出纳岗位职责与要求(范本）

出纳岗位职责与要求 出纳岗位职责与要求 篇一: 出纳工作岗位职责和工作要求出纳工作岗位职责和工作要求 按照相关财务法规和公司财务 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ，负责公司款项收付手续、报销单据 审核，并做好相关帐务处理。 一、 支票管理 1( 银行票据的发放: ? 根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并 经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。若‎‎遇金额不确定的情况，应在最高位填上“,”标识，以限定其最高使 用额度。 ? 根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正 确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范，要求填 写领用人、审批人、金额‎‎、收款单位、用途等。 ? 使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。 2( 银行票据的购买: 为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务主管‎‎签字批准，每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使‎‎其有可追溯性。 未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。 3. 银行票据的作废: 对作废的银行票据要做到及时回收，杜绝在外单位或不相关的部 门保管。 4. 银行票据的跟踪核销: 为便于帐目的管理，支票及其它银行票据出具后应及时催回银‎‎行 票据存根和相应发票，以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。 5( 余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理 员(周琼)审核签字，后方可出票。 6( 支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况，对超期的要查明原因 并提醒相关业务人员及时收回。 对领用时金额不确定的银行票据，在收回票据后，当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。 7( 银行票据出票后，及时整理《支票领用单》，并与支票管理系统 出票记录核对， 使其一致。每使用支票(100张、包括作废票据)需打印出票清单， 附在《支票领用单》中一并装订，经总经理审批后由公司统一保存。 8( 支票管理系统要每周做一次备份。二(现金管理和报销款的支付 : 1. 对所有现金报销的单据要审核发票的真实性，业务的合理性，金 额的正确性，检查是否有陈平董事长签字和经办人员签字。 2、 对不符合财务要求的报销单应要求报销人重填并重新审核。发 票 涂改或严重缺损的应拒绝接收。 3、 核对无误后，按实际金额支付报销款，并请报销人在报销单上 签 字，作为签收依据。 4、 驾驶员报销要先审核其出车记录，查看行车时间任务、地点、汽 油消耗是否符合公司标准(每升油行驶10-13公里)、用车人签字。同时其他停车费、过路费、汽油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销。 5、 交纳水、电、煤、电话费及物业管理费时，须按月按号分别做好 登记，记录以备核查。 6、 严格执行每周统一付款制度。 7、 为确保现金的安全性，除每月发薪日外，保险箱内现金总额不 得超过1万元整。 三、工资发放: 1、每月按工资表发放工资、补贴等报酬。 2、对享受手机补贴的员工，须按其电话帐单或发票金额参照报销， 对金额小于补贴金额的按发票金额实报，并要求未达到补贴金额的退 回差额。 3、 按照工资保密的原则，发放工资前要把相应的内容隐蔽，不得以 任何形式向任何人透露与其不相关的内容。 4、发放工资时，需经当事人当面点清，核实发放金额是否正确。 四、签章与保险箱钥匙的管理: 1、印签章与支票必须分开存放，并妥善保管。 2、保险箱钥匙必须随身携带，并要分两地存放。 4、 定期更新保险箱密码。 五、帐务处理: 1、每日10点前结算出每个银行余额，编制银行余款日报表并上报公司领导。 2、依据单据在“金蝶”财务系统中填制会计凭证，摘要栏要尽量写完整业务相关内容，以备日后查询。 3、每日依部门审核ERP软件中往来帐收付款金额的正确性。 4、每天及时登记银行存款手工日记帐，检查进帐单大小写‎‎的正确性，银行业务章盖是否戳盖。 5、 银行日记帐与现金日记帐必需做到日结日清。 6、月底必须核对银行帐，如发现以外支付情况必须当场汇报公司领导。按时填写银行“未达帐调节表”。 7、公司购入的固定资产，办公易耗品等物品报销时，须收回相应的保修卡，保修单等资料并妥善保管，以备不时之需。 六、其他事项: 1、遇请假或出差，临时交付其他财务人员工作时，应以书面的方式交接工作，做好备忘记录，当事人双方签字认可。接班后也以书面的方式交接工作。 2、 按公司需要办理银行开户或撤销账户业务，及时交纳各种费用。 3、 处理公司领导临时交办的任务。 本文件订立时间: 201X年 3 月 1 日 修订时间: 201X年3月23日 重要备忘录: 本文已经岗位人员__________阅读，本人理解文件表达的意思， 并同意按次文件规定的条款执行，如有违反规定或未按规定工作，本 人愿意接受公司的处罚。 岗位责任人签字: 年 月 日 (以下空白) 篇二: 出纳岗位职责描述及任职要求天星投资职务说明书—出纳 出纳职务说明书 图片已关闭显示，点此查看 北京天星投资有限公司 篇三: 出纳会计岗位职责、工作标准出纳会计岗位职责、工作标准 一、岗位职责 1、负责对稽核人员审核过的收付款凭证进行再次复核。 2、负责现金、银行存款日记账的登记及与总账的 核对工作。 3、负责库存现金的保管工作。 4、负责与现金有关报表的编制和分析 5、负责银行及企业内部银行的日常业务处理。 6、负责现金预算的编制和执行监控 7、完成领导临时交办事项 二、工作标准 1、现金收付业务处理标准 对各部门填报的支款凭证、总账会计填 制的收款凭证，复核收付款申请单的批准范围、权限、程序是否正确 ;手续及相关单证是否齐全;数量、单价等内容填写是否真实、金额 计算是否准确; 2、支付暂借款的管理标准出纳人员根据经相关人员审核批准后的‎‎借款单予以支付备用金。 出纳要定期清理借款。审查借款人有未按‎‎用途使用借款，对挪用者及时上报财务科长，视情节轻重追究责任。 3、库存限额的管理标准 根据日常资金需要提取现金，库存现金不 得超过 规定限额，超过部分及时存入银行。 4、票据、印章的使用及保管 妥善保管支票、内部结算发票、收据， 防止空白票据的遗失和被盗用。妥善保管内行专用章、账务部门章、 现金收付讫章。严格按照‎‎有关规定填写发票、使用印章。 5、妥善保管库存现金及有价证券，保险柜的密码要保密，保管好保险柜钥匙，不得转交他人。 6、出纳人员编制现金盘点表。保证账账相符、账实相符，发现差错及时查清原因更正。 篇四: 会计职责与出纳岗位职责简单地说:出纳只管好钱,会计要管好怎么用钱. 