21710105应交增值税-减免税款21710106应交增值税-出口退税21710107应交增值税-进项税额转出21710108应交增值税-转出多交增值税217102未交增值税217103应交营业税217104应交消费税217105应交资源税217106应交所得税217107应交土地增值税217108应交城市维护建设税217109应交房产税217110应交土地使用税217111应交车船使用税217112应交个人所得税2176其他应交款编码科目名称2181其他应付款编码科目名称2191预提费用编码科目名称2201待转资产价值编码科目名称2211预计负债编码科目名称2301长期借款编码科目名称230101本金230102应付利息2311应付债券编码科目名称231101债券面值231102债券溢价231103债券折价231104应计利息2321长期应付款编码科目名称2331专项应付款编码科目名称2341递延税款编码科目名称3101实收资本(或股本)编码科目名称3103已归还投资编码科目名称3111资本公积编码科目名称311101资本(或股本)溢价311102接受捐赠非现金资产准备311103接受现金捐赠311104股权投资准备311105拨款转入311106外币资本折算差额311107其他资本公积3121盈余公积编码科目名称312101法定盈余公积312102任意盈余公积312103法定公益金312104储备基金312105企业发展基金312106利润归还投资3131本年利润编码科目名称3141利润分配编码科目名称314101其他转入314102提取法定盈余公积314103提取法定公益金314104提取储备基金314105提取企业发展基金314106提取职工奖励及福利基金314107利润归还投资314108应付优先股股利314109提取任意盈余公积314110应付普通股股利314111转作资本(或股本)的普通股股利314115未分配利润4101生产成本编码科目名称410101基本生产成本410102辅助生产成本4105制造费用编码科目名称4107劳务成本编码科目名称5101主营业务收入编码科目名称530101A产品530102B产品530103C产品530104D产品5102其他业务收入编码科目名称5201投资收益编码科目名称5203补贴收入编码科目名称5301营业外收入编码科目名称5401主营业务成本编码科目名称5402主营业务税金及附加编码科目名称5405其他业务支出编码科目名称5501营业费用编码科目名称5502管理费用编码科目名称550201管理人员工资550202办公费550203差旅费550204折旧费550205坏账损失550206业务招待费550207社会保险费550208机动车费550209其他管理费5503财务费用编码科目名称550301利息550302手续费5601营业外支出编码科目名称560101处理流动资产净损失560102处理固定资产净损失5701所得税编码科目名称5801以前年度损益调整编码科目名称