出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从‎‎这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、 票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规 定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存 现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲， 只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出 纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资 金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保 管，货币资金和有价证券的核算等各项工作;也包括各单位业务部门 的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位 会计部门专设出纳岗位‎‎或人员的各项工作。 出纳人员。从广义上讲，既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员)，从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具备的素质等方面看，与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整;他们也要填制和审核许多原始凭证;他们同样是直接与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务知识以外，还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收入，特别是货币资金的收入，通常是由他们转交给专职出纳的;另外，他们的工作过程是收入、保管、核对与上交，一般不专门设置账户进行核 算。所以，也可以说，收款员(收银员)是出纳(会计)机构的派出人员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训，应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。 会计职责: 1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规，负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动，当好领导的参谋。 2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证，按时结帐对帐，编制会计报表，做到帐目健全，帐目清楚，日清月结，帐证帐务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。 3、管理和监督所需的各项资金，严格按照财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。 4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。 5、加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。 6、坚持坐班制，有事向主管负责人请假。 出纳职责: 一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。 二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 三、 严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。 四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。 五、 负责与内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据准确，依据充分。 六、 负责与财务处的业务联系，及时接受其业务指导。 七、 定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。 八、 按规定办理其他所辖事务。 出纳的工作: 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据 或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名‎‎，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则: 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支 单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应 补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。 会计的工作根据原始凭证做好记账凭证。根据“资产=负债+所有者权益”“收入-费用=利润”的会计原则做出公司的现金流量表。 关于会计与出纳的区别? 1、财务包括出纳和会计，一般公司要有3个基本的存在，出纳， 会计，财务负责人。一般说的财务指的是财务科。 2、会计要做的份内事也就是登帐和记帐还有出报表。我们这的会计是没什么事可做的,就是月底忙点.平时就是做做转帐凭证,登登帐. 3、以前出纳,经常做的就是填写收款凭证和付款凭证,登现金和银行存款日记帐,偶尔去银行查查款,每月去国税局报税。 4、员工来报销,是由员工自己填写报销单,然后到会计那审核,审核后由出纳给钱.出纳再根据报销单做凭证. 5、制作记帐凭证,严格来说是由按日期一笔一笔编制.如果是收款凭证或是付款凭证最好是按日期编制,因为随时要登日记帐,至于转帐凭证,可由会计做也可由出纳做. 6、会计和出纳是企业搞好财务会计工作，都不可缺少的重要岗位。 7、他们是又有区别又有联系的: 所谓区别，是会计出纳所负的责任不同，出纳员在小型企业里又管现金，又管银行，即要负责现金的结算，又要负责银行存款的结算业务。所以主要是记好现金和银行存款两本日记帐，每月按照要求编号银行余额调节表，保证经管的库存现金和银行存款帐帐、帐‎‎实、帐表相符。 8、而会计人员除了出纳的工作外，整个会计核算都要由会计负责，尤其在小单位又是会计又是会计负责人，从设立账薄到填制会计凭‎‎证，从平行登记总帐、明细帐到编制会计报表，还要完成纳税申报和 成本核算，担子是非常重的。只有出纳和会计密切配合，才能把企业 的会计核算工作搞好～‎‎ 9、会计从其所分管的账簿来看，可分为总账会计、明细账会计和出纳。三者既相区别又有联系，是分工与协作的关系。 第一，各有各的分工。总账会计负责单位经济业务的总括核算，为整个单位经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料;明细分类账会计分管单位的明细账，为单位经济管理和决策提供明细分类核算资料;出纳则分管单位票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作，为单位经济管理和决策提供各种金融信息。总体上讲，必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。 第二，既互相依赖又互相牵制。出纳、明细分类账会计、总账会计之 间，有着很强的依赖性。它们核算的依据是相同的，都是会计原始凭 证和会计记账凭证。这些作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递;它们相互利用对方的核 算资料;共同完成会计任务，缺一不可。同时，它们之间又互相牵制 与控制。 篇五: 会计岗位职责描述及任职要求天星投资 职务说明书—财务会计 财务会计职务说明书 图片已关闭显示，点此查看 北京天星投资有限公司 篇六: 会计与出纳岗位职责出纳员岗位职责 出纳员是按照有关规定和 制度，办理本单位的现金收‎‎付、银行结算等有关账务，保管库存现金、 有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有: 第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确 性和合法性。 第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有 关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》， 做到帐实、帐表、帐 证、帐帐相符。 第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公 司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金 及银行结算业务。 对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章， 方可办理。 第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账‎‎凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭 证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应 按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档 。 第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管‎‎编制记账凭证。.配合会计人员做好每 月的报税和工资的发放工作‎‎;做到及时准确，不得无故延误。 第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额， 不符时编制《银行存款余额调节表》。 第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确 保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现 金，保持现金实存与现金帐面一致。 第十一条 负责编造学期和每月的现金支出 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ， 分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 第十二条 根据规定和协议，作好应收款工作，定期‎‎向主管领导汇报收款情况。 第十三条 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的 原始凭证。 第十四条 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表 。会计人员岗位职责 会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务‎‎计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况‎‎。主要职责有: 第一条 负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完‎‎备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐 面清楚。 第二条 负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。 第三条 协助经理编制并执行全院预算。 第四条 认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。 第五条 上级财 务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。 第六条 定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财 务监督作用。 第七条 月末做好会计凭证、帐簿、 表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查 阅妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由 学校档案室保管。 第八条 协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 第九条 负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 第十条 按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。 第十一条 加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 第十二条 严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。 按公司规定的工作程序做 好项目付款 第十三条 定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。 第十四条 对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进 行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。 第十五条 负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到数字真实、计算准确、 内容完整、说明清楚。 第十六条 保守本公司的商业秘密，除法律规 定和总经理同意外，不能‎‎私自向外界提供和泄露公司的会计信 息。 第十七条 每月负责公司各项目成本费用的收集工作，认真检查成本‎‎核算的原始数据，保证其准确性。 第十八条 认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算 、并确 保核算结果的准确、规范。 第十九条 会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、 材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。 第二十条 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报‎‎废毁损、 坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。 第二十一条 加强税务知识的学习，为公司合理避税提供可操作性 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 。 篇七: 出纳岗位职责及工作内容重庆美中双和医疗器械有限公司 出纳岗位职责及工作内容: 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 离职规定: 根据《会计法》第二十四条规定: “会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人、会计主管人员监交。出纳人员的交接工作要按照会计人员交接的要求进行。”按此规定，本公司的出纳人员离职应由会计人员负责监交。 出纳人员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳人员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。 办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱。工作交接要做到以下几点: 一是必需填写交接表; 二是移交人员与接管人‎‎员要办清手续; 三是交接过程中要有专人负责监交; 四是交接要求进行财产清理一一清点。 出纳 篇八: 会计与出纳岗位职责出纳员岗位职责 出纳员是按照《会计法》、 《 事业单位 事业单位结构化面试题事业单位专业技术岗位财务人员各岗位职责公文事业单位考试事业单位管理基础知识 财务规则》等有关制 度的规定，办理本单位的现金收付、 银行结算等有关账务，保 管库存现金、有价证券、财务印章及有关 票据工作。主要工作 职责有: 第一条 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《现 金日报表》，做到账实、账表、账证、账账相符。 严格执行现金管理制度和结算制度，根据单位规定的费用报销和收付款审批手续，办理 现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、 单位领导审核签章，方可办理。 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会‎‎计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计 凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、 盖章归档。 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管‎‎ 编制记账凭证。配合会计人员做好每月的报表和工资的发放工作;做 到及时准确，不得无故延误。 负责银行账户的日常结算，银行存款‎‎日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制 《银行存款余额调节表》。 第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝 个人长期欠款。 第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工 作以及稽核工作和会计档案保管工作。 第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其 他证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和 完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和 空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理 领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不 得转交他人。 第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额， 不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现 金实存与现金帐面一致。 第十一条 负责编造每月的现金支出计划，分清 资金渠道，有 计划的领取和支付现金。 第十二条 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领 导汇报收款情况。 第十三条 及时准确编制记账凭证，定期上缴各种完整的原始 凭证。 第十四条 根据单位领导的需要，编制各种资金流动报表。 第十五条 完成领导临时交办的其他事项。会计人员岗位职责 会计人员的职责是负责中心财务工作;制定每年的财务预算 方案;对单位的业务活动进行监督检查，维护财经纪律的严肃性; 负责年终决算的编报工作。主要职责有: 第一条 负责记好单位的财务总账及各种明细账目。手续完备、 数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。 第二条 负责编制月资金使用计划和其他方面有关报表。 第三条 编制单位年初预算，按照量入为出，收支平衡的原则 编制，不得编制赤字预算、年终决算。 第四条 认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒 绝入账。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财 务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。 第五条 上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。 第六条 定期对会计工作的各项数据进 行分析、检查，书面向 经 理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财 务监督作用。 第七条 月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校 对工作， 分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和 存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由 学校档案室保管。 第八条 协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 第九条 负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 第十条 按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。 第十一条 加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 第十二条 严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度， 作好会计工作。按公司规定的工作程序做好项目付款 第十三条 定期清理往来款项，对长期挂账的应收、应付款提出 清理意见，采取清理措施。 第十四条 对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。 经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款， 对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。 第十五条 负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到 数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。 第十六条 保守本单位的财务秘密，除法律规定和单位领导同意 外，不能私自向外界提供和泄露单位的会计信息。 第十七条 会同有关人员拟定固定资产管理、材料管理、资金管 理与核算实施办法。对于固定资产、办公用品、低值 易耗品的领退、转移和保管，都要会同有关人员制定 手续制度，明确责任。 第十八条 各类账户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固 定资产明细表，对盘盈、 盘亏、报废毁损、坏账损失， 应查明原因，分清责任，专项报告。 按规定的审批权 限批准后方的进行会计处理。 第十九条 负责年终决算的编报工作，对本年度财务收支情况进 行必要的分析、整理成 完整的年度财务报告，经主管 部门审核汇总后报送财政部门审核批 复。第二十条 完成领导交办的其他事务